腾冲市滇滩镇中心学校2018年度部门决算

   

   第一部分  腾冲市滇滩镇中心学校概况

   一、主要职能

   二、部门基本情况

   第二部分  2018年度部门决算表

   一、收入支出决算总表

   二、收入决算表

   三、支出决算表

   四、财政拨款收入支出决算总表

   五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

   六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

   七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

   八、财政专户管理资金收入支出决算表

   九、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

   第三部分  2018年度部门决算情况说明

   一、收入决算情况说明

   二、支出决算情况说明

   三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

   四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

   第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

   一、机关运行经费支出情况

   二、国有资产占有情况

   三、政府采购支出情况

   四、部门绩效自评情况

   （一）项目支出概况

   （二）项目支出绩效自评

   （三）项目绩效目标管理

   （四）2018部门整体支出绩效自评报告

   （五）部门整体支出绩效自评表

   五、其他重要事项情况说明

   第五部分  名词解释

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

第一部分  腾冲市滇滩镇中心学校概况

一、主要职能

（一）主要职能

贯彻执行有关教育工作的方针政策和法律法规。

负责对中小学校、完成中小学学历教育，为镇政府对学校工作的决策提供有关情况和建议。研究提出全镇教育改革与发展战略和全镇教育事业发展规划，提出教育体制改革的建议以及教育发展重点、结构、速度，并组织实施。

负责全镇中小学学校教师队伍建设。按照干管权限进行学校领导干部人选的考察、推荐、任免和考核奖惩工作。

统筹管理全镇教育经费，使用好各项教育经费。参与拟定筹措教育经费、监测全镇教育经费使用情况。保证我镇中小学义务教育各种经费的每一分钱，都用在了学校保工资、保安全、保运转上。

负责贯彻执行国家教学大纲；负责思想教育、教学方法的科学探索和改革研究工作；负责中小学各学科教学研究，进行教学质量分析，不断提高教育教学质量；负责执行国家语言文字工作的方针、政策；组织实施国家制定的语言文字规范和标准并协调监督检查；指导推广普通话。

（二）2018年度重点工作任务介绍

我单位2018年的工作，根据《国务院关于深化农村义务教育经费保障机制改革的通知》的精神，进一步明确了农村义务教育经费保障机制改革，义务教育经费保障机制不仅关系到农村义务教育健康持续发展，同时也关系到人民群众的切身利益，影响深远，意义重大。按上级的要求，中小学根据学校教育教学的基本需要，实事求是地做好了预算，把学校维持基本运转的日常经费和保证事业发展的建设经费全部纳入预算，实行 “集中管理，分校核算”，即在镇内，设置中心财务会计机构，统一管理全镇中、小学的财务活动，各校的财务收支分校核算。学校只设报账员，在校长领导下，管理学校的财务活动，统一向中心财务机构报账。

2018年，我单位在上级教育行政主管部门、各级党委政府的关心支持下，在全镇各机关单位、部门以及广大干部群众的支持配合下，经过广大教职工的辛勤努力，顺利的完成了本年度的教育教学工作，达到了预期的效果，实现了既定的目标。

二、部门基本情况

（一）部门决算单位构成

纳入腾冲市滇滩镇中心学校部门2018年度部门决算编报的单位共2个。其中：行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位2个，其他事业单位0个。分别是：

1.腾冲市滇滩镇中心学校

2.腾冲市滇滩中学

（二）部门人员和车辆的编制及实有情况 

腾冲市滇滩镇中心学校部门2018年末实有人员编制213人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制213人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员0人（含行政工勤人员0人），事业人员202人（含参公管理事业人员0人）。

离退休人员0人。其中：离休0人，退休0人。

实有车辆编制1辆，在编实有车辆1辆。

第二部分  2018年度部门决算表

（详见附件）

 

