腾冲市芒棒镇2017年部门预算

   第一部分  部门预算基本情况说明  

              一、基本职能及主要工作  

              二、部门预算编制情况  

              三、部门基本情况  

              四、2017年部门预算收支情况  

              （一）基本支出情况  

              （二）项目支出情况  

              五、三公经费预算情况  

              六、名词解释  

第二部分  2017年部门预算表  

               表一、财政拨款收支预算总表  

               表二、一般公共预算支出表   

表三、基本支出预算表  

               表四、政府性基金预算支出表  

               度015          表五、部门收支总表  

               表六、 部门收入总表  

               表七、部门支出总表  

               表八、2017年部门“三公经费”预算财政拨款情况表  

腾冲市芒棒镇2017年部门预算  

 一、部门预算编制的依据    

    根据《腾冲市财政局关于编制2017-2019年中期财政规划和2017年市级部门预算的通知》（腾财发〔2016〕444号）编制。  

    二、部门预算编制的原则    

1.综合财政预算的原则。按照统一编制，统一管理，统筹安排单位预算内资金的要求，将各项收支全口径纳入预算管理，统筹安排。  

2.收支平衡的原则。坚持量入为出，收支平衡，从严控制各项支出。
    3.细化预算编制的原则。个人工资按人事部门核准的人数和标准核定到人；公用经费按人员编制内实有人数和确定的定额标准核定；专项支出按项目的轻重缓急原则予以核定。    

4.绩效管理的原则。加强部门预算绩效管理，强化部门绩效意识，探索预算支出绩效考评制度，将绩效考评结果与预算编制有效结合，提高财政资金分配的科学性、有效性。                                                                        

三、部门基本情况     

（一）部门主要职责    

乡镇财政收支管理，包括乡镇政府预(决)算编制、预算执行、非税收入征管、农村合作医疗基金征管、财政转移支付和专项资金监督和管理，通过“一卡通”发放农业支持保护补贴、退耕还林补贴、草原生态保护补贴、能繁母猪补贴、以及农村五保户供养、农村低保、农村救灾救济、计划生育奖励补助等，各项补贴资金发放和监管、乡镇公益服务资金的投入和兑付管理。履行乡镇六中心一站所的财务代管和服务、监督管理、统发工资、人事工作、乡镇国有资产管理和乡镇政府债务管理，乡镇、村组财务公开、债权债务清理、行政事业性票据管理等各项工作。负责组织和管理乡镇财政收入和支出，编制执行乡镇年度财政预算，监督乡镇单位预算执行，编制财政决算;负责村级“一事一议”财政奖补工作;负责乡镇非税收入的管理; “乡财县管”和“村财乡代理”会计核算工作;负责乡镇财政专项资金的管理;协助乡村两级清收债权、化解债务;负责对乡镇国有资产的购置、登记、处置进行管理，确保乡镇国有资产安全和保值增值;负责对农民负担进行监督管理;贯彻党和国家财经方针政策，严格执行财经法规和财经制度，监督乡镇范围内各单位的财务活动;认真完成上级主管部门和乡镇交办的其它事项。  

 （二）人员及车辆情况    

纳入2017年部门预算编报的单位共15个，分别是芒棒镇人大、政府、财政所、党委、党校、文化站、合管办、计育办、企业办、农科站、农经站、兽医站、林业站、水务站、交通管理站，其中行政单位3个，参照公务员法管理的事业单位3个，其他事业单位9个。部门在职实有人数95人，其中：行政46人，事业46人，工勤3人；离退休人员44人，其中：离休1人，退休43人；在编实有车辆4辆。  

四、2017年预算收支情况    

 2017年部门预算总收入1768万元，其中：财政拨款1768万元。2017年部门预算总支出1768万元，其中：基本支出1683.3万元，项目支出84.7万元。  

（一）基本支出情况      

2017年基本支出1683.3万元，主要用于保障机构正常运转的日常支出。包括基本工资，津贴补贴等人员经费支出及办公经费、印刷费、水电费、汽燃费、办公设备购置等日常公用经费，占预算支出的95.21％。  

（二）项目支出情况     

2016年项目支出84.7万元，主要用于保障机构、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标的专项业务工作的经费及镇域内基础设施建设的资金安排。占预算支出的4.79%。  

五、“三公”经费预算情况    

2017年一般公共预算 “三公”经费预算总额137万元，其中，因公出国（境）费支出0万元，公务用车购置及运行维护费支出32万元，公务接待费支出105万元。2017年“三公”经费预算数比2016年预算数减少5万元，减少的主要原因是：通过建立健全行政及财务管理制度，加强支出管理，严格控制人、车、会、话和差旅费、招待费等公共性、消费性支出，有效地减少了损失浪费。  

（一）因公出国（境）费    

2017年因公出国（境）0次，出国（境）0人。因公出国（境）费0万元。  

（二）公务用车购置及运行维护费    

2017年购置公务用车0辆，公务用车购置及运行维护费32万元。全部为运行维护费32万元，主要用于公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。  

（三）公务接待费    

2017年公务接待费开支105万元，主要用于主要用于考察调研、学习交流、检查指导工作等公务活动的接待，比2016年预算减少5万元，减少原因严格贯彻落实中央八项规定、《党政机关厉行节约反对浪费条例》及省市公务接待相关规定，严格执行芒棒镇公务接待管理实施细则等相关制度，规范接待及报账程序，对超标准、超范围接待不予报销，从而减少了接待支出。      

六、名词解释    

 （一）一般公共预算是对以税收为主体的财政收入，安排用于保障和改善民生、推动经济社会发展、维护国家安全、维护国家机构正常运转等方面的收支预算。  

政府性基金预算是对依照法律、行政法规的规定在一定期限内向特定对象征收、收取或者以其他方式筹集的资金，专项用于特定公共事业发展的收支预算。政府性基金预算应当根据基金项目收入情况和实际支出需要，按基金项目编制，做到以收定支。  

国有资本经营预算是对国有资本收益作出支出安排的预算。国有资本经营预算应当按照收支平衡的原则编制，不列赤字，并安排资金调入一般公共预算。  

（二）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，日常公用支出包括商品和服务支出、其他资本性支出等人员经费以外的支出。  

（三）“三公”经费：按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，纳入财政预算管理的“三公”经费，反映部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费，反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出。公务用车购置及运行费，反映单位公务用车购置费及按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出，公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括一般公务用车和执法执勤用车。公务接待费，反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。  

   （四）“三公”经费预算数是指各部门（含下属单位）从年初预算批复中安排用于因公出国（境）费、公务用车购置及运行费、公务接待费的预算数（包括基本支出和项目支出）