2023年1月12日在明光镇第三届人民代表大会第二次会议上

各位代表、同志们：

受镇人民政府委托，现将明光镇2022年地方财政预算执行情况和2023年地方财政预算（草案）报告提请明光镇第三届人民代表大会第二次会议审查，请列席人员提出宝贵意见。

2022年地方财政预算执行情况

2022年是党的二十大胜利召开之年，也是实施“十四五”规划的关键之年。我们坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻习近平总书记考察云南重要讲话精神，围绕镇党委、镇政府的决策部署，凝心聚力、奋发进取，积极应对新冠肺炎疫情冲击、经济下行和减税降费带来的减收增支的严峻形势，坚持稳中求进工作总基调，挖掘增收节支潜力，落实积极的财政政策，有力保障财政运行稳定，全力完成财政收支目标，保障政府正常运转和重点项目落地实施。

一、财政收入执行情况

2022年完成财政总收入3929万元，同比下降14.58%。

（一）一般公共预算收入完成3222万元，同比下降11.62%。分税种完成情况：增值税完成650万元，同比下降27.78%；工商各税完成466万元，同比下降36.68%；农业三税完成2035万元，同比增长5.66%；个人所得税完成5万元，同比增长156%；企业所得税完成3万元，同比下降64%；环境保护税完成2万元，同比下降71.43%；非税收入完成61万元，同比下降12.72%。

（二）上划收入完成707万元。其中上划增值税完成650万元，上划所得税完成42万元，上划耕地占用税完成15万元。

2022年一般公共预算收入同比减少主要原因：一是受疫情及政策影响，工矿企业营收欠佳；二是受减税降费政策影响，大规模的退税和减免小规模纳税人税费导致税收减少。

二、财政支出执行情况

2022年，我镇财政支出坚持“量入为出、确保重点”的原则，按照“保工资、保民生、保运转”的顺序安排支出。通过强化预算约束，加强收支管理，优化支出结构，控制支出总量，全年实现财政总支出9403万元，同比增支1348万元，增16.73%。其中：本级财力支出2336万元，同比减支7万元，减0.3%；上级专款支出7067万元，同比增支1355万元，增23.72%。具体执行情况：一般公共服务支出1390万元，公共安全支出3万元，教育支出144万元，文化体育与传媒支出56万元，社会保障和就业支出2698万元，医疗卫生支出318万元，城乡社区支出104万元，农林水事务支出4242万元，交通运输支出131万元，自然资源海洋气象事务支出17万元，住房保障支出77万元，灾害防治及应急管理支出118万元，其他支出105万元。

三、收支平衡情况

（一）上年滚存结余100万元。

（二）本年收入完成12376万元，其中：一般公共预算收入3222万元，上级补助收入9120万元，调入资金34万元。

（三）本年支出完成12476万元，其中：一般公共预算支出9239万元，基金预算支出164万元，上解支出3073万元。

（四）收支相抵，年终滚存结余0万元。

四、2022年财政工作情况

（一）加强组织领导，财政职能充分发挥。镇财政以习近平经济思想为指导，坚持党对财政工作的领导，坚决贯彻落实镇党委、镇政府的决策部署，始终确保财政工作沿着正确的政治方向前进，切实为明光高质量跨越式发展提供财力支撑。一是坚持财政工作的政治属性，将党建与财政工作同谋划、同部署，坚持党管“钱袋子”，统领财政事业各方面、全过程。二是充分发挥财政职能，通过完善财政制度、优化资金安排、提升财务管理和改善财政服务，切实把镇党委、镇政府的决策部署体现好、贯彻好、落实好；三是巩固和保障基层党组织运行，发挥基层党组织的引领作用，影响带动群众积极主动投入到疫情防控、乡村振兴和产业发展中来，为我镇实现高质量跨越式发展提供组织保障。

（二）强化收入征管，财源基础不断夯实。围绕镇党委经济工作精神，把完成财税收入目标作为一项“硬任务”来抓，积极寻求税源支撑，千方百计组织收入，统筹协调，挖潜增收，切实做好税收巩固工作。一是财税部门通力配合，落实动态监管机制，定期开展对重点项目、重点行业、重点企业税收的动态分析监控，及时掌握重点税源变动情况，通过落实任务、传递信息、协调矛盾，做到了目标明确、责任具体、措施有力，使财政收入征管有序进行。二是全力向上争取项目资金，抓实固定资产投资，争取更多的项目落地实施，在加快我镇基础设施建设的同时促进财政增收。三是成立企业服务团，帮助企业复工复产，并在企业生产过程中对安全生产、环境保护、税费减免等方面持续进行政策宣传和服务，巩固和促进我镇企业发展，有效夯实税源基础。

