云南省审计厅：

腾冲市发展和改革局于2022年4月12日收到云南省审计厅关于对腾冲市发展和改革局涉粮问题专项审计报告，根据审计报告提出的问题，腾冲市发展和改革局高度重视，立即进行了整改，现将整改情况报告如下：

一、提高认识，强化组织保障

（一）认真组织学习，强化思想认识。省、市涉粮问题专项整治工作启动后，发改局先后召开党组会、党组扩大会，专题学习讨论习近平总书记关于粮食安全的重要论述及重要批示精神，传达学习省、保山市、腾冲市纪委监委关于开展粮食购销领域腐败问题专项整治的有关要求，切实提高党组班子成员和干部职工对开展专项整治重大意义的认识。2021年11月3日、2022年3月5日、3月1日局党组3次专题学习习近平总书记关于国家粮食安全的重要讲话和指示批示精神，2021年11月10日、12月6日、12月28日、2022年2月15日分别召开干部职工大会学习习近平总书记关于国家粮食安全的重要讲话和指示批示精神，精准落实市委、市人民政府部署和要求，就涉粮问题整改工作进行研究落实，以及研究粮食安全和粮油储备工作。

（二）强化组织领导，压实工作责任。腾冲市发改局于2021年9月27日召开动员部署会，成立了领导机构和工作专班。党组书记结合监管责任对如何开展专项整治工作进行了全面安排和布置。2021年6月24日、9月27日、11月3日、12月19日、12月30日，2022年1月10日、3月1日、3月5日、3月11日局党组9次专题研究粮食安全和粮油储备监管等工作，听取了粮食和物资储备局、腾冲市粮油公司、军粮站工作推进情况汇报。班子成员和各监管责任股室群策群力，共同研究问题整改工作，采取堵塞漏洞、补齐短板、以案促改等方式，不断推动问题整改工作走深走实。

二、专项审计发现的主要问题及整改情况

（一）贯彻执行党和国家粮食安全方针政策与决策部署方面发现的问题

1．原腾冲市粮食局私存私放资金并用于违规发放津补贴6000元。2012年12月26日原腾冲市粮食局党组书记杨某鹏共领取2012年农户科学储粮工作先进单位表彰奖金6000元，后将6000元奖金交原粮食局办公室主任段某宴，但段谋宴并未将资金纳入单位法定账户进行统一核算，其后将资金发放给职工。

审计处理：依法移交相关部门进一步处理。

整改措施和整改结果：一是腾冲市发展和改革局党组高度重视，在干部职工大会上加强了财务管理和财经纪律方面的知识学习，切实提高法纪意识。二是进一步细化财务管理制度，严格落实中央八项规定精神，严禁违规发放津补贴和变相滥发各种津补贴和奖金。三是在审计组将问题移送给腾冲市纪律检查委员会、腾冲市监察委员会及保山市委第四巡察组后，腾冲市发展和改革局会同相关部门对杨某鹏、段某宴等人员就该问题进行了核实，确认表彰奖金6000元已经分发。按照腾冲市纪律检查委员会、腾冲市监察委员会及保山市委第四巡察组要求，腾冲市粮食和物资储备局于2021年12月25日按相关要求已向中共腾冲市纪律检查委员会作了书面检查。该问题已整改完成。

2．原腾冲市粮食局未及时收回对外借款10万元，存在国有资产流失风险。2016年，原腾冲市粮食局在实施“腾冲粮食储备库建设项目大米加工厂机电设备及平房仓与土建工程无关的工艺设备采购和安装工程”项目过程中，于2016年5月6日从改革改制专户暂借给该项目施工方“云南蓝光科技开发有限公司”10万元，在工程完工结算时，未扣除施工单位暂借款10万元，在长达5年多的时间没有收回，国有资金存在流失风险。

审计处理：及时收回对外借款并对单位的往来款进行全面清理，摸清往来款长期挂账的实际情况，确保资金安全。

整改措施和整改结果：一是2021年11月20日问题发现后，腾冲市粮食和物资储备局及时进行了对接函告，并于2021年11月22日收回原腾冲市粮食局暂借给云南蓝光科技开发有限公司工程款10万元，并按财务要求入账。该问题已整改完成。二是对往来款进行清理的工作开展情况：腾冲市发展和改革局2022年3月31日召开局党组扩大会议，研究决定聘请云南道城会计师事务所（普通合伙）对腾冲市粮食和物资储备局管理的改革改制专户账套2004年9月1日至2021年12月31日期间账务和政策性粮食财务挂账账套2005年1月1日至2021年12月31日期间账务进行清理审计，并根据审计情况协助腾冲市粮食和物资储备局按照《政府会计制度》的要求将改革改制专户账套和政策性粮食财务挂账账套同腾冲市发展和改革局行政账套进行衔接合并，且于2022年4月21日签订了《综合服务合同》。以此为鉴，进一步加强财经业务学习，规范财务制度。该问题正在整改。

