腾冲市农业农村局关于腾冲市审计局专项审计调查报告（发现问题）

                                                               整改情况报告

腾冲市审计局派出审计组对腾冲市农村“厕所革命”政策措施落实及资金管理使用绩效情况进行了专项审计，《审计报告》客观、公正地反应了“厕所革命”工作开展情况，现就审计报告整改情况报告如下：

一、报告中存在问题及整改情况：

存在问题一：(一)贯彻落实“厕所革命”相关政策及绩效目标实现方面发现的问题。未完成卫生户厕改建目标任务52座；超任务完成742户未享受省级补助296800元；未全面消除旱厕16座审计抽查发现，腾冲市未完成旱厕改造16座，其中滇滩镇1座、固东镇2座、明光镇1座、清水镇2座、曲石镇10座。

整改情况：各乡镇高度重视，目前已将户厕补助中央资金52户20800元组织专人进行核实，并及时将重复发放省级和市级资金退回国库，涉及的乡镇目前已完成省级下达的任务数量。

存在问题二：超任务完成742户未享受省级补助296800元，造成同时期内改厕农户享受的补助不同，违背政策的公平性原则在厕所革命推进过程中超任务完成742户农户未享受到省级补助资金。

整改情况：一是腾冲市农业农村局到“十五五”期间积极向上争取省级补助资金，逐步解决超任务完成742户改厕农户；二是积极与市财政对接，争取及时拨付补助资金。

存在问题三：未全面消除旱厕16座审计抽查发现，腾冲市未完成旱厕改造16座。

整改情况：2024年已安排4座改造项目，未消除旱厕12座，其中在乡镇单位的3座由原单位的上级主管单位给予项目支持；另外9座在2025年积极向上和市财政争取补助资金项目。

存在问题四：“厕所革命”实施方案明确的本级配套资金未到位16657969.75元。

整改情况：将积极对接市财政，争取资金，待资金到位后及时拨付给相关乡镇（街道），并及时兑付拖欠农户资金。

存在问题五：重复发放奖补资金，涉及农户27户，资金18400元，2019年至2023年期间重复发放奖补资金18400元。

整改情况：各乡镇高度重视，目前已将户厕补助中央资金18400元组织专人进行核实，并及时将重复发放省级和市级资金退回国库。

存在问题六：部分乡镇未将已建成投入使用卫生公厕及吸粪车纳入资产管理，金额25309028.73元。截至2024年3月1日，农村公厕未纳入固定资产管理金额23714028.73元。              

整改情况：涉及的乡镇（街道）及时对接农经站，进行资产移交，卫生公厕和吸粪车均于2024年7月纳入村级固定资产管理。

存在问题七：超范围发放腾冲市级补助资金52000元。

整改情况：各乡镇高度重视，目前已将腾冲市级补助资金52000元组织专人进行核实，并及时将重复发放腾冲市级补助资金退回国库。

存在问题八：结余资金未上缴财政741725.80元。

整改情况：五合乡、和顺镇、团田乡、荷花镇已上缴财政；明光镇目前资金存于专户，正在积极对接财政部门；猴桥镇结余资金被惠民公司借出至今未归还。按照财税管理相关制度，所有资金从国库支付，猴桥镇专库无资金，目前正在与惠民公司沟通尽快归还资金，待资金到位后积极上缴。

存在问题九：执行公厕管护政策不到位。

整改情况：一是结合巩固脱贫攻坚成果与乡村振兴有效衔接工作，优先安排脱贫人员作为公厕管护员，要求管护人员每天及时清扫，保持公厕内部卫生整洁，公厕墙面、门窗、天花板干净卫生，公厕周边无垃圾、粪便、污水、杂物等，管护人员每天消毒并填写记录本。二是对公厕配套设施登记造册，建立管理台账，健全社区公厕设施设备登记、保管、使用、维修、损坏赔偿等配套制度。三是针对公厕使用频繁，部分设施易损耗，社区与公厕设备维修人员进行了长期合作，规范做好公厕设施日常维护工作，做到“小毛病”立即解决、“大问题”及时维修。争取资金，发挥机制一是争取政府财政支持，加大对农村维护的投入，吸引社会资金参与，如通过捐赠、赞助等方式筹集资金，合理规划资金使用，确保投入的有效性和持续性。

存在问题十：部分乡镇公厕（户厕）污水直接排入村内沟渠或路边。

整改情况：要求涉及乡镇收集好厕所排放污水，不直排至沟渠，厕污进行资源化利用。

存在问题十一：吸粪车使用管理不规范，运营未实现预期目标。

整改情况：一是由于各乡镇（街道）卫生户厕处理方式多为自主清掏，粪污还田的日常管理；二是日常使用无具体使用记录，未建立台账。针对各乡镇（街道）存在吸粪车闲置问题，下步将严格按照《腾冲市吸粪车使用管理制度》，规范吸粪车的运行使用，让其发挥应有的作用；三是新华乡、中和镇、荷花镇改变车辆用途,下步将严格按照车辆使用应将农村改厕与绿色种养循环、污水治理、畜禽粪污资源化利用等工作有机结合，利用好现有人员、设备和资源，着眼于常态化管理，建立绿色、环保、全覆盖、精细化、常态化的管理机制。

存在问题十二：改厕数据管理混乱。

整改情况：已对全市户厕录入系统错误户数已整改。

存在问题十三：荷花镇在农村户厕改造工作中，管理不到位，工作失职，造成资金损失浪费85600元，涉及107户。

整改情况：已移送市纪委，具体问题正在处理中。

存在问题十四：套取资金34800元，用于弥补农村户厕补助损失资金。

整改情况：在审计期间已对相关资金进行了账务调整。

存在问题十五：补助资金不到位，导致拖欠工程款9384247.22元审计抽查发现，截止2024年3月14日补助资金不到位，导致拖欠工程款9384247.22元。

整改情况：腾冲市农业农村局已将所欠资金纳入政府债务申报；待政府划债批准后，第一时间解决本级配套资金未到位9384247.22元问题。

二、下一步工作措施

腾冲市农业农村局将对此次审计发现的问题进行举一反三，要求乡镇（街道）进行自检自查和问题整改。在今后的工作中，一定加强对《云南省农村厕所改造建设项目和资金管理办法》《会计法》《腾冲市吸粪车使用管理制度》等各种法律及政策文件的学习，严格执行部门预决算相关规定，建立健全各项管理制度。加大对乡镇（街道）在项目执行、公厕后续管护、资产管理等方面的管理,严格执行有关政策规定，合理安排资金，严格按照政策规定和程序使用资金，确保资金安全，充分发挥资金使用效益。还将加强对资金支出的管理，严格执行财政制度，严肃财经法纪，杜绝此类问题再次发生。