（三）深化制度改革，管理水平显著提升。一是优化预算编制管理。按照实施全面规范、公开透明的预算制度的总体要求，优化支出结构，提升预算管理的科学性、规范性和有效性，清晰反映预算安排的经常性支出、资本性支出等情况。二是完善财政监管机制。加强预算执行动态监控，落实落细单位内部控制制度，通过制度完善、支出预警、预决算公开等措施进一步规范财政资金管理。三是减少行政运行成本。严格落实中央八项规定精神，严控人、车、会和差旅费、接待费等公共性、消费性支出，杜绝铺张浪费，确保财政资金用在刀刃上。2022年我镇“三公”经费支出97万元，同比增长101.4%，具体支出为：向上争取资金68万元，购置水罐消防车一辆；公务用车运行维护费21万元；公务接待费8万元。

（四）确保重点支出，民生资金保障有力。按照“统筹兼顾，突出重点”的原则，多渠道筹集资金，落实涉及民生、改革发展和稳定大局的重点支出。惠农惠民补助方面：全年发放耕地地力保护补贴、实际种粮一次性补贴资金共计1249万元，受益农户达8534户；发放林业产业项目扶持资金及公益林生态补偿260万元。民生方面：按规定发放民生资金2716万元，其中发放城乡社区临时救助109万元，孤儿生活补助9万元，高龄老人生活补助33万元，残疾人两项补贴31万元，敬老院集中供养人员生活补助13万元，城乡医疗救助金58万元，沿边定居生活补助2413万元，冬春救灾补助50万元。基础设施改善方面：协助各部门向上争取项目资金共计3966万元，其中衔接资金项目1855万元、沪滇协作项目500万元、边境转移支付项目430万元、道路交通项目378万元、彩票公益金项目293万元、土地整治项目200万元等。疫情防控方面：今年在各级、各部门的关心帮助下，我镇疫情防控工作稳步开展，保障有力，共筹集资金235万元，其中财政拨款97万元，部门拨款88万元，镇级配套50万元。

（五）强化财政管理，理财取得显著成效。一是加强业务培训配合镇纪委、农经站组织覆盖镇村两级的财务培训，提升财务人员的业务水平，夯实财政执行基础。二是配合上级部门开展各类审计检查等相关工作。在上级部门开展审计检查期间，主动对接正确看待，对审计检查指出的问题，及时沟通、整改完善，不断提升财政管理水平。三是加强财政队伍建设。落实好党风廉政建设，组织学习相关法律法规，严格要求、严格管理、严格监督，提高了财政干部依法行政、依法理财能力。

各位代表，2022年财政预算执行实现收支平衡，各项财政改革取得新进展，但仍然面临着很多困难。一是财政收支矛盾突出；二是财政增收乏力，主要体现在财源结构单一，组织收入难度大；三是政府应收、应付款项增多，财政运行风险增加。

2023年地方财政收支预算（草案）

2023年是全面贯彻落实党的二十大精神的开局之年，也是“十四五”规划承上启下之年，围绕全镇经济社会发展的总体要求，全镇财政工作和地方财政收支预算编制的指导思想是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的二十大、中央经济工作会和省委、保山市委、腾冲市委经济工作会精神，围绕镇党委、镇政府决策部署，坚持稳中求进工作总基调，完整、准确、全面贯彻新发展理念，主动服务和融入新发展格局，聚焦聚力高质量跨越式发展要求，更好统筹疫情防控和经济社会发展，更好统筹发展和安全，扎实做好“六稳”、“六保”工作，持续实施积极的财政政策，加强财政收入管理，优化财政支出结构，增强财政保障能力，助力全面建设社会主义现代化新明光。

围绕上述工作思路及全镇经济社会发展预期目标，在充分考虑影响财政收支因素的基础上，2023年全镇收支预算建议如下：

一、财政收入预算情况

2023年预计完成财政总收入4200万元，同比增长6.98%。

（一）一般公共预算收入预计完成3376万元。分税种预计完成：增值税770万元，同比增长18.46%；工商各税555万元，同比增长19.1%；农业三税2028万元，同比下降0.34%；企业所得税3万元，个人所得税5万元，与上年持平；环境保护税4万元，同比增长100%；非税收入11万元，同比下降81.97%。

