腾冲市第八中学2018年度部门决算

   第一部分  腾冲市第八中学概况

   一、主要职能

   二、部门基本情况

   第二部分  2018年度部门决算表

   一、收入支出决算总表

   二、收入决算表

   三、支出决算表

   四、财政拨款收入支出决算总表

   五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

   六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

   七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

   八、财政专户管理资金收入支出决算表

   九、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

   第三部分  2018年度部门决算情况说明

   一、收入决算情况说明

   二、支出决算情况说明

   三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

   四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

   第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

   一、机关运行经费支出情况

   二、国有资产占有情况

   三、政府采购支出情况

   四、部门绩效自评情况

   （一）项目支出概况

   （二）项目支出绩效自评

   （三）项目绩效目标管理

   （四）2018部门整体支出绩效自评报告

   （五）部门整体支出绩效自评表

   五、其他重要事项情况说明

   第五部分  名词解释

 

 

  

第一部分  腾冲市第八中学概况

一、主要职能

（一）主要职能

实施高中学历教育，促进基础教育发展，实施初中义务教育。

（二）2018年度重点工作任务介绍

2018年度高考600分以上23人，一本上线138人，二本上线562人，总上线率100%；中考一中上线37人，被高中录取人175人。

建设塑胶跑运动场一个，建设4000平方米教学楼一幢。

 

二、部门基本情况

（一）部门决算单位构成

纳入腾冲市第八中学部门2018年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位1个。

（二）部门人员和车辆的编制及实有情况 

腾冲市第八中学部门2018年末实有人员编制206人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制206人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员0人（含行政工勤人员0人），事业人员228人（含参公管理事业人员0人）。

离退休人员10人。其中：离休0人，退休10人。

实有车辆编制  1 辆，在编实有车辆1辆。

第二部分  2018年度部门决算表

（详见附件）

 

第三部分  2018年度部门决算情况说明

一、 收入决算情况说明

腾冲市第八中学部门2018年度收入合计47,189,072.32元。其中：财政拨款收入45,236,327.52元，占总收入的95.86%；上级补助收入0.00元，占总收入的0.00%；事业收入1,952,744.80元，占总收入的4.14%；经营收入0.00元，占总收入的0.00%；附属单位缴款收入0.00元，占总收入的0.00%；其他收入0.00元，占总收入的0.00%。与上年对比收入合计增长 11,415,838.14 元。（其中：财政拨款收入增长 12,489,853.12 元，事业收入减少1,074,014.98 元），主要原因：

1、财政拨款收入增加12,489,853.12 元，主要原因投资建设教学楼拨款10,000,000.00元、人员增加、调资增资财政拨款增加2,489,853.12元；

2、事业收入减少1,074,014.98元，原因为从财政专户核拨资金减少。

二、支出决算情况说明

腾冲市第八中学部门2018年度支出合计37,815,876.30元。其中：基本支出32,688,592.61元，占总支出的86.44%；项目支出5,127,283.69元，占总支出的13.56%；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0.00元，占总支出的0.00%。与上年对比支出合计增加2,938,125.62 元。其中：基本支出2,830,071.43 元, 项目支出108,054.19 元，主要原因：

1、财政拨款收入基本支出资金，新增支出2,830,071.43  元，主要原因为调资增资、人员增加;

2、财政拨款项目支出资金，新增支出108,054.19 元，主要原因为高中公用经费拨款增加;

（一）基本支出情况

2018年度用于保障腾冲市第八中学机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出32,688,592.61元。与上年对比增加2,830,071.43 元, 主要原因为调资增资、人员增加，高中公用经费增加。包括基本工资、津贴补贴等人员经费支出占基本支出的85.02%；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费占基本支出的14.98%。

（二）项目支出情况

2018年度用于保障腾冲市第八中学机构、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出5,127,283.69元。与上年对比增加108,054.19,主要原因高中公用经费增加。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

腾冲市第八中学部门2018年度一般公共预算财政拨款支出36,043,431.50元,占本年支出合计的95.31%。与上年对比增加4,222,440.6 元,主要原因分析调资增资、人员增加，高中公用经费增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

