关于芒棒镇2022年地方财政预算执行情况

和2023年地方财政预算（草案）的报告

—— 2023年1月12日 在芒棒镇第三届人民代表大会第二次会议上

各位代表：

现将芒棒镇2022年地方财政预算执行情况和2023年地方财政预算（草案）提交会议审查，并请出席会议的同志提出意见。

一、2022年地方财政预算执行情况

2022年面对错综复杂的形势，新冠疫情对经济社会的冲击和艰巨繁重的改革发展稳定任务，全镇财政工作在镇党委、政府的正确领导下，在镇人大的监督下，在上级部门及全镇干部群众的关心支持下，以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九届历次全会和党的二十大精神，深入贯彻落实习近平总书记考察云南重要讲话精神和省市党代会精神，紧紧围绕镇三届人民代表大会第一次会议批准的年初预算及确定的财政收支目标任务，统筹疫情防控和经济社会发展，扎实做好“六稳”工作、积极落实“六保”任务，深入推进财政改革，千方百计挖潜增收，在极端困难的情况下兜牢兜实民生底线，全力保障重点支出。

（一）财政收入完成情况

全镇共完成域内财政总收入2295万元，占年初预算任务的82.85%，比上年减收336万元，下降12.77%。其中：一般公共预算收入完成1434万元，占年初预算任务的84.3%，比上年减收227万元，下降13.67%。

一般公共预算分部门完成情况是：完成税收收入1393万元，比上年减收262万元，下降15.83%；非税收入完成41万元，比上年增收35万元，增长5.83倍。

（二）财政支出完成情况

全镇财政总支出4385万元，比上年减支1593万元，下降26.65%。其中：一般公共预算支出4335万元，比上年减支1468万元，下降25.3%；基金预算支出50万元，比上年减支125万元，下降71.43%。镇本级一般公共预算支出2764万元，比上年增支141万元，增长5.38%。

（三）全镇一般公共预算平衡情况

一般公共预算镇本级收入1434万元，上级补助3776万元，调入资金41万元，上年结余-200万元，收入合计5051万元；一般公共预算支出4335万元（镇本级2764万元），上解支出716万元，支出合计5051万元；收支相抵，年终滚存结余0万元。

（四）上级补助及一般性转移支付补助情况

上级补助收入3826万元。其中：返还性收入41万元（两税返还32万元，所得税返还9万元）；专项补助1621万元（一般预算补助1571万元，基金预算补助50万元）；一般性转移支付补助收入1789万元（其中：体制补助646万元，固定数补助501万元，均衡性转移支付补助60万元，县级基本财力保障奖补资金补助385万元，民族和边境地区转移支付补助112万元，结算补助38万元，一次性补助47万元）；其他补助342万元；消化赤字奖33万元。

（五）上解支出情况

全镇上解支出716万元。其中：专项上解348万元（烤烟上解114万元，耕税上解2万元，卫生经费上划47万元，农村教师工资上解61万元，乡村办学经费上解38万元，辅警上划经费9万元，国土所上划7万元，司法所上划7万元，税务部门经费上解63万元）；其他上解240万元；一次性上解128万元。

二、2022年财政工作情况

（一）抓实“六稳”“六保”，促进经济社会平稳发展。积极落实“稳就业”“保民生”工作要求，提供乡村服务公益性岗位238个、兑付乡村服务公益性岗位补助83.7万元。鼓励群众外出务工，积极组织对外劳动力输出。认真贯彻落实降低增值税税率、降低企业养老保险费率、减征缓征中小微企业税费等减税降费政策措施，帮助各类市场主体减轻疫情影响、稳定运行生产，全年减税降费850万元，其中留抵退税195.18万元。积极促进就业创业，发放小额信贷贴息资金29.21万元，兑付“雨露计划”教育帮扶资金255人次43.5万元。牢固树立过紧日子思想，不断优化财政支出结构，大力压减一般性支出，集中财力保障经济社会平稳发展，全年压缩一般性支出44.65%，压缩“三公”经费支出55.45%。

