监督索引号53052200336000401000

目录

第一部分 腾冲市第四中学概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分 2022年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

第三部分 2022年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

（一）部门整体支出绩效自评情况

（二）部门整体支出绩效自评表

（三）项目支出绩效自评表

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 腾冲市第四中学概况

一、主要职能

（一）主要职能

腾冲市第四中学系腾冲市教育体育局下属的一所完全中学，设置事业机构1个，经济来源为财政拨款，业务和宗旨为“实施高中初中学历教育，促进基础教育发展”。本单位每年取得的收入全部投入到发展教育事业中。年末在校学生2125人（初中811人、高中1314人），圆满完成当年的教学和招生任务。

（二）2022年度重点工作任务概述

1.贯彻执行国家的教育方针、政策，落实上级关于教育工作的法律、法规，拟定全镇教育发展规划，并组织实施。

2.推进义务教育均衡发展和促进教育公平，全面实施素质教育。

3.监督管理本部门教育经费的使用，保工资，保安全，保运转。

4.组织教师参加各级各类培训，提高教师教书育人的本领。

5.促进基础教育发展，加强教育教学研究，提高教学质量。

二、部门基本情况

（一）机构设置情况

我部门共设置5个内设机构，包括：德育安全处、教务处、教科室、办公室、总务处。所属单位0个。

（二）决算单位构成

纳入腾冲市第四中学2022年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位1个。分别是：

1.腾冲市第四中学

（三）部门人员和车辆的编制及实有情况

腾冲市第四中学2022年末实有人员编制142人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制142人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员0人（含行政工勤人员0人），事业人员152人（含参公管理事业人员0人）。

尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）；由养老保险基金发放养老金的离退休人员28人（离休0人，退休28人）。

实有车辆编制1辆，在编实有车辆1辆。

第二部分 2022年度部门决算表

（详见附件）

腾冲市第四中学2022年度无政府性基金预算财政拨款收入，无政府性基金预算财政拨款安排的支出，故《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》无数据，因此公开空表。

腾冲市第四中学2022年度无国有资本经营预算财政拨款收入，也无国有资本经营预算财政拨款安排的支出，故《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》无数据，因此公开空表。

第三部分 2022年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

腾冲市第四中学部门2022年度收入合计26,852,443.26元。其中：财政拨款收入25,752,443.26元，占总收入的95.90%；上级补助收入0.00元，占总收入的0.00%；事业收入1,100,000.00元（含教育收费1,100,000.00元），占总收入的4.10%；经营收入0.00元，占总收入的0.00%；附属单位上缴收入0.00元，占总收入的0.00%；其他收入0.00元，占总收入的0.00%。与上年相比，收入合计减少1,554,057.15元，下降5.47%。其中：财政拨款收入减少1,481,857.15元，下降5.44%；上级补助收入较上年无增减变动；事业收入减少72,200.00元，下降6.16%；经营收入较上年无增减变动；附属单位上缴收入较上年无增减变动；其他收入较上年无增减变动。主要原因为：

1、财政拨款收入减少1,481,857.15元，主要原因为：一是基本收入增加384,824.69元，因2022年调增基本工资、薪级工资，补发2021年10-12月基本工资调标增资部分、补发2021年10-12月政府绩效，导致我单位今年收到财政拨款基本收入增加；二是项目收入减少1,866,681.84元，2021年有改善高中办学条件项目资金1,464,000.00元，2022年无项目资金；家庭经济困难学生补助资金项目受助学生人数减少及初中办公经费减少，共减少金额402,681.84元。