第三部分  2018年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

腾冲市滇滩镇中心学校部门2018年度收入合计42647434.60元。其中：财政拨款收入42647434.60元，占总收入的100.00%；上级补助收入0.00元，占总收入的0.00%；事业收入0.00元，占总收入的0.00%；经营收入0.00元，占总收入的0.00%；附属单位缴款收入0.00元，占总收入的0.00%；其他收入0.00元，占总收入的0.00%。与上年对比增长8600289.42元，增长25.26%，主要原因分析为：

1、人员经费等基本支出增加3711762.98元；

2、公用经费、建设类等项目资金支出增加4888526.44元。

二、支出决算情况说明

腾冲市滇滩镇中心学校部门2018年度支出合计41694129.88元。其中：基本支出28988883.02元，占总支出的69.53%；项目支出12705246.86元，占总支出的30.47%；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0.00元，占总支出的0.00%。增长3747183.11元,增长9.87%，主要原因为：

1、基本工资、津贴补贴等人员经费支出增长3899824.95元，日常公用经费减少188061.97元；

2、学校校舍维修改造资金支出增长35420.13元。

（一）基本支出情况

2018年度用于保障腾冲市滇滩镇中心学校机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出28988883.02元。与上年对比增长3711762.98元,主要原因为人员经费支出增加。包括基本工资、津贴补贴等人员经费支出占基本支出的92.79%；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费占基本支出的7.21%。

（二）项目支出情况

2018年度用于保障腾冲市滇滩镇中心学校机构、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出12705246.86元。与上年对比增长35420.13元,主要原因为学校校舍维修改造资金支出增加，该项目为滇滩镇学前教育校舍维修改造，项目开展进度为100%。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

腾冲市滇滩镇中心学校部门2018年度一般公共预算财政拨款支出41694129.88元,占本年支出合计的100.00%。与上年对比增长3747183.11元, 增长9.87%，主要原因为：

1、基本工资、津贴补贴等人员经费支出增长3899824.95元，日常公用经费减少188061.97元；

2、学校校舍维修改造资金支出增长35420.13元，为我单位学前教育校舍维修改造项目。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。（本单位不涉及此事项）；

 2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。（本单位不涉及此事项）；

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。（本单位不涉及此事项）；

 4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。（本单位不涉及此事项）；

 5.教育（类）支出38690560.68元，占一般公共预算财政拨款总支出的92.80%。主要用于学前教育、小学教育、初中教育等资金38690560.68元（学前教育支出1866508.00元，小学教育支出23690212.62元，初中教育支出12666306.82元，特殊学校教育支出167533.24元，其他教育费附加安排的支出300000.00元）；

 6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。（本单位不涉及此事项）；

7.文化体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。（本单位不涉及此事项）；

 8.社会保障和就业（类）支出3003569.20元，占一般公共预算财政拨款总支出的7.20%。主要用于单位养老保险资金3003569.20元（机关事业单位基本养老保险缴费支出3003569.20元）；

  9.医疗卫生与计划生育（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。（本单位不涉及此事项）；

  10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。（本单位不涉及此事项）；

  11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。（本单位不涉及此事项）；

  12.农林水（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。（本单位不涉及此事项）；

  13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。（本单位不涉及此事项）；

  14.资源勘探信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。（本单位不涉及此事项）；

  15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。（本单位不涉及此事项）；

  16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。（本单位不涉及此事项）；

  17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。（本单位不涉及此事项）；

  18.国土海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。（本单位不涉及此事项）；

  19.住房保障（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。（本单位不涉及此事项）；

  20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。（本单位不涉及此事项）；

  21.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。（本单位不涉及此事项）；

  22.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。（本单位不涉及此事项）；

  23.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。（本单位不涉及此事项）。

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

(一) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

腾冲市滇滩镇中心学校部门2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为39750.00元，支出决算为1271.00元，完成预算的3.20%。其中：因公出国（境）费支出决算为0.00元，完成预算的0%；公务用车购置及运行费支出决算为0.00元，完成预算的0%；公务接待费支出决算为1271.00元，完成预算的3.20%。2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因：

