监督索引号53052200336002601000

目录

第一部分 腾冲市清水镇中心学校概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分 2022年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

第三部分 2022年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

（一）部门整体支出绩效自评情况

（二）部门整体支出绩效自评表

（三）项目支出绩效自评表

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 腾冲市清水镇中心学校概况

一、主要职能

（一）主要职能

1.贯彻执行党和国家的教育方针、政策、法律法规等，坚持依法治教、依法治学，贯彻执行各项规章制度。

2.负责实施中小学义务教育，促进基础教育发展，小学初中学历教育。

3.负责对全镇中小学校、幼儿园工作进行调查研究，为上级部门对学校工作的决策提供有关情况和建议。研究提出全镇教育改革与发展战略和全镇教育事业发展规划，拟定教育体制改革的政策以及教育发展重点、结构、速度，并组织实施。

4.制定学校党建工作规划，指导学校搞好党的思想建设、组织建设、作风建设和党风廉政建设，做好党员的管理教育工作。做好工、青、妇工作。

5.负责全镇学校干部队伍建设。

6.负责指导全镇学校做好德育、体育、卫生、艺术教育及国防教育工作。

7.负责教育基本信息统计、分析和发布；负责教育综合治理和学生法制教育及安全、卫生教育工作。

8.负责组织全镇各类学校教师进行学历提高教育、履职、晋级培训、新教师培训、骨干教师培训等继续教育工作；统筹规划学校教师和管理人员的队伍建设工作；做好全镇各学校教师专业技术职务评聘工作。

9.承办各级政府和上级机关交办的其它工作。

（二）2022年度重点工作任务概述

1.做实安全管理。学校始终坚持“预防为主，防治结合”的指导方针，采取得力措施，全面开展安全工作。

2.加强学校基础设施建设。继续实施清水中学综合楼建设项目、中心幼儿园活动用房建设项目。

3.有序开展学生资助工作。一是全面落实义务教育“两免一补”、营养改善计划普惠政策，优先落实建档立卡贫困户学前教育及义务教育资助。二是认真搞好大学生助学贷款工作。三是协助腾冲市教体局资助中心落实全镇贫困学生。四是积极引导企业在部分小学设立了奖学金、助学金。

4.严抓疫情防控工作。成立校园疫情防控领导小组，完善《新型冠状病毒疫情防控应急预案》《校园疫情防控消杀方案》《校园疫情防控联防联控方案》，落实常态化疫情防控措施。

5.抓实控辍保学工作。采取对学生及家长做细致的思想工作、对贫困家庭发放临时救助、对学生监护人发放劝返通知书等方法，劝返辍学学生和不稳定学生，做到“四查三比对”

6.完善督导机制。一是落实政策。按照上级有关文件精神，结合实际，出台了《中小学办学绩效考核方案》。二是落实经费。三是落实责任。

7.夯实党建及党风廉政建设工作。组织全镇党员教师开展了“习近平总书记考察云南重要讲话精神”、师德师风专项整治、“守初心、担使命，学榜样、创一流”等主题教育实践活动。

二、部门基本情况

（一）机构设置情况

我部门共设3个内设机构，包括：办公室、财务室、教务室。所属单位0个。

（二）决算单位构成

纳入腾冲市清水镇中心学校2022年度部门决算编报的单位共2个。其中：行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位2个。分别是：

1.腾冲市清水镇中心学校；

2.腾冲市清水中学。

（三）部门人员和车辆的编制及实有情况

腾冲市清水镇中心学校2022年末实有人员编制125人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制125人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员0人（含行政工勤人员0人），事业人员126人（含参公管理事业人员0人）。

尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）；由养老保险基金发放养老金的离退休人员97人（离休0人，退休97人）。

实有车辆编制1辆，在编实有车辆1辆。

第二部分 2022年度部门决算表

（详见附件）

腾冲市清水镇中心学校2022年度无国有资本经营预算财政拨款收入，无国有资本经营预算财政拨款安排的支出，故《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

腾冲市清水镇中心学校2022年度无政府性基金预算财政拨款收入，无政府性基金预算财政拨款安排的支出，故《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

第三部分 2022年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

腾冲市清水镇中心学校2022年度收入合计27,098,752.88元。其中：财政拨款收入27,098,752.88元，占总收入的100.00%；上级补助收入0.00元，占总收入的0.00%；事业收入0.00元（含教育收费0.00元），占总收入的0.00%；经营收入0.00元，占总收入的0.00%；附属单位上缴收入0.00元，占总收入的0.00%；其他收入0.00元，占总收入的0.00%。与上年相比，收入合计增加4,216,460.14元，增长18.43%。其中：财政拨款收入增加4,216,460.14元，增长18.43%；上级补助收入较上年无增减变动；事业收入较上年无增减变动；经营收入较上年无增减变动；附属单位上缴收入较上年无增减变动；其他收入较上年无增减变动。主要原因为：一是2022年调增基本工资、薪级工资，补发2021年10-12月基本工资调标增资部分、补发2021年10-12月政府绩效以及社保缴费逐年增加，导致我单位今年收到财政拨款的人员经费增加1,684,623.35元；二是因压缩开支等原因日常公用经费补助收入减少101,664.35元；三是遗属补助提标以及2022年抚恤费增加导致人员经费增加382,150.00元；四是因符合享受补助的学生人数减少，学生补助收入减少12,075.00元；五是为维持学校正常运转，义教经费收入增加483,900.01元；六是2022年联谊完小、四合完小、中心小学等工程建设增加，项目经费收入增加559,000.00元；七是2022年新增公益性岗位补助93,000.00元；八是因营养餐提标，营养餐资金补助收入增加1,127,526.13元。

