监督索引号53052200336000701000

目录

第一部分  腾冲市第七中学概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分 2022年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

第三部分 2022年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

（一）部门整体支出绩效自评情况

（二）部门整体支出绩效自评表

（三）项目支出绩效自评表

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 腾冲市第七中学概况

一、主要职能

（一）主要职能

腾冲市第七中学为教育单位，经济来源为财政拨款，业务和宗旨为“实施素质教育，促进素质教育发展”。主要职能职责一是宣传贯彻执行党和国家的教育方针、政策、法律法规等，坚持依法治教、依法治学，贯彻执行市教体局的行政规章制度；二是配合市人民政府制定符合党的教育方针和国家教育法律法规以及本校实际的教育发展规划和学校布局调整规划，并抓好组织实施和落实工作；三是组织开展本校的教育教学科研和教育教学改革，科研兴教，科研兴校。负责对本校教育教学业务的具体管理，负责教育教学管理及教研教改工作，全力推进素质教育实施；四是按照干部和教师的职数、编制和管理权限，负责本校教师人事管理、继续教育、考核考评等工作；五是指导、管理、检查、评价本校的教育教学工作，提高办学质量和办学效益。按照教育课程计划，开齐课程，开足课时，认真实施中小学的教育教学管理，全面推进素质教育，全面提高教育教学质量。

（二）2022年度重点工作任务概述

腾冲市第七中学是一所“二级一等”完全中学，学校占地面积118.868亩，校舍建筑面积2.17万平方米，现有教职工145人，36个教学班，在校学生1935人，其中：高中18个班，初中18个班。办学21年以来，教育教学成绩得到上级各部门及全县各族人民的认可，多次荣获上级表彰，学校部门齐全，管理科学规范，教学质量突出，学校主要实施初中义务教育和高中基础教育。

学校制定的发展思路为：以科学发展观为指导，按市教育体育局提出的“1431”教育发展思路，全面提高教学质量，坚持“品格第一，志存高远，高效和谐，追求卓越”的办学理念。深入贯彻精细化管理模式，强化目标管理，改善办学条件，促进学校协调健康可持续发展，创造又好又快的发展格局。

二、部门基本情况

（一）机构设置情况

腾冲市第七中学系腾冲市教育体育局下属的一所二级一等完全中学，共设置内设机构9个，包括：党政办、行政办、教务处、政教处、总务处、团委、教科室、工会、安全办。

所属单位0个。

（二）决算单位构成

纳入腾冲市第七中学2022年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位1个。分别是：

1、腾冲市第七中学。

（二）部门人员和车辆的编制及实有情况

腾冲市民族完全中学2022年末实有人员编制126人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制126人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员0人（含行政工勤人员0人），事业人员145人（含参公管理事业人员0人）。

尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）；由养老保险基金发放养老金的离退休人员12人（离休0人，退休12人）。

实有车辆编制1辆，在编实有车辆1辆。

第二部分 2022年度部门决算表

（详见附件）

我单位无政府性基金预算财政拨款收入，也无政府性基金预算财政拨款支出，故《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》无数据，因此公开空表。

我单位无国有资本经营预算财政拨款收入，也无国有资本经营预算财政拨款支出，故《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》无数据，因此公开空表。

第三部分 2022年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

腾冲市第七中学部门2022年度收入合计27,007,055.94元。其中：财政拨款收入26,348,073.00元，占总收入的97.56%；上级补助收入0.00元，占总收入的0.00%；事业收入658,982.94元（含教育收费658,982.94元），占总收入的2.44%；经营收入0.00元，占总收入的0.00%；附属单位上缴收入0.00元，占总收入的0.00%；其他收入0.00元，占总收入的0.00%。与上年相比，收入合计增加1,376,783.29元，增长5.37%。其中：财政拨款收入增加1,652,471.58元，增长6.69%；上级补助收入为0元，与上年对比无增减变动；事业收入减少275,688.29元，下降29.50%；经营收入为0元，与上年对比无增减变动；附属单位上缴收入为0元，与上年对比无增减变动；其他收入增加0元，与上年对比无增减变动。主要原因为：一是工资福利支出增加，本年基本工资进行了调增及补发，2021年的政府绩效奖在本年进行了发放；二是学生资助政策变化，资助对象增加，本年初中寄宿生生活补助增加、高中建档立卡学生补助及国家助学资金增加；三是经济恢复，初、高中生均公用经费拨入增加。

二、支出决算情况说明

腾冲市第七中学部门2022年度支出合计27,007,055.94元。其中：基本支出23,948,262.15元，占总支出的88.67%；项目支出3,058,793.79元，占总支出的11.33%；上缴上级支出0.00元，占总支出的0.00％；经营支出0.00元，占总支出的0.00％；对附属单位补助支出0.00元，占总支出的0.00％。与上年相比，支出合计增加1,218,794.89元，增长4.73%。其中：基本支出增加751,363.59元，增长3.24%；项目支出增加467,431.30元，增长18.04%；上缴上级支出0元，与上年对比无增减变动；经营支出0元，与上年对比无增减变动；对附属单位补助支出0元，与上年对比无增减变动。主要原因为：一是工资福利支出增加，本年基本工资进行了调增及补发，2021年的政府绩效奖在本年进行了发放；二是学生资助政策变化，资助对象增加，本年初中寄宿生生活补助增加、高中建档立卡学生补助及国家助学资金增加；三是经济恢复，初、高中生均公用经费拨入增加。