1. 单位公务用车使用时间长远，车况不佳，本年封存未使用，节约预算资金23750.00元；

2. 公务接待费年初预算16000.00元，决算支出1271.00元。

2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比2017年减少6567.00元，下降83.78%。其中：因公出国（境）费支出决算增加/减少0.00元，增长/下降0.00%；公务用车购置及运行费支出决算增加0.00元，增长0.00%；公务接待费支出决算减少6567.00元，下降83.78%。2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因：单位践行厉行节约，压缩接待支出，所以公务接待费减少。

(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况

2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出0.00元，占0.00%；公务用车购置及运行维护费支出0.00元，占0.00%；公务接待费支出1271.00元，占100.00%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出0.00元，共安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。本单位不涉及此事项

2. 公务用车购置及运行维护费支出0.00元。其中：

公务用车购置支出0.00元，购置车辆0辆，本单位不涉及此事项

公务用车运行维护支出0.00元，开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。本单位不涉及此事项

3.公务接待费支出1271.00元。其中：

国内接待费支出1271.00元（其中：外事接待费支出0.00元），共安排国内公务接待2批次（其中：外事接待0批次），接待人次22人（其中：外事接待人次0人）。主要用于     上级部门到单位开展相关工作发生的接待支出。

国（境）外接待费支出0.00元，共安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。本单位不涉及此事项

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

腾冲市滇滩镇中心学校部门2018年机关运行经费支出0.00元，与上年对比增加0元。本单位不涉及此事项

二、国有资产占用情况

截至2018年12月31日，腾冲市滇滩镇中心学校部门资产总额112206545.44元，其中，流动资产5889619.50元，固定资产101631838.48元，对外投资及有价证券0.00元，在建工程4685060.46元，无形资产27.00元，其他资产0.00元（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额增加46665944.26元，其中;流动资产增加482690.46元，固定资产增加51815756.66元,对外投资及有价证券0元，在建工程4685060.46元，无形资产增加27.00元，其他资产增加0.00元。处置房屋建筑物615平方米，账面原值280100.00元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产4935项，账面原值470740.00元，实现资产处置收入0元；出租房屋0平方米，账面原值0元，实现资产使用收入0元。

 

 

 

国有资产占有使用情况表
									单位：元
项目	行次	资产总额	流动资产	固定资产					对外投资/有价证券	在建工程	无形资产	其他资产
				小计	房屋构筑物	车辆	单价200万以上大型设备	其他固定资产
栏次		1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11
合计	1	112206545.44	5889619.50	101631838.48	91081415.08	62740		10487683.40		4685060.46	27
填报说明：1.资产总额＝流动资产＋固定资产＋对外投资／有价证券＋在建工程＋无形资产＋其他资产2.固定资产＝房屋构筑物＋车辆＋单价200万元以上大型设备＋其他固定资产

 

三、政府采购支出情况

2018年度，部门政府采购支出总额0元,其中：政府采购货物支出0元;政府采购工程支出0元;政府采购服务支出0元;授予中小企业合同金额0元，占政府采购支出总额的0%。本单位不涉及此事项

四、部门绩效自评情况

  （一）项目支出概况

2018 年腾冲市滇滩镇中心学校共开展绩效自评项目1个，全部编制了项目绩效目标，项目绩效目标编制率为100%。纳入一般公共预算项目1个，财政预算安排91.78万元，编制绩效指标1个，其中：重点项目0个，财政预算安排0元，编制绩效指标1个。2018年腾冲市滇滩镇中心学校对纳入预算安排的项目绩效目标全部实施绩效管理。

   （二）项目支出绩效自评

1、项目基本情况

（1）腾冲市滇滩镇中心学校概况

腾冲市滇滩镇中心学校为腾冲市教体局所属二级预算单位，2018年度部门决算编报的单位共2个，分别为腾冲市滇滩镇中心学校和腾冲市滇滩中学。

2018年末实有人员编制213人。其中：事业编制213人（含参公管理事业编制0人）；事业人员202人（含参公管理事业人员0人）。离退休人员0人。实有车辆编制1辆，在编实有车辆1辆。