（二）上划收入预计完成824万元。其中上划增值税770万元，上划所得税42万元，上划耕地占用税12万元。

二、财政支出预算情况

2023年预计全镇财政预算支出安排3320万元，主要支出项目：一般公共服务支出1450万元，公共安全支出2万元，教育支出184万元，文化体育与传媒支出60万元，社会保障和就业支出291万元，卫生健康支出120万元，城乡社区支出90万元，农林水事务支出932万元，自然资源海洋气象事务支出15万元，住房保障性支出83万元，预备费93万元。

三、预算收支平衡情况

（一）上年滚存结余0万元。

（二）本年收入预计完成4969万元，其中：一般公共预算收入3376万元，上级补助收入1593万元。

（三）本年支出预计完成4969万元，其中：一般公共预算支出3320万元，上解支出1649万元。

（四）收支相抵，预计年终滚存结余0万元。

四、认清形势、把握重点、砥砺奋进，做好2023年各项工作

（一）强化收入征管。一是加强税源培植。加强对传统产业、新兴产业、小微企业的服务力度，助推产业转型，促进财源持续稳定建设。二是争取上级支持。围绕上级决策部署，加大解析研究力度，准确捕捉上级资金投向，积极争取上级优惠政策、重大项目和财政资金的支持。三是强化收入征管。加强部门协调配合，推进综合治税，实施主体税种、重点税源监控，完善齐抓共管的征管机制，切实做到挖潜堵漏，确保税收应收尽收。

（二）深化财政改革。一是推动预决算公开。全面公开部门预算和“三公”经费信息，扩大预算知情面，接受更广泛的监督。二是推进预算绩效管理。树牢“花钱必问效、无效必追责”的理念，健全预算绩效管理机制，扎实开展财政资金绩效评价，强化评价结果运用，最大限度发挥财政资金使用效益。三是降低行政运行成本。持之以恒地贯彻落实中央八项规定精神，严格“三公”经费管理，严控一般性、消费性支出，切实降低运行成本。

（三）细化财政管理。一是加强财政预算编制。预算编制遵循精细化和科学化管理理念，进一步规范财政预算管理，提高财政资金利用率。二是防范运行风险。完善财政运行风险预警机制，严格政府债务和应收款项的管理，逐步消化风险隐患。三是加强资金监管。落实财政全过程监督职责，努力构建资金全过程监督机制，保障资金安全，发挥资金效益。四是落实内控制度。严格执行我镇内控要求，加强对财务资料的审核，确保程序和内容符合内控要求，降低财务管理风险。五是巩固治理成果。及时自查自纠财政运行问题，降低财政运行风险，杜绝出现违规违纪现象，切实维护财经秩序。

（四）优化民生保障。一是提高对民生事业发展的支持力度。围绕巩固脱贫攻坚成果衔接乡村振兴目标，加大民生投入，扎实做好重点民生工程、困难群众基本生活保障等工作，让广大群众得到更多“看得见、摸得着”的实惠，努力解决群众最关心、最直接、最现实的问题。二是加强涉农资金管理。做好涉农资金申请、审核、发放工作，落实惠农惠民政策，确保涉农资金及时、足额、安全发放。三是坚定绿色发展理念。统筹财政资金着力解决基础设施和农村环境问题，助推农村人居环境提升和生态宜居绿美乡村建设。

（五）强化队伍建设。一是加强业务学习。顺应新时代要求，加强对新制度、新政策、新规定的学习，理顺财政工作思路，提升服务水平。二是提升队伍专业性。定期开展财务培训，建立专业化财政队伍，巩固财政运行基础。三是推进廉政建设。通过制定学习制度，观看警示教育片，撰写学习心得等，树牢廉洁奉公的理念，建设风清气正的财政队伍。

各位代表，2023年财政工作任务艰巨、责任重大、使命光荣。我们要在镇党委、镇政府的领导下，在镇人大的监督指导下，凝心聚力、真抓实干、奋勇争先，全力推动明光高质量跨越式发展，为全面建设社会主义现代化新明光作出积极贡献！