二、支出决算情况说明

腾冲市清水镇中心学校2022年度支出合计27,098,752.88元。其中：基本支出20,735,433.01元，占总支出的76.52%；项目支出6,363,319.87元，占总支出的23.48%；上缴上级支出0.00元，占总支出的0.00％；经营支出0.00元，占总支出的0.00％；对附属单位补助支出0.00元，占总支出的0.00％。与上年相比，支出合计增加3,953,119.38元，增长17.08%。其中：基本支出增加1,142,105.00元，增长5.83%；项目支出增加2,811,014.38元，增长79.13%；上缴上级支出较上年无增减变动；经营支出较上年无增减变动；对附属单位补助支出较上年无增减变动。主要原因为：一是2022年调增基本工资、薪级工资，补发2021年10-12月基本工资调标增资部分、补发2021年10-12月政府绩效以及社保缴费逐年增加，导致我单位人员经费支出增加1,684,623.35元；二是因压缩开支等原因日常公用经费支出减少101,664.35元；三是遗属补助提标以及2022年抚恤费增加导致人员经费支出382,150.00元；四是因符合享受补助的学生人数减少，学生补助支出减少12,075.00元；五是为维持学校正常运转，义教经费支出增加483,900.01元；六是2022年联谊完小、四合完小、中心小学等工程建设增加，项目经费支出增加559,000.00元；七是2022年新增公益性岗位，公益性岗位补助支出增加93,000.00元；八是因营养餐提标，营养餐资金补助支出增加884,185.37元；九是2021年有银龄讲学计划经费支出20,000.00元，2022年无，减少银龄讲学计划经费支出20,000.00元。

（一）基本支出情况

2022年度用于保障腾冲市清水镇中心学校正常运转的日常支出20,735,433.01元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出19,866,371.06元，占基本支出的95.81％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费869,061.95元，占基本支出的4.19％,人均357.20元。

（二）项目支出情况

2022年度用于保障腾冲市清水镇中心学校为完成特定的事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出6,363,319.87元。其中：基本建设类项目支出0.00元。具体项目开支及开展工作情况如下：

1.义务教育学生营养改善计划补助资金2,038,987.46元，主要用于义务教育学校营养改善计划,提高资金使用效益,推进义务教育均衡发展；

2.义务教育公用经费支出1,457,278.41元，主要用于义务教育学校管理及正常运转，促进义务教育发展；

3.校舍建设类资金1,359,000.00元，主要用于学校校舍建设，改善学生学习、生活环境；

4.义务教育学生生活补助资金支出543,750.00元，主要用于帮助家庭经济困难学生顺利就学，提升义务教育巩固率；

5.学前教育助学金补助发放48,300.00元，主要用于学前教育家庭经济困难儿童的补助；

6.公益性岗位补贴补助支出93,000.00元。主要用于公益性岗位人员补助；

7.离退休人员死亡一次性抚恤费、丧葬费补助支出823,004.00元，主要用于发放离退休人员死亡一次性抚恤费、丧葬费补助。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

腾冲市清水镇中心学校2022年度一般公共预算财政拨款支出27,098,752.88元，占本年支出合计的100.00%。与上年相比增加3,953,119.38元，增长17.08%，一是2022年调增基本工资、薪级工资，补发2021年10-12月基本工资调标增资部分、补发2021年10-12月政府绩效以及社保缴费逐年增加，导致我单位人员经费支出增加1,684,623.35元；二是因压缩开支等原因日常公用经费支出减少101,664.35元；三是遗属补助提标以及2022年抚恤费增加导致人员经费支出382,150.00元；四是因符合享受补助的学生人数减少，学生补助支出减少12,075.00元；五是为维持学校正常运转，义教经费支出增加483,900.01元；六是2022年联谊完小、四合完小、中心小学等工程建设增加，项目经费支出增加559,000.00元；七是2022年新增公益性岗位，公益性岗位补助支出增加93,000.00元；八是因营养餐提标，营养餐资金补助支出增加884,185.37元；九是2021年有银龄讲学计划经费支出20,000.00元，2022年无，减少银龄讲学计划经费支出20,000.00元。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位不涉及此事项。

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位不涉及此事项。

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位不涉及此事项。

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位不涉及此事项。

5.教育（类）支出26,366,738.98元，占一般公共预算财政拨款总支出的97.30%。主要用于:学前教育支出1,198,644.08元，小学教育支出15,921,158.77元，初中教育支出9,157,013.33元，特殊学校教育支出89,922.80元。

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位不涉及此事项。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位不涉及此事项。