（一）基本支出情况

2022年度用于保障腾冲市第七中学机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出23,948,262.15元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出22,826,619.10元，占基本支出的95.32％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费1,121,643.05元，占基本支出的4.68％。

（二）项目支出情况

2022年度用于保障腾冲市第七中学机构、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出3,058,793.79元。其中：基本建设类项目支出0.00元。具体项目开支及开展工作情况如下：

1.按照腾财教〔2021〕3号义务教育阶段（初中）学校公用经费资金文件规定，支出公用经费123,496.50元；

2.按照腾财教〔2021〕40号城乡义务教育校舍改造补助资金文件规定，支出校舍改造资金600,000.00元；

3.按照腾财教〔2021〕55号城乡义务教育公用经费省级补助资金文件规定，支出公用经费45,610.80元；

4.按照腾财教〔2021〕102号学生营养改善计划省级补助资金文件规定，支出生活补助135,548.92元；

5.按照腾财教〔2021〕125号学生营养改善计划省级补助资金文件规定，支出生活补助104,700.00元；

6.按照腾财教〔2022〕8号城乡义务教育公用经费补助资金文件规定，支出公用经费236,668.07元；

7.按照腾财教〔2022〕24号学生营养改善计划补助资金文件规定，支出生活补助516,843.39元；

8.按照腾财教〔2022〕35号义务教育家庭经济困难学生生活补助资金文件规定，支出生活补助191,250.00元；

9. 按照腾财教〔2022〕36号城乡义务教育公用经费省级补助资金文件规定，支出公用经费38,320.50元；

10.按照腾财教〔2022〕53号学生营养改善计划省级补助资金文件规定，支出生活补助137,157.00元；

11.按照腾财教〔2022〕90号义务教育家庭经济困难学生生活补助资金文件规定，支出生活补助148,125.00元；

12.按照腾财预〔2022〕458号2022年义务教育阶段学校生均公用经费市本级配套资金文件规定，支出公用经费1,621.00元；

13.按照腾财预〔2022〕510号义务教育学生营养改善计划市本级补助资金文件规定，支出生活补助59,605.71元；

14.按照腾腾财教〔2021〕1号普通高中免学费补助经费资金文件规定，支出公用经费1,868.00元；

15.按照腾财教〔2021〕83号普通高中生均公用经费省级补助资金文件规定，支出公用经费16,848.00元；

16.按照腾财教〔2022〕11号普通高中国家助学金补助资金文件规定，支出生活补助248,625.00元；

17.按照腾财教〔2022〕12号普通高中免学费补助资金文件规定，支出公用经费50,568.00元；

18.按照腾财教〔2022〕34号2021年原建档立卡贫困家庭学生资助补助资金文件规定，支出生活补助121,250.00元；

19.按照腾财教〔2022〕46号普通高中生均公用经费省级补助资金文件规定，支出公用经费5,974.10元；

20.按照腾财教〔2022〕50号普通高中教育国家助学金省级补助资金文件规定，支出生活补助52,650.00元；

21.按照腾财教〔2022〕51号普通高中教育免学费省级补助资金文件规定，支出公用经费11,147.60元；

22.按照腾财教〔2022〕52号普通高中脱贫家庭经济困难学生生活费省级补助资金文件规定，支出生活补助73,700.00元；

23.按照腾财教〔2022〕75号普通高中国家助学金补助资金文件规定，支出生活补助91,725.00元；

24.按照腾财教〔2022〕76号普通高中教育免学费专项资金文件规定，支出公用经费6,664.30元；

25.按照腾财预〔2022〕457号2022年高中国家助学金市本级配套资金文件规定，支出生活补助500.00元；

26.按照腾财教〔2022〕100号普通高中脱贫家庭经济困难学生生活费省级补助资金文件规定，支出生活补助6,300.00元；

27.按照腾财教〔2022〕9号城乡义务教育特殊教育公用经费补助资金文件规定，支出公用经费28,800.00元；

28.按照腾财教〔2022〕38号特殊教育公用经费省级补助资金文件规定，支出生活补助3,226.90元。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

腾冲市第七中学部门2022年度一般公共预算财政拨款支出26,348,073.00元，占本年支出合计的97.56%。与上年相比增加1,494,483.18元，增长6.01%，主要原因为：一是工资福利支出增加，本年基本工资进行了调增及补发，2021年的政府绩效奖在本年进行了发放；二是学生资助政策变化，资助对象增加，本年初中寄宿生生活补助增加、高中建档立卡学生补助及国家助学资金增加；三是经济恢复，初、高中生均公用经费拨入增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