（2）项目概况

2018年，共收到腾冲市级专项资金91.78元，涉及项目1个，为腾冲市滇滩镇中心小学学校建设项目，该项目规划建设学校教学楼、宿舍楼、师生食堂等工程，工程建成后，将有效服务滇滩镇腊幸村社人民群众，有效促进滇滩镇教育的均衡发展。

2、项目绩效自评工作开展情况

（1）前期准备

项目申报后批准后，由项目单位按项目性质进行规划和前期准备，涉及政府采购的按规定程序办理采购手续。

（2）组织实施

项目单位按项目时间要求组织实施，力争在规定时间内完成项目，涉及政府采购的项目按采购办批复方式组织采购。

项目单位非常重视，科学精准做了支出预算和采购申报，做到专款专用，未挪用资金。严把质量关，从而切实使市级教育专项资金落到实处。

3、项目绩效实现情况

（1）项目资金情况

① 项目资金到位情况

2018年共收到腾冲市级补助资金91.78元。

② 项目资金执行情况

工程建设补助项目支出91.78元，全部为市级预算资金。

③ 项目资金管理情况 

为加强项目资金的使用管理，所有项目资金的使用都严格按照预算项目资金的使用规定和腾冲市滇滩镇中心学校的《财务管理制度》进行实施操作，在实施项目过程中，精打细算，厉行节约，避免浪费，使项目资金能最大限度地发挥其作用。合理安排使用资金，确保款项专款专用，教体局计财股负责款项的使用监督。

（2）项目绩效指标完成情况

① 产出指标完成情况：项目总投资91.78万元，实际到位91.78万元，其中市级补助资金91.78万元，完成了指标目标任务，确保了该项目的顺利完工。

② 效益指标完成情况：通过项目的实施，市级教育专项资金到位及时，使得工程建设、学生资助和公务运转得以正常进行，改善了学校办学条件，美化了教育教学环境、维护了正常的教育教学秩序，实现了经济效率最大化。

③ 满意度指标完成情况：通过该项目的实施得到了师生和社会的一致好评，为师生创造了安全、健康、丰富的生活和活动环境。 

4、绩效目标未完成原因和下一步改进措施

我单位根据滇滩镇教育发展规划，如期完成滇滩镇中心小学建设等项目，整合了教育资源，达到资源共享，满足广大人民群众对教育的需要，保障义务教育均衡、持续、稳定发展，项目绩效目标已完成。我单位将进一步完善相关财务内控制度，依法理财，坚持经费“谁使用、谁负责”的制度原则。继续聘请监理公司全程监理工程质量，设立驻场员。严格执行上级文件规定及校财务管理制度，根据合同按工程进度拨款。

5、绩效自评结果

项目绩效自评结果为：良。

6、结果公开情况和应用打算

通过项目的实施，改善了学校办学条件，提升了办学实力，教育教学工作的顺利开展提供了一定的保障。

7、绩效自评工作的经验、问题和建议

经验：市级专项资金，使用范围目标明确，使用资金合理安排，专款专用，达到了预期绩效目标要求。

问题：部份资金预算下达较晚，项目单位难于灵活安排支出。

建议：加大上级对教育资金的投入，全面改善教育办学条件。

8、其他需说明的问题

       无

   （三）项目绩效目标管理

我单位已日起完成项目绩效目标，通过聘请监理公司全程监理工程质量，设立驻场员，严格执行上级文件规定及校财务管理制度，根据合同按工程进度拨款，使工程按质按量完成。对于专项资金，使用范围目标明确，使用资金合理安排，专款专用，达到了预期绩效目标要求。