8.社会保障和就业（类）支出403,557.76元，占一般公共预算财政拨款总支出的1.49%。主要用于：机关事业单位基本养老保险缴费支出310,557.76元；公益性岗位补贴支出93,000.00元。

9.卫生健康（类）支出328,456.14元，占一般公共预算财政拨款总支出的1.21%。主要用于：事业单位医疗支出213,332.46元，公务员医疗补助支出115,123.68元。

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位不涉及此事项。

11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位不涉及此事项。

12.农林水（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位不涉及此事项。

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位不涉及此事项。

14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位不涉及此事项。

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位不涉及此事项。

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位不涉及此事项。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位不涉及此事项。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位不涉及此事项。

19.住房保障（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位不涉及此事项。

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位不涉及此事项。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位不涉及此事项。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位不涉及此事项。

23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位不涉及此事项。

24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位不涉及此事项。

25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位不涉及此事项。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位不涉及此事项。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2022年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为23,750.00元，支出决算为0.00元，完成年初预算的0%。其中：因公出国（境）费支出决算0.00元，占总支出决算的0.00%；公务用车购置费支出决算0.00元，占总支出决算的0.00%；公务用车运行维护费支出决算0.00元，占总支出决算的0.00%；公务接待费支出决算0.00元，占总支出决算的0.00%，具体是国内接待费支出决算0.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），国（境）外接待费支出决算0.00元。

(一) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

腾冲市清水镇中心学校2022年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为23,750.00元，支出决算为0.00元，完成年初预算的0.00%。其中：因公出国（境）费支出决算为0.00元，完成年初预算的0.00%；公务用车购置费支出决算为0.00元，完成年初预算的0.00%；公务用车运行维护费支出决算为0.00元，完成年初预算的0.00%；公务接待费支出决算为0.00元，完成年初预算的0.00%。2022年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于年初预算数的主要原因按项目具体分析如下：

1.2022年因公出国（境）费支出预算为0.00元，支出决算为0.00元，较年初预算无变动。原因是2022年因受疫情影响，我部门因公出国（境）费支出年初未安排预算，本年也无相关业务发生。

2.2022年公务用车购置及运行费支出预算为23,750.00元，支出决算数为0.00元，完成预算的0.00%。其中：公务用车购置费支出预算为0.00元，支出决算为0.00元，完成年初预算数的0.00%，本年未购置公务用车，与年初预算无增减变动；公务用车运行维护费支出年初预算数为23,750.00元，支出决算数为0.00元，完成预算的0.00%。支出决算数小于预算数的主要原因：我部门继续加强公务用车管理，本年度未产生公务用车运行维护费。

3.2022年公务接待经费支出预算为0.00元，支出决算为0.00元，完成预算的0.00%。较年初预算无变动。

2022年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比上年减少1,488.50元，下降100.00%。其中：因公出国（境）费支出较上年无增减变动；公务用车购置费支出较上年无增减变动；公务用车运行维护费支出决算减少1,488.50元，下降100.00%；公务接待费支出较上年无增减变动。2022年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因按项目具体分析如下：

1.2022年因公出国（境）费支出支出决算为0.00元，较上年支出增加0.00元，无增减变动。原因是2022年我部门无因公出国（境）相关业务发生。

2.2022年公务用车购置及运行费支出决算0.00元，较上年支出减少1,488.50元，降幅100.00%。其中:公务用购置费决算支出0.00元，与上年持平，本年未购置公务用车，无相关费用发生；公务用车运行维护费支出决算为0.00元，较上年减少1,488.50元，降幅100%。公务用车运行经费支出减少的原因：受疫情影响，使用公务用车次数频率减少，未产生公务用车运行维护费。

3.2022年公务接待支出决算0.00元，较上年增加0.00元，无增减变动。

(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为1辆。主要用于开展教育教学活动所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

腾冲市清水镇中心学校2022年机关运行经费支出0.00元。腾冲市清水镇中心学校为事业单位，无机关运行经费预算支出。

二、国有资产占用情况

截至2022年12月31日，腾冲市清水镇中心学校资产总额77,366,538.21元，其中，流动资产7,524,196.96元，固定资产61,723,540.58元，对外投资及有价证券0.00元，在建工程5,064,000.00元，无形资产1,057,522.00元，其他资产1,997,278.67元（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额增加1,548,209.00元，其中固定资产增加462,060.98元，流动资产减少106,851.98元，在建工程增加1,193,000.00元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产0项，账面原值0元，实现资产处置收入0元；出租房屋0平方米，账面原值0元，实现资产使用收入0元。（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2022年度，腾冲市清水镇中心学校政府采购支出总额312,774.40元，其中：政府采购货物支出306,540.00元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出6,234.40元。授予中小企业合同金额312,774.40元，占政府采购支出总额的100.00%。

四、部门绩效自评情况

部门绩效自评情况详见附表。

五、其他重要事项情况说明

本单位无需要说明的其他重要事项。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

（四）“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）当年通过本级一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

财政拨款收入：指财政当年拨付的资金。包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。

事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。

基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动所发生的支出。

机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专项材料及一般设备购置费、办公用房水电费、取暖费、物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

监督索引号53052200336002601111