  1.一般公共服务（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位不涉及此事项。

  2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位不涉及此事项。

  3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位不涉及此事项。

  4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位不涉及此事项。

  5.教育（类）支出32,298,249.70元，占一般公共预算财政拨款总支出的89.61%。主要用于：

1、初中教育基本支出6521003.09元；

2、初中教育项目支出2284450.36元；

 

3、高中教育基本支出22524282.72元；

4、高中教育项目支出2,704,975.00元；

5、特殊教育项目支出5,983.33元；

  6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位不涉及此事项。

  7.文化体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位不涉及此事项。

  8.社会保障和就业（类）支出3,643,306.80元，占一般公共预算财政拨款总支出的10.11%。主要用于主要用于机关事业单位基本养老保险缴费资金3,643,306.80元； 

  9.医疗卫生与计划生育（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位不涉及此事项。

  10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位不涉及此事项。

  11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位不涉及此事项。

  12.农林水（类）支出101,875.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.28%。主要用于高中建档立卡学生生活补助；

  13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位不涉及此事项。

  14.资源勘探信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位不涉及此事项。

  15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位不涉及此事项。

  16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位不涉及此事项。

  17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位不涉及此事项。

  18.国土海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位不涉及此事项。

  19.住房保障（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位不涉及此事项。

  20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位不涉及此事项。

  21.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位不涉及此事项。

  22.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位不涉及此事项。

  23.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位不涉及此事项。

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

(一) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

腾冲市第八中学部门2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为17197.21元，支出决算为17,197.21元，完成预算的100%。其中：因公出国（境）费支出决算为0.00元，完成预算的0%；公务用车购置及运行费支出决算为8,499.21元，完成预算的49.42%；公务接待费支出决算为8,698.00元，完成预算的50.58%。2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数等于预算数。

2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比2017年减少21,700.79元，下降55.79%。其中：因公出国（境）费支出决算减少0.00元，下降0.00%；公务用车购置及运行费支出决算增加1,736.21元，增长25.67%；公务接待费支出决算减少23,437.00元，下降72.93%。2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因：

1、公务用车购置及运行费支出决算增加的原因为汽油价格增长。

2、公务接待费支出决算减少的原因为严格执行厉行节约，减少公务接待费支出。

(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况

2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出0.00元，占0.00%；公务用车购置及运行维护费支出8,499.21元，占49.42%；公务接待费支出8,698.00元，占50.58%。具体情况如下：

1、因公出国（境）费支出0.00元，共安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。本单位不涉及此事项。

2. 公务用车购置及运行维护费支出8,499.21元。其中：

公务用车购置支出0.00元，购置车辆0辆。本单位不涉及此事项。

公务用车运行维护支出8,499.21元，开支财政拨款的公务用车保有量为1辆。主要用于 教育教学办公所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.公务接待费支出8,698.00元。其中：

国内接待费支出8,698.00元（其中：外事接待费支出0.00元），共安排国内公务接待6批次（其中：外事接待0批次），接待人次36人（其中：外事接待人次0人）。主要用于     学校教育教学工作的正常开展发生的接待支出。

国（境）外接待费支出0.00元，共安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。本单位不涉及此事项。

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

腾冲市第八中学部门2018年机关运行经费支出0.00元，本单位不涉及此事项。

二、国有资产占用情况

截至2018年12月31日，腾冲市第八中学部门资产总额85,722,930.19元，其中，流动资产19,522,528.16元，固定资产63,023,101.03元，对外投资及有价证券0.00元，在建工程3,177,300.00元，无形资产1.00元，其他资产0.00元（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额增加25,135,197.47元，其中;流动资产增加9,113,011.57元，固定资产增加12,844,885.90元,对外投资及有价证券增加0.00元，在建工程增加3,177,299.00元，无形资产增加1.00元，其他资产增加0.00元。处置房屋建筑物167平方米，账面原值594257.05元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产312项，账面原值794635元，实现资产处置收入0元；出租房屋0平方米，账面原值0元，实现资产使用收入0元。