  （四）2018部门整体支出绩效自评报告

1、部门基本情况

（1）腾冲市滇滩镇中心学校概况

腾冲市滇滩镇中心学校为腾冲市教体局所属二级预算单位，2018年度部门决算编报的单位共2个，分别为腾冲市滇滩镇中心学校和腾冲市滇滩中学。

2018年末实有人员编制213人。其中：事业编制213人（含参公管理事业编制0人）；事业人员202人（含参公管理事业人员0人）。离退休人员0人。实有车辆编制1辆，在编实有车辆1辆。

贯彻执行有关教育工作的方针政策和法律法规。

负责对中小学校、完成中小学学历教育，为政府对学校工作的决策提供有关情况和建议。研究提出全镇教育改革与发展战略和全镇教育事业发展规划，提出教育体制改革的建议以及教育发展重点、结构、速度，并组织实施。

负责全镇中小学学校教师队伍建设。

统筹管理全镇教育经费，使用好各项教育经费。参与拟定筹措教育经费、监测全镇教育经费使用情况。保证我镇中小学义务教育各种经费的每一分钱，都用在了学校保工资、保安全、保运转上。

负责贯彻执行国家教学大纲；负责思想教育、教学方法的科学探索和改革研究工作；负责中小学各学科教学研究，进行教学质量分析，不断提高教育教学质量；负责执行国家语言文字工作的方针、政策；组织实施国家制定的语言文字规范和标准并协调监督检查；指导推广普通话。

（2）部门绩效目标的设立情况

单位通过对公用经费、校舍建设资金、学生补助资金等方面的支出设立绩效目标，以进一步强化了财经纪律，增强了法制意识，强化了财务管理，提高资金使用效益。

（3）部门整体收支概况

2018年，共收到财政拨款资金42647434.60元(其中学前教育1866508.00元，小学教育24405692.20元，初中教育12654131.96元，特殊学校教育167533.24元，其它教育附加费安排的支出550000.00元，机关事业单位基本养老保险缴费支出3003569.20元)，上年结转结余2306105.51元（其中小学教育1987319.11元，初中教育318786.40），2018年支出41694129.88元(其中学前教育1866508.00元，小学教育23690212.62元，初中教育12666306.82元，特殊学校教育167533.24元，其它教育附加费安排的支出300000.00元，机关事业单位基本养老保险缴费支出3003569.20元)，项目支出结转结余3259410.23元（其中小学教育2702798.69元，为校舍建设、营养改善计划资金；初中教育30611.54元，为寄宿生生活补助、营养改善计划资金；其它教育附加费安排的支出250000.00元，为学校建设资金）。

（4）部门预算管理制度建设情况

单位根据市财政局、教体局的有关要求和学校实际科学编制了学校预算。加强内控建设，制定和完善了《滇滩镇中心学校财务管理制度》、《滇滩镇中心学校关于农村义务教育经费管理的规定》、《滇滩镇中心校财务检查制度》、《滇滩镇中心校财务公开制度》、《滇滩镇中心校报账员工作制度》、《滇滩镇中心校财务内控制度》等各种制度，其职责内容具体，切合实际，操作性强。

2、部门整体支出绩效自评工作情况

（1）绩效自评目的

通过开展绩效自评有效保障单位业务稳健高效运行，确保财务记录、财务报告信息和其他管理信息的及时、可靠、完整。对提升财政管理的水平、提高财政资金的使用效益、促进财政管理的规范化、科学化和信息化起到积极的促进作用。

（2）自评指标体系

根据《云南省委  省政府关于全面实施预算绩效管理实施意见》（云发〔2019〕11号文）要求及腾冲市财政局关于2019年财政支出绩效评价工作有关事项的通知（腾财发〔2019〕156号）要求,我单位结合年初预算批复的部门整体支出内容，部门职责以及项目特点，成立了综合考评工作领导小组，由单位领导任组长，各项目股室负责人为成员，领导小组下设办公室。按照文件要求，以整体绩效支出为内容，对各项支出的产出指标，效益指标进行评价。根据预算绩效管理工作评分指标对2018年预算绩效管理工作进行自评，主要包括基础工作管理、绩效目标管理、绩效跟踪管理等方面。