（二）助力巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接。一是补足基础设施建设短板巩固拓展脱贫攻坚成果。争取资金290万元实施道路建设项目4个，其中，红豆树社区道路建设项目130万元、城河社区大房子至蚂黑线村组道路建设项目40万元、窜龙社区棠梨坝下寨道路建设项目60万元、马家村社区道路建设项目60万元。投资170万元建设活动场所4个，其中，曼乃社区大曼乃活动场所30万元，马家村社区马家村活动场所40万元，郑山社区花椒岭活动场所50万元，红豆树社区韩家寨活动场所50万元。争取资金60万元实施红豆树社区新村基础设施建设项目，投资100万元实施芒棒镇郑山社区甘露寺村史馆、基础设施建设项目，投资90万元启动城河社区为民服务站建设，投入40万元实施郑山社区党群服务中心改造及附属工程建设项目，投入45万元实施上营社区大地新区边坡治理建设项目，争取资金60万元实施马家村社区清水完小附属工程建设项目，争取资金20万元实施坪地社区烟包寨太阳能路灯亮化工程建设项目，争取资金60万元实施红豆树社区基础设施建设项目，投资50万元实施红豆树社区李家湾灾后安置点主路改线项目。争取资金50万元实施马家村民族团结进步示范村建设项目，投入30万元进一步补足曼乃社区马家寨、彭家寨、曼赛村民小组的人饮设施短板，完成47万元汛期应急处置项目建设，拨付农村道路修复和养护资金66万元。持续推进芒棒集镇至老桥头道路改扩建工程施工，完成城子门集镇改造提升项目建设。二是筑牢乡村振兴产业发展基础。投资30万元实施曼乃社区产业道路建设项目，投入50万元实施郑山社区金银花产业发展项目，投资20万元实施郑山社区朱家田产业发展道路建设项目，争取2022年扶贫考核奖补资金140万元实施发展集体经济项目（其中，芒棒、张家村、曼乃、马家村、马场5个村抱团建设仓储物流中心，郑山社区整合用于中药材加工厂建设项目，窜龙社区用于建设游客接待服务中心），投资30万元建设上营社区大地新区集镇商铺建设项目。三是积极鼓励群众发展产业勤劳致富。积极引进金银花种植企业，以“党组织+公司+合作社+农户”的模式，带动群众种植金银花1000余亩。主动服务群众产业发展资金需求，发放小额贷款贴息29.21万元。多渠道收集推送企业招工信息，积极组织群众外出务工。四是不断推进万里虹山休闲度假及云端甘露康养文旅2个乡村振兴示范点建设，形成以点带面的示范效果。

（三）民生保障水平不断提高。坚持把改善民生作为财政工作的出发点和落脚点，努力把更多财力向民生领域倾斜。一是着力保障群众就业，开发公益性岗位238个、兑付补助资金83.06万元，兑付“雨露计划”教育帮扶资金255人次43.5万元。二是推动教育公平发展和质量提升，完成老桥头完小、张家村完小、清水完小、郑山完小4所学校校点优化布局，实现教育资源合理配置、教学质量得到提升。三是做好民生兜底工作，及时启动社会救助和保障标准与物价上涨挂钩联动机制，阶段性加大价格临时补贴力度，扩大低保、临时救助政策范围，保障困难群众基本生活。发放城乡低保资金743.92万元、特困供养资金177.91万元、残疾人两项补贴56.49万元，临时救助377户1556人次、70.66万元，冬春救助991户4357人、60万元，发放优抚资金219.86万元。四是推进基本医疗服务均等化，资助特殊医疗对象1178人、兑付资金14.2万元，全面落实计划生育奖励与扶助政策、发放资金61.92万元。五是强化基层公共文化服务，保障公共文化设施免费开放。

（四）疫情处置精准高效。认真贯彻落实各级疫情防控政策，全力保障疫情防控资金需求。全面贯彻落实应对疫情、稳定经济运行财税政策及措施，积极落实服务业小微企业和个体工商户承租国有房屋租金减免政策，全年减免房租14户4.62万元。认真做好直达资金直达基层直达民生，确保政策措施尽快落地见效。全力落实新十条措施，加强部门单位的协调配合，主动对接服务，齐心协力保障群众防疫需求。