国有资产占有使用情况表
									单位：元
项目	行次	资产总额	流动资产	固定资产					对外投资/有价证券	在建工程	无形资产	其他资产
				小计	房屋构筑物	车辆	单价200万以上大型设备	其他固定资产
栏次		1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11
合计	1	85345630.19	19145228.16	63023102.03	38631916.11	128726.5		24262458.42		3177300	1
填报说明：1.资产总额＝流动资产＋固定资产＋对外投资／有价证券＋在建工程＋无形资产＋其他资产2.固定资产＝房屋构筑物＋车辆＋单价200万元以上大型设备＋其他固定资产

 

三、政府采购支出情况

2018年度，部门政府采购支出总额0元,其中：政府采购货物支出0元;政府采购工程支出0元;政府采购服务支出0元;授予中小企业合同金额0元，占政府采购支出总额的0%。本单位不涉及此事项。

四、部门绩效自评情况

（一）项目支出概况

腾冲市第八中学无重点支出项目以及涉及政府债券的项目，故无项目绩效自评。

     （二）项目支出绩效自评

腾冲市第八中学无重点支出项目以及涉及政府债券的项目，故无项目绩效自评。

      （三）项目绩效目标管理

腾冲市第八中学无重点支出项目以及涉及政府债券的项目，故无项目绩效自评。

      （四）2018部门整体支出绩效自评报告

1、部门基本情况

（1）部门概况

腾冲市第八中学建于2004年，占地116675平方米，校舍建筑面积31911平方米，截止2018年12月，腾冲市第八中学在职在编人数228人，其中：行政人员0人，事业人员219人，事业工人9人。离退休人员9人，其中：离休0人，退休9人。有教学班49个（高中36个，初中13个），在校学生2931人（高中2244人，初中687人）。

（2）部门绩效目标的设立情况

2018年共设有13个项目绩效目标具体如下：

高中公用经费、高中国家助学金、高中建档立卡学生生活补助、高中建档立卡免学费补助，义务教育寄宿生生活补助、义务教育公用经费、义务教育营养餐补助，特殊教育公用经费补助，体育彩票公益金，全面改善贫困地区义务教育薄弱学校基本办学条件专项资，边境地区专项转移支付资金等。

①.预算配置科学方面。预算编制依据充分、数据详实、结构优化、细化可执行。基础信息完善、数据更新及时、依据真实完整。项目预算整合归类合理，目标明确，项目储备充分、完整。预算安排足额保障2018年部门正常工作开展。确保2018年部门“三公经费”预算数小于上年预算数。

②.预算执行有效方面。严格按照批复执行预算，结转结余控制目标为不超过上年结余结转数，保障并明确实施主体责任；“三公经费”决算数小于上年数。

③.预算管理规范方面。对账务支出严格把关，按照规定时限完成部门信息公开，固定资产保存完整、配置合理。

（3）部门整体收支情况

腾冲市第八中学2018年度收入合计47,189,072.32元。其中：财政拨款收入45,236,327.52元，占总收入的95.86%；事业收入1,952,744.80元，占总收入的4.14%；

 2018年度支出合计37,815,876.30元。其中：基本支出32,688,592.61元，占总支出的86.44%；项目支出5,127,283.69元，占总支出的13.56%；

（4）部门预算管理制度建设情况

腾冲市第八中学部门预算制度严格按财政部门和上级主管部门要求，实行“二上二下”的预算模式。

腾冲市第八中学预算管理制度建设情况。办公室负责管理学校财务工作，学校各项收入和支出统一纳入预算管理。各处室每年编制项目预算，提出项目支出预算建议数，由办公室审核汇总，经校务会领导审核同意后报市教育局、财政局按有关法规审批。未列入预算的项目不得支出，不得超预算安排支出。经费开支坚持“先审批、后开支，谁开支、谁负责，谁分管、谁把关”的原则。有关财务制度对项目经费的保障落实和成本节约、效率提高有着较强的法规约束力。有节支增效的改进措施。根据年初部门预算的批复，加强经费使用管理，本着专款专用、高效合理的原则安排使用好专项经费，严格实行项目管理，做到资金到项目、管理到项目、核算到项目。制定了腾冲市第八中学财务、公务接待、差旅费、固定资产、办公用品等管理制度，为加强财务管理提供了制度保障。对项目立项、合同签订、财务收支、固定资产管理、项目结算的全过程实施控制。严格执行财经纪律和财务制度，配合审计等有关部门做好审计、检查、稽查等工作。