（3）自评组织过程 

    前期准备：成立了由各级领导参与的绩效评价工作领导小组。绩效自评工作由办公室牵头，组织涉及项目股室成员成立绩效评价工作小组。绩效评价工作小组在部门整体支出绩效评价共性指标体系框架的基础上，结合年初预算批复的部门整体支出绩效指标，部门职责以及项目特点，确定部门整体支出和项目的绩效自评指标体系、绩效考评实施方案，并开展相关绩效自评工作。单位在实际操作中，规范部门预算支出管理，提高资金的使用效率，所有项目资金的使用都严格按照《项目资金的使用规定》和我单位的《财务管理制度》进行实施操作，在实施项目过程中，厉行节约，避免浪费，使项目资金能最大限度地发挥其作用。准备评价材料、现场核查表册、照片。

     组织实施： 单位成立绩效评价小组，采取座谈等方式了解部门收支基本情况，检查与核实基本支出、项目支出有关会记台账；收集部门财务与业务管理相关资料；了解固定资产管理制度与情况，实地盘点固定资产；了解部门整体支出绩效目标与及项目支出绩效目标的设定情况，以考察部门职责履行情况及效果，得到绩效自评结论，形成部门整体支出绩效自评报告。 

3、评价情况分析及综合评价结论

所有项目资金的使用都严格按照《项目资金的使用规定》和我单位的《财务管理制度》进行实施操作，在实施项目过程中，厉行节约，避免浪费，使项目资金能最大限度地发挥其作用。通过开展自评，提升财政管理的水平、提高财政资金的使用效益、促进财政管理的规范化、科学化和信息化起到积极的促进作用，圆满完成上级下达目标任务，取得了较大的社会效益。

（1）投入情况分析

2018年，共收到财政拨款资金42647434.60元(其中学前教育1866508.00元，小学教育24405692.20元，初中教育12654131.96元，特殊学校教育167533.24元，其它教育附加费安排的支出550000.00元，机关事业单位基本养老保险缴费支出3003569.20元)。人员经费、教育公用经费保证了学校正常运转，提高了学校办公水平，解决了学校部分软肋问题，提高了办学质量；学生营养改善计划资金解决了部分学生营养不良问题，减轻了家庭负担，降低了学生家校往返的安全隐患；生活补助资金减轻了家庭负担，保证义务教育阶段学生0辍学；校舍建设资金，提高了学校硬件水平，改善了学校办学条件，营造了良好的育人氛围。

（2）过程情况分析

单位根据学校教育教学的基本需要，实事求是地做好了预算，把学校维持基本运转的日常经费和保证事业发展的建设经费全部纳入预算，实行 “集中管理，分校核算”。 进一步明确了农村义务教育经费保障机制改革，义务教育经费保障机制不仅关系到农村义务教育健康持续发展，同时也关系到人民群众的切身利益，影响深远，意义重大。按上级的要求，中小学根据学校教育教学的基本需要，实事求是地做好了预算，把学校维持基本运转的日常经费和保证事业发展的建设经费全部纳入预算，实行 “集中管理，分校核算”。 

我单位经费支出严格按国家规定的开展范围及标准执行，做到票据合法、合规、合理，手续齐备。各项支出均按实际发生数列支，无虚列虚报情况。对于大额款项支出，均要经过经办人、证明人、分管领导、单位负责人签字；对于涉及基建等项目的支出，都附有合同、结算表和其他相关材料。财政核拨的生均公用经费、免学费无违反规定扩大开支范围，提高开支标准，无用于在职在编人员经费、基本建设投资、偿还债务等现象；确保资金“保基本、保运转”，

单位建立了学校资产管理台账，资产系统管理，指定专人负责资产管理工作，建立健全资产新增、核算、报损报废等内控制度。定期组织人员对学校资产进行清查，对报损、报废、处置资产严格按腾冲市行政事业单位国有资产处置审批权限的规定程序逐级申报审批，对撤并校点后闲置校产及时跟踪管理，做到了账卡相符、账物相符。