（五）财政改革深入推进。一是全面推进惠民惠农财政补贴资金“一卡通”管理改革。建立全省统一的惠民惠农财政补贴资金“一卡通”管理平台，明确惠民惠农财政补贴资金项目明细，确认社保卡为个人唯一的“一卡通”，规范代发银行短信通知格式要求，实现项目管理部门由项目实施到资金发放审核的全过程管理，全面规范和完善了惠民惠农财政补贴资金发放工作。二是全面实施差旅电子凭证网上报销改革。通过公务之家软件，依托大数据和人工智能，利用电子文件、电子票据，实现公务出行在线申请、报销、还款、电子凭证直接入账。简化了报销流程，极大的提升了财务管理效率。2022年完成公务之家报账253人次29654元。三是全面推进预算管理一体化服务平台升级改造，资金管理更加清晰规范。实现人员工资补贴直接由一体化发放，省去了转入代发银行中转户发放的中间环节，确保了发放数据的准确性和及时性。进一步完善资金退回机制，实现多支错支资金直接由代发行退回预算单位指标，实现了资金的全过程闭环管理。四是绩效管理深入推进。实现资金项目化管理，项目纳入项目库同时编制绩效目标，绩效目标与项目同步下达、同步实施，成为评价项目实施效果的定量指标。五是政府采购管理更加规范。实现采购预算与部门预算一体编制，采购预算直接挂接锁定对应的资金指标、预算执行中只能用于对应采购项目的资金支付，年中无法新增本级指标的采购预算，进一步硬化了采购预算约束。

（六）财政管理水平不断提升。一是内部控制不断加强。不断完善资金监管程序，强化对财政业务及管理风险的事前防范、事中控制、事后监督和纠正，完成年度行政事业单位内部控制报告编报工作。修订完善《芒棒镇规范机关及直属单位资金支出实施方案》、《芒棒镇公务接待管理实施细则（试行）》、《芒棒镇会议费管理办法（试行）》、《芒棒镇差旅费管理办法（试行）》、《芒棒镇培训费管理办法（试行）》、《芒棒镇商务接待管理实施细则（试行）》等资金支出管理办法，极大规范了各类经费支出，全镇内控工作进一步规范。二是通过问题整改促进财政管理规范化。针对监督检查发现问题制定整改清单和责任清单，逐项整改完善，通过整改举一反三不断促进财政管理规范化和制度化。三是扎实推进政府采购监督工作。深入推进“阳光采购”，持续推进政府采购向“云时代”迈进，进一步发挥政府采购功能。积极指导各部门按程序实施采购，全年完成采购40批次、采购金额76.44万元。四是坚持和加强党对财政工作的领导，不断增强“四个意识”、坚定“四个自信”、做到“两个维护”，干部队伍建设不断加强，专业化能力逐步提高。

各位代表，面对困难局面，2022年全镇财政运行实现紧平衡，各项财政改革取得新的进展。虽然取得了一定的成绩，但面临的困难和问题也更加凸显：一是财政减收压力巨大，财政收支矛盾突出。一方面，产业基础薄弱、税源结构单一、缺乏稳定运营的规模性企业，叠加经济下行压力和大规模减税降费政策的影响，财政减收压力较大、增收十分乏力。另一方面，村级组织“大岗位制”实施后村组干部工资支出增加，土地违法图斑整改，偿还政府性债务、各类项目建设及民生支出配套政策又需要不断增加财政支出。在“收减支增”的双重作用下，财政收支矛盾突出。二是防范化解债务风险压力巨大。由于长期以来的项目建设配套政策、超项目资金签订建设合同、超概算施工等问题，造成债务负担较重，防范化解债务风险压力巨大。三是各部门对预算绩效评价改革认识仍然不足，“重安排、轻效益，重支出、轻评价”现象依然存在，资金使用绩效有待进一步提高，部门绩效管理结果运用机制仍需强化。

三、2023年地方财政预算草案

2023年是全面贯彻落实党的二十大精神的开局之年，也是全面建设社会主义现代化、向着第二个百年奋斗目标进军的关键之年。围绕全镇经济社会发展的总体要求，全镇财政工作和地方财政收支预算编制的指导思想是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的二十大精神，弘扬伟大建党精神，深入贯彻落实中央经济工作会议精神和习近平总书记考察云南重要讲话精神，全面落实省委、保山市委、腾冲市委、芒棒镇党委各项决策部署，坚持稳中求进工作总基调，完整、准确、全面贯彻新发展理念，加快构建新发展格局，始终坚持发展第一要务，加快经济社会发展，更好统筹发展和安全，实现质的有效提升和量的有效增长，扎实办好发展经济这个最大的实事，全面推进共同富裕，持续改善民生，不断巩固夯实全面建成小康社会成果，科学精准落实宏观政策，努力保持经济运行在合理区间。加强财政资源统筹，加大优化财政支出结构，增强财政保障能力；坚持艰苦奋斗、勤俭节约、精打细算，全面落实坚持过紧日子的要求；加快建立现代财税体制，强化预算约束和绩效管理；加强地方政府债务管理，抓实化解地方政府隐性债务风险工作，在社会主义现代化新征程中书写芒棒精彩篇章。围绕上述工作思路及全镇经济社会发展预期目标，在充分考虑影响财政收支各种因素的基础上，2023年全镇财政收支预算安排建议如下：