2、绩效自评工作情况

（1）绩效自评的目的

绩效自评的目的是为了降低部门履行职能任务的成本，提高财政支出的效率，具体包括：一是更好地利用部门公共资源，提高部门管理效率和资金使用效益；二是更好地控制公共支出成本；三是了解、掌握部门财政支出项目资金使用是否达到了预期目标、检验资金支出效率和效果，发现存在问题及原因，及时总结经验，改进管理措施。

②.自评指标体系。根据《云南省委  省政府关于全面实施预算绩效管理实施意见》（云发〔2019〕11号文）要求及腾冲市财政局关于2019年财政支出绩效评价工作有关事项的通知（腾财发〔2019〕156号）要求,我单位结合年初预算批复的部门整体支出内容，部门职责以及项目特点，成立了综合考评工作领导小组，由单位领导任组长，各项目股室负责人为成员，领导小组下设办公室。按照文件要求，以整体绩效支出为内容，对各项支出的产出指标，效益指标进行评价。根据预算绩效管理工作评分指标对2018年预算绩效管理工作进行自评，主要包括基础工作管理、绩效目标管理、绩效跟踪管理等方面。自评的目的是为了对项目实施有效管理和监督，确保项目实施的经济效益和社会效益.

（2）自评组织过程

A.前期准备：成立了由学校领导参与的绩效评价工作领导小组。绩效自评工作由总务室牵头，组织涉及项目股室成员成立绩效评价工作小组。绩效评价工作小组在部门整体支出绩效评价共性指标体系框架的基础上，结合年初预算批复的部门整体支出绩效指标，部门职责以及项目特点，确定部门整体支出和项目的绩效自评指标体系、绩效考评实施方案，并开展相关绩效自评工作。

B.组织实施：由绩效自评工作小组根据部门实际情况，结合部门整体支出自评指标体系进行打分，得到绩效自评结论，形成部门整体支出绩效自评报告。

3、评价情况分析及综合评价结论

2018年我单位部门整体支出情况良好，从预算到执行和收入、支出、资产管理及信息公开，都严格按照相关制度要求进行，全年收支平衡。有效保障了机构运转，圆满完成上级下达目标任务，取得了较大的社会效益，得到了政府部门和社会认可。

4、存在的问题和整改情况

存在问题：一是预算编制的合理性、适用性、科学性有待进一步提高。二是腾冲市第八中学的工作属于教育教学工作，对于多数项目工作难以用标准的项目绩效评价体系来体现效益指标及满意度指标值。

整改情况：一是细化预算编制工作，认真做好预算的编制。严格按照预算编制的相关

        （五）部门整体支出绩效自评表

 部门绩效自评情况表详见附表（附表10-附表14）

五、其他重要事项情况说明

无

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，日常公用支出包括商品和服务支出、其他资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的除人员经费以外的基本支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

（四）“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分  名词解释

 

一、财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

二、政府性基金收入：指纳入基金管理或参照基金管理，具有特定用途的财政资金。

三、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入，比如学校的学费收入、医院的医疗收入等。

四、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

五、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。包括利息收入、固定资产租赁收入、收取的违约金等各种杂项收入及上级和其他同级部门补助收入等。

六、用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的财政拨款收入、事业收入、其他收入不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

七、基本支出：指单位为保障其机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

九、项目支出：指单位为完成特定行政任务和事业发展目标在基本支出之外所发生的支出。

十、其他资本性支出：反映非本级发展与改革部门安排的用于购置固定资产、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮等的支出。