2、事业收入减少72,200.00元，主要原因为：高中学生人数较上年减少。

二、支出决算情况说明

腾冲市第四中学部门2022年度支出合计26,852,443.26元。其中：基本支出23,182,827.08元，占总支出的86.33%；项目支出3,669,616.18元，占总支出的13.67%；上缴上级支出0.00元，占总支出的0.00％；经营支出0.00元，占总支出的0.00％；对附属单位补助支出0.00元，占总支出的0.00％。与上年相比，支出合计减少128,690.66元，下降0.48%。其中：基本支出减少87,375.31元，下降0.38%；项目支出减少41,315.35元，下降1.11%；上缴上级支出较上年无增减变动；经营支出较上年无增减变动；对附属单位补助支出较上年无增减变动。主要原因为：一是基本支出减少87,375.31元，主要是调薪级工资、晋职调资、补发10-12月政府绩效工资、补发2021年7月乡镇岗位补贴导致人员经费增加1,009,553.78元；受疫情影响，日常公用经费支出压减，日常公用经费减少1,096,929.09元。二是项目支出减少41,315.35元，主要是初中公用经费减少339,554.06元；初中营养餐经费减少119,556.75元；初中生活补助减少122.250.00元；高中生均公用经费增加159,295.46元；高中助学金减少24,250.00元；高中脱贫家庭生活补助增加405,000.00元。

（一）基本支出情况

2022年度用于保障腾冲市第四中学机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出23,182,827.08元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出22,051,422.32元，占基本支出的95.12％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费1,131,404.76元，占基本支出的4.88％。

（二）项目支出情况

2022年度用于保障腾冲市第四中学机构、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出3,669,616.18元。其中：基本建设类项目支出0.00元。具体项目开支如下：

1、对个人和家庭补助支出2,078,540.12元，其中营养餐经费支出：924,290.12元、义务教育家庭经济困难学生补助：276,250.00元、高中国家助学金：473,000.00元、高中脱贫家庭生活补助：405,000.00元。

2、商品和服务支出861,076.06元。

3、资本性支出：730,000.00元。其中一般公共预算财政拨款支出330,000.00元，事业收入偿还债转借400,000.00元。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

腾冲市第四中学部门2022年度一般公共预算财政拨款支出25,752,443.26元，占本年支出合计的95.90%。与上年相比减少56,490.66元，下降0.22%，主要原因为：一是基本支出较上年增加384,824.69元，主要为2022年调增基本工资、薪级工资，补发2021年10-12月基本工资调标增资部分、补发2021年10-12月政府绩效，导致人员经费支出增加1,009,553.78元；财政资金紧缺，故高中生均公用经费拨入减少。导致公用经费支出减少624,729.09元；二是项目支出较上年减少441,315.35元，主要是义务教育学生、高中学生家庭经济困难补助受助人数减少。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位无此事项。

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位无此事项。

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位无此事项。

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位无此事项。

5.教育（类）支出25,072,315.08元，占一般公共预算财政拨款总支出的97.36%。主要用于：工资福利支出21,371,294.14元、商品和服务支出1,292,480.82元、对个人和家庭补助支出2,078,540.12元、资本性支出330,000.00元元。

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位无此事项。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位无此事项。

8.社会保障和就业（类）支出351,414.72元，占一般公共预算财政拨款总支出的1.36%。主要用于：机关事业单位基本养老保险缴费支出351,414.72元。

9.卫生健康（类）支出328,713.46元，占一般公共预算财政拨款总支出的1.28%。主要用于：事业单位医疗支出228,487.38元、公务员医疗补助支出100,226.08元。

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位无此事项。

11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位无此事项。

12.农林水（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位无此事项。

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位无此事项。

14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位无此事项。

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位无此事项。

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位无此事项。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位无此事项。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位无此事项。

19.住房保障（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位无此事项。

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位无此事项。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位无此事项。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位无此事项。

23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。主要用于本单位无此事项。

24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位无此事项。

25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。主要用于本单位无此事项。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位无此事项。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2022年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为5,000.00元，支出决算为0.00元，完成年初预算的0%。其中：因公出国（境）费支出决算0.00元，占总支出决算的0.00%；公务用车购置费支出决算0.00元，占总支出决算的0.00%；公务用车运行维护费支出决算0.00元，占总支出决算的0.00%；公务接待费支出决算0.00元，占总支出决算的0.00%，具体是国内接待费支出决算0.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），国（境）外接待费支出决算0.00元。明细情况如下：

(一) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

腾冲市第四中学部门2022年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为5,000.00元，支出决算为0.00元，完成年初预算的0%。其中：因公出国（境）费支出决算为0元，年初未安排预算；公务用车购置费支出决算为0元，年初未安排预算；公务用车运行维护费支出决算为0元，完成年初预算的0%；公务接待费支出决算为0元，年初未安排预算。2022年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于年初预算数的主要原因按项目具体分析如下：