（一）一般公共预算收入安排情况

全镇一般公共预算收入安排1444万元，比2022年完成数增加10万元，增0.7%。

（二）一般公共预算可用财力测算

全镇一般公共预算收入1444万元，上级补助1738万元，其他补助240万元，收入合计3422万元，扣除上解支出348万元，当年可用财力3074万元。

（三）一般公共预算支出安排情况

镇本级一般公共预算支出安排3074万元。其中：一般公共服务支出1062万元，公共安全支出7万元，教育支出13万元，科学技术支出4万元，文化旅游体育与传媒支出111万元，社会保障和就业支出362万元，卫生健康支出173万元，城乡社区支出95万元，农林水支出1138万元，住房保障支出109万元。

（四）一般公共预算平衡情况

全镇一般公共预算收支平衡情况：一般公共预算收入1444万元，上级补助1738万元，其他补助240万元，上年结余0万元，收入合计3422万元；一般公共预算支出3074万元，上解支出348万元，支出合计3422万元，收支相抵，年终滚存结余0万元。

四、2023年财政改革发展工作重点

（一）全力提升财政收入水平。积极关注经济发展形势，加强预研预判，采取有效措施，积极应对当前宏观经济下行和减税降费造成的财政减收压力。一是积极向上争取资金项目。要牢固树立向上争取意识，主动向上汇报对接，积极了解政策变动和项目安排意向，把向上争取资金项目作为主要任务来抓，努力争取上级部门对芒棒各项事业发展的支持和帮助。二是持续提升投资环境，积极包装推介项目，吸引企业投资，从根本上解决我镇基础设施建设、重点产业、重大社会事业建设投资短板，实现快速发展。三是牢牢稳住烤烟产业发展，夯实收入支撑。要充分认识烤烟产业对于广大农民增收致富和稳定税收收入的双重支撑作用，稳定并扩大烤烟产业发展。少挑产业的短处和弊病、多想发展的对策和措施，为群众增收致富和税收增长打造一个金饭碗。四是积极服务企业发展，形成发展合力。经济要发展最大的支撑是实体、最大的活力在企业。要建立域内企业名册，通过走访调研、挂钩联系、召开座谈会等多种形式加强政府与企业的联系，帮助企业解决生产和经营的实际问题。要把服务企业发展作为政府工作的重要内容，作为践行为民服务的初心和使命的重要举措，营造全镇关心支持企业发展的良好氛围，努力培育更多市场主体，形成大众创业、万众创新的良好局面，众志成城、全力推动芒棒快速发展。五是加强国有资源资产收入管理，强化非税收入征管，确保收入及时足额缴库。做活土地等国有资源文章，拓宽财政收入来源。六是千方百计加快固定资产投资和项目实施进度，在不断改善芒棒发展环境和条件的同时争取尽快形成实有税源。七是强化财税工作合力，依法依规组织收入。要加强主体税种、重点税源监控，切实抓好挖潜堵漏，确保税收应收尽收。八是加大存量资金清理盘活力度，增强资金使用效率。

（二）优化支出结构，增强财政保障能力。一是兜牢兜实“三保”底线，坚持将“三保”放在财政支出的优先位置，认真落实各级决策部署，及时安排经费预算，加快资金调度拨付，全力保障基本支出需求，确保各项惠民、惠农政策落到实处。二是优化支出结构，推动巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接，支持做好农业产业现代化、乡村振兴示范点建设、水利基础设施、人居环境整治、中草药、肉牛产业等重点项目建设。三是牢固树立过紧日子思想，进一步压缩一般性支出，从严控制“三公”经费，集中财力优先保障教育、“三农”、医疗卫生、社会保障、民族团结进步、防灾救灾等社会事业发展。四是统筹财力保障党委政府打基础利长远、以点带面的重点支出，通过投入财政资金吸引社会资本参与投资，建立风险共担、效益共享机制。