（三）粮食主管监管部门落实主管监管责任方面发现的问题

3．腾冲市发展和改革局粮食储备相关制度不完善。经审计抽查，腾冲市存在未按要求建立地方储备管理联席会议制度、未建立粮食经营者信用档案、未组织开展粮油仓储物流设施保护的考核工作、未建立辖区内粮油仓储物流设施的存量及变化情况专门档案。

审计处理：根据上述规定，腾冲市发展改革局应按照相关规定，及时规范完善相关制度规定。

整改措施和整改结果：一是于2022年5月7日印发了《关于建立腾冲市地方储备粮食管理联席会议制度的通知》，同时，腾冲市还根据腾冲实际，拟制了《关于切实做好全市粮食安全保障工作的实施意见》，于2022年5月13日报腾冲市人民政府办公室；于2021年12月2日印发了《腾冲市县级储备粮管理办法》（腾政办发〔2021〕32 号）；于2022年1月18日印发了《腾冲市县级储备粮油轮换管理实施细则》（腾冲市人民政府办公室〔2022〕—5）；于2021年12月5日印发了《粮食和物资储备局业务培训方案》（腾粮储发〔2021〕69号）；于2022年2月10日印发了《腾冲市粮食和物资储备局代管国有资产监督管理办法》（腾粮储发〔2022〕10号）；于2021年12月30日印发了《腾冲市国有粮食企业库存粮食管理制度》（腾粮储发〔2021〕77号）。二是已建立粮食经营者信用档案。三是2022年4月28日粮食和物资储备局制定下发《关于开展腾冲市国有粮油仓储物流设施保护考核工作的通知》，明确了考核对象、考核内容和考核时间，5月20日完成了国有粮食企业考核工作。四是2020年开展了粮油仓储物流设施动态备案管理工作，建立了辖区内粮油仓储物流设施的存量及变化情况专门档案工作，备案有效期为三年，固2021年不需要开展此工作。该问题已整改完成。

（三）其他方面发现的问题

4．原腾冲市粮食局在下属企业腾冲市粮油有限责任公司违规摊派报销相关费用2478元。原腾冲市粮食局于2014年在下属企业腾冲市粮油有限责任公司报销香烟等费用278元，2015年在腾冲市粮油有限责任公司报销乌龙茶一件2200元。

审计处理：退回并建议腾冲市发展改革局在以后的工作中严格执行相关规定，杜绝摊派报销费用情况再次发生。

整改措施和整改结果：一是加强了财务管理和财经纪律方面的知识学习，切实提高法纪意识，严格执行财经纪律，细化财务管理制度，坚决杜绝摊派报销费用情况再次发生。二是已将原腾冲市粮食局违规报销资金2478元于2021年12月22日退回腾冲市粮油有限责任公司。该问题已整改完成。

三、强化落实，扩大整改效果

在下步工作中，腾冲市发展和改革局进一步抓实问题整改工作，认真总结经验教训，巩固问题整改成果，引以为戒，举一反三，确保我市粮食安全。

（一）深入学习习近平总书记对粮食安全重要讲话、指示批示精神。以专项整治为契机，深入开展学习贯彻习近平总书记对粮食安全重要讲话、重要指示批示精神，持续在学懂弄通做实上下真功夫、苦功夫。从班子成员带头做起，严格督促全局干部职工认真履行保障粮食安全的政治责任、领导责任、工作责任，切实把习近平总书记对粮食安全重要讲话、重要指示批示精神落到实处，持续提高腾冲市发展和改革局粮食安全工作水平。

（二）切实增强整改落实的政治自觉。腾冲市发展和改革局将以高度的政治自觉和政治担当抓好专项审计整改工作。把粮食购销领域腐败问题专项审计整改作为当前的一项重大政治任务，坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想武装头脑、指导实践、推动工作，增强“四个意识”、做到“两个维护”，不断提高政治判断力、政治领悟力、政治执行力，以刀刃向内的勇气，以最迅速的行动、最有力的举措、最务实的作风，坚决整改、全面整改、彻底整改，并将整改措施贯彻到以后工作全过程。

（三）切实形成齐抓共管的工作格局。紧密结合腾冲市发展和改革局工作实际，科学制定粮食安全工作方案，严格岗位责任，加强整改成果运用，充分发挥粮食安全责任制考核“指挥棒”的作用，压实监管责任、国有企业的执行责任，充分调动各岗人员抓粮食安全的积极性、主动性，形成齐抓共管的工作格局。

（四）切实巩固拓展涉粮整改成果。对已整改完成的工作，继续盯住不放，在巩固成效上下工夫，组织开展抽查核查，强化整改效果评估，持续跟踪问效，坚决防止问题反弹。对正在整改的工作，压实责任，加快整改进度。并以本次巡察整改为契机，以点带面、举一反三，加强分析研判，进一步完善工作机制，不断深化扩大整改成果。

腾冲市发展和改革局

2022年5月26日