1.2022年因公出国（境）费支出预算为0.00元，支出决算为0.00元，较年初预算无增减变动。原因是2022年因受疫情影响，我单位因公出国（境）费支出年初未安排预算，本年也无相关业务发生。

2.2022年公务用车购置及运行费支出预算为5,000.00元，支出决算数为0.00元，完成年初预算的0%。其中：公务用车购置费支出预算为0.00元，支出决算为0.00元，与年初预算无增减变动，本年未购置公务用车，与年初预算无增减变动；公务用车运行维护费支出年初预算数为5,000.00元，支出决算为0.00元，完成预算的0.00%。支出决算数小于预算数的主要原因：我部门继续加强公务用车管理，要求公务用车运行维护维修费有所节约。

3.2022年公务接待经费支出预算为0.00元，支出决算为0.00元，较年初预算无增减变动,主要原因：受疫情影响，接待任务减少。加之我部门继续建立健全厉行节约反对浪费工作长效机制，按要求进一步压缩公务接待支出。

2022年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比上年减少930.00元，下降100.00%。其中：因公出国（境）费支出较上年无增减变动；公务用车购置费支出较上年无增减变动；公务用车运行维护费支出决算0.00元，下100.00%；公务接待费支出较上年无增减变动。2022年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少，主要原因按项目具体分析如下：

1.2022年因公出国（境）费支出支出决算为0.00元，较上年支出无增减变动。原因是2022年我单位无因公出国（境）相关业务发生。

2.2022年公务用车购置及运行费支出决算0.00元，较上上年减少930.00元，下降100.00%。其中:公务用车购置费决算支出0.00元，较上年无增减变动，原因是我单位本年未购置公务用车，无相关费用发生；公务用车运行维护费支出决算为0.00元，较上年上年减少930.00元，下降100.00%，原因是受疫情影响，使用公务用车次数频率减少，导致油费、过路费减少。

3.2022年公务接待支出决算0.00元，较上年无增减变动，主要原因是：受疫情影响，接待任务减少，本着厉行节约反对浪费，量入为出的原则，我单位建立健全公务接待工作长效机制，严格开支公务活动范围和标准、严格支出报销审核，不得报销任何超范围、超标准以及与相关公务活动无关的费用，严格监督问责，进一步压缩公务接待支出，以实际行动遏制“舌尖上的浪费”。

(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。本年受新冠肺炎疫情影响，没有安排因公出国（境）任务。

2、购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为1辆。主要用于开展教育教学活动所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。受疫情影响，接待任务减少。加之我部门继续建立健全厉行节约反对浪费工作长效机制，按要求进一步压缩公务接待支出。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

腾冲市第四中学部门2022年机关运行经费支出0.00元，比上年增加0.00元，增长0.00%,主要原因主要原因是我单位为事业单位，无机关运行经费。

二、国有资产占用情况

截至2022年12月31日，腾冲市第四中学部门资产总额89,930,376.84元，其中，流动资产17,397,043.28元，固定资产65,090,517.74元，对外投资及有价证券0元，在建工程0元，无形资产1元，其他资产7,442,814.82元（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少3,252,769.62元，其中流动资产减少692,497.18元，其他资产减少160,918.44元，固定资产减少2,399,354.00元。处置房屋建筑物300平方米，账面原值285,747.09元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产302项，账面原值652,525.00元，实现资产处置收入0元；出租房屋0平方米，账面原值0元，实现资产使用收入0元。（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2022年度，部门政府采购支出总额0.00元，其中：政府采购货物支出0.00元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出0.00元。授予中小企业合同金额0.00元，占政府采购支出总额的0.00%。

四、部门绩效自评情况

部门绩效自评情况详见附表。

五、其他重要事项情况说明

腾冲市第四中学无其他重要事项情况说明。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

（四）“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）当年通过本级一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

财政拨款收入：指财政当年拨付的资金。包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。

事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。

基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动所发生的支出。

机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专项材料及一般设备购置费、办公用房水电费、取暖费、物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

监督索引号53052200336000401111