（三）全面推进产业转型升级。一是探索“党组织+公司+合作社+农户”的产业发展模式，搭建资本与资源的桥梁。通过公司整合销售农副产品。分类规范农副产品生产标准及程序，统一进行技术检测，统一包装销售，通过公司组织规范化运营销售，通过合作社组织农户统一按标准加工生产，形成公司主管销售运营，各类合作社组织生产加工的模式，促进芒棒农副产品销售，形成产业发展新的增长点。二是大力扶持中药材产业发展。要深入了解中药材产业发展现状，积极扶持有一定规模的种植大户及合作社，积极对接药品生产企业需求，帮助种植大户及合作社实现订单化生产。三是加快旅游产业发展。积极引入企业对部分资源条件较好的传统村落、村寨、网红打卡点进行运营，从小处着手、从简单做起，引导村寨景区化、景区公司化，探索乡村景区运营的新模式。形成群众、企业多方共享的利益格局，凝聚团结发展的合力，走出一条快速发展的道路。

（四）巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接。抢抓巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接机遇。明确重点，全力向上争取衔接乡村振兴的资金项目，不断完善产业发展基础。围绕生活垃圾处理、污水治理等重点，接续推进农村人居环境整治提升行动。扶持壮大村集体经济，加强村级组织运转经费保障。不断加强农村基础设施建设，完善农村基本公共服务体系。

（五）持续加大社会事业投入。一是促进教育高质量发展，推进义务教育薄弱环节改善和能力提升工作，科学优化校点布置、合理分配教育资源，加快补齐农村办学条件短板，推动义务教育均衡发展。二是强化卫生健康投入，继续做好新型冠状病毒感染由“乙类甲管”调整为“乙类乙管”后治疗能力提升相关工作，加大基层医疗卫生机构建设支持力度，提升服务能力。三是稳步提高社会保障水平，进一步织牢农村低保和特困人员、残疾人等群体的“保障网”，强化困难群众兜底保障。四是支持文化事业发展，激发农村文化发展活力。五是继续加大公共基础设施建设投入力度，进一步完善镇村主干道、集镇供水、垃圾处理设施等基础设施建设，满足群众基本公共服务需求，为经济社会发展打下坚实基础。

（六）努力建设高质量财政。一是严格落实预算法及其实施条例，进一步提高预算管理的规范化法治化水平。加强全口径预算管理，强化预算约束，加大预算公开力度。二是不断深化财税制度改革。积极关注财政事权和支出责任划分改革，及时跟踪税制改革，有效应对收入变化。三是不断提升预算执行质量。加强预算执行监测分析，提高预算执行效能。牢固树立过紧日子思想，不断优化财政支出结构，大力压减一般性支出，集中财力办大事。四是深入实施全面预算绩效管理。牢固树立“花钱必问效，无效必问责”意识，健全预算绩效管理机制，扎实开展预算绩效评价，充分发挥财政资金效益。五是强化政府债务管理，努力防范债务风险。完善政府债务风险预警机制，严控新增债务，逐步消化历史债务。六是完善行政事业单位资产管理办法，制定行政事业单位资产配置、管理使用及处置办法。七是加强对会计人员的管理和培训，提高会计队伍整体素质，确保各项财政改革高效推进。

（七）全面完善财政监督。一是全面加强内控体系建设。与时俱进修改完善相关制度规定，将内控体系建设深入到日常工作和管理中来，切实推进单位和部门管理的法治化、规范化，让内控建设不断取得新成效。二是积极提升资金监管水平。继续深化财政体制改革，努力构建资金全过程监督机制，严格按照资金管理办法监督各部门使用资金，资金使用结束后积极对使用情况进行绩效评价，进一步提高资金使用的质量和效益。三是继续推进政府采购工作。认真贯彻《政府采购法实施条例》，深入推进“阳光采购”，依托云南省政府采购管理信息系统和政采云平台，更好地发挥政府采购功能。四是持续发挥和加强财政监督职能作用，及时发现和纠正各种违规违纪行为，牢牢守住财政监督的第一道防线。组织开展财政综合执法检查，严格落实单位内控制度，进一步提升行政事业单位资金监管水平。五是进一步巩固“小金库”治理成果，坚决纠正和查处各种违规违纪行为，切实维护财经秩序。

各位代表，让我们更加紧密地团结在以习近平同志为核心的党中央周围，在镇党委和镇人民政府的坚强领导下，围绕全镇中心工作和目标任务，坚定信心，奋发有为，全面提高芒棒经济社会发展水平，全力提升全镇人民的获得感和幸福感。

以上报告，请予审查。