政府采购事项严格按《政府采购法》的规定执行，各校采购大宗办公设备或维修，事前写出采购或维修申请，报中心学校申报同意，按程序到教体局或政府采购办办理政府采购审批，并严格按市教体局或市人民政府采购办批复的意见办理。

单位按年度审批的“两费”收入资金使用计划使用资金；项目资金执行到位；精准资助优先考虑建档立卡户。学生营养改善计划资金专款专用，不存在挤占、挪用、虚报、冒领补助资金现象。助学金等及时足额发放到学生手中，不存在挤占、挪用、滞留、抵扣补助资金，不存在虚报、冒领补助资金现象。发放补助资金时，手续完备，档案资料齐全。

单位建立了财务信息公开制度，及时、全面地公示学校财务收支状况，自觉接受群众及社会各方面监督。中心学校及各校对每个学期的公用经费、营养餐经费、学前班经费收支情况，寄宿生生活费补助资金、学前教育家庭经济困难儿童资助金发放情况，及时在校内进行了公示，各校每学期均对经费进行收支核查，做到账务无误。

（3）产出情况分析

2018年支出41694129.88元(其中学前教育1866508.00元，小学教育23690212.62元，初中教育12666306.82元，特殊学校教育167533.24元，其它教育附加费安排的支出300000.00元，机关事业单位基本养老保险缴费支出3003569.20元)，顺利的完成了本年度的教育教学工作，达到了预期的效果，实现了既定的目标。

（4）效果情况分析

通过规范部门预算与支出管理及项目的实施，教育经费资金到位及时，使得工程建设、学生资助和公务运转得以正常进行，改善了学校办学条件，美化了教育教学环境、维护了正常的教育教学秩序，实现了经济效率最大化。

4、存在的问题和整改情况

预算编制的合理性、适用性、科学性有待进一步提高。单位内控制度建立有待进一步完善，一事一审批制度需加强，对资金下达晚的项目，单位难于灵活安排支出，导致年终有结转。下一步将继续加强管理力度，组织开展财务报账员的财务培训学习工作，细化预算编制工作，认真做好预算的编制，增强计划性，进一步规范我镇财务管理工作。

5、绩效自评结果应用

通过项目的实施，改善了学校办学条件，提升了办学实力，为教育教学工作的顺利开展提供了一定的保障。通过绩效自评，进一步加强经费支出管理，优化单位支出结构，提高资金使用效益。项目绩效自评结果为：良。

6、主要经验及做法

对于专项资金，使用范围目标明确，使用资金合理安排，专款专用，达到了预期绩效目标要求。单位积极开展内控机制的建立工作，科学合理编制了学校收支预算，经费支出严格按国家规定的开展范围及标准执行，做到票据合法、合规、合理，手续齐备，基础设施建设、设备购置等专项资金严格按规定用途使用，对教育经费实行公开、合理、有效的管理和使用，坚持不乱花一分钱，将每一分钱都用在刀刃上办实事，做到专款专用。

7、其它需说明的情况：无。

        （五）部门整体支出绩效自评表

 部门绩效自评情况表详见附表（附表10-附表14）

五、其他重要事项情况说明

无

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，日常公用支出包括商品和服务支出、其他资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的除人员经费以外的基本支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

（四）“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分  名词解释

 

一、财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

二、政府性基金收入：指纳入基金管理或参照基金管理，具有特定用途的财政资金。

三、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入，比如学校的学费收入、医院的医疗收入等。

四、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

五、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。包括利息收入、固定资产租赁收入、收取的违约金等各种杂项收入及上级和其他同级部门补助收入等。

六、用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的财政拨款收入、事业收入、其他收入不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

七、基本支出：指单位为保障其机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

九、项目支出：指单位为完成特定行政任务和事业发展目标在基本支出之外所发生的支出。

十、其他资本性支出：反映非本级发展与改革部门安排的用于购置固定资产、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮等的支出。