5.教育（类）支出25,160,048.01元，占一般公共预算财政拨款总支出的95.49%，主要用于学校人员经费支出及日常公用支出。

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

8.社会保障和就业（类）支出862,125.91元，占一般公共预算财政拨款总支出的3.27%，主要用于单位养老保险支出。

9.卫生健康（类）支出325,899.08元，占一般公共预算财政拨款总支出的1.24%，主要用于单位医疗保险费支出。

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

12.农林水（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

19.住房保障（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2022年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为12,000.00元，支出决算为7,050.75元，完成年初预算的58.76%。其中：因公出国（境）费支出决算0.00元，占总支出决算的0.00%；公务用车购置费支出决算0.00元，占总支出决算的0.00%；公务用车运行维护费支出决算7,050.75元，占总支出决算的100.00%；公务接待费支出决算0.00元，占总支出决算的0.00%，具体是国内接待费支出决算0.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），国（境）外接待费支出决算0.00元。明细情况如下：

(一) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

腾冲市第七中学部门2022年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为12,000.00元，支出决算为7,050.75元，完成年初预算的58.76%。其中：因公出国（境）费支出决算为0.00元，完成年初预算数0%；公务用车购置费支出决算为0元，完成预算数的0%；公务用车运行维护费支出决算为7,050.75元，完成年初预算数的70.51%；公务接待费支出决算为0.00元，完成年初预算数的0%。2022年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于年初预算数的主要原因按项目具体分析如下：

1.2022年因公出国（境）费支出预算为0.00元，支出决算为0.00元，与年初预算无增减变动。原因是2022年我单位因公出国（境）费支出年初未安排预算，也无相关业务发生。

2.2022年公务用车购置及运行费支出决算为7,050.75元，完成预算的70.51%。其中：公务用车购置费支出预算为0.00元，支出决算为0.00元，与年初预算无增减变动；公务用车运行维护费支出年初预算10,000.00元，支出决算数为7,050.75元，完成预算的70.51%，支出决算数小于预算数的主要原因：我单位加强公务用车管理，认真贯彻落实厉行节约各项政策要求，从严控制，减少公车的使用，故公务用车购置及运行费支出决算数小于预算数。

3.2021年公务接待经费支出预算2,000.00元，公务接待费支出决算为0元，完成预算的0%。支出决算数小于预算数的主要原因：一是受疫情影响，实际发生的接待任务次数及费用与年初预算安排相比有所减少；二是本着厉行节约，反对浪费，我单位加强了公务接待管理及控制。

2022年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比上年增加1,752.31元，增长33.07%。其中：因公出国（境）费支出0.00元，较上年无增减变动；公务用车购置费支出决算0.00元，较上年无增减变动；公务用车运行维护费支出决算增加3,772.31元，增长115.06%；公务接待费支出决算减少2,020.00元，下降100.00%。2022年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算增加的主要原因按项目具体分析如下：

1.2022年因公出国（境）费支出决算0.00元，与上年持平。主要原因：2022年我单位因公出国（境）费支出年初未安排预算，也无相关业务发生。

2.2022年公务用车购置及运行费支出决算7,050.75元，较上年增加3,772.31元。其中：公务用车购置费决算支出0.00元，与上年持平；公务用车运行维护费支出决算7,050.75元，较上年增加3,772.31元，增长115.06%，公务用车运行维护费支出增加的原因：疫情恢复，使用公务用车次数频率较去年有所增加，导致燃油费、过路费等支出增加。

3.2022年公务接待支出决算0元，较上年减少2,020.00元，下降100.00%，公务接待支出减少的主要原因是：本年度上级检查次数较上年减少，没有发生接待任务。

(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为1辆。主要用于执行公务时所需车辆燃料费、维修费、过桥过路费、保险费等。

3.安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

腾冲市第七中学2022年机关运行经费支出0.00元，原因是腾冲市第七中学为事业单位，无机关运行经费预算支出。

二、国有资产占用情况

截至2022年12月31日，腾冲市民族完全中学部门资产总额62,193,085.89元，其中，流动资产7,897,462.68元，固定资产52,895,622.21元，对外投资及有价证券0.00元，在建工程1,400,000.00元，无形资产1元，其他资产0.00元（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额增加1,635,827.42元，其中固定资产减少456,739.00元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；报废报损资产279项，账面原值464,738.00元，实现资产处置收入0.00元；出租房屋0.00平方米，账面原值0.00元，实现资产使用收入0.00元。（国有资产占有使用情况表详见附表）

二、政府采购支出情况

2022年度，部门政府采购支出总额69,369.75元，其中：政府采购货物支出62,319.00元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务7,050.75元。授予中小企业合同金额69,369.75元，占政府采购支出总额的100.00%。

四、部门绩效自评情况

部门绩效自评情况详见附表。

五、其他重要事项情况说明

腾冲市第七中学无其他重要事项情况说明。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。 （三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

（四）“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）当年通过本级一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

财政拨款收入：指财政当年拨付的资金。包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。

事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。

基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动所发生的支出。

机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专项材料及一般设备购置费、办公用房水电费、取暖费、物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

监督索引号53052200336000701111