监督索引号53052200336002301000

目录

第一部分 腾冲市腾越镇中心学校概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分  2022年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

第三部分  2022年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

（一）部门整体支出绩效自评情况

（二）部门整体支出绩效自评表

（三）项目支出绩效自评表

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 腾冲市腾越镇中心学校概况

一、主要职能

（一）主要职能

1.贯彻执行国家的教育方针、政策。

2.统筹管理教育经费，管理，监测全镇教育经费使用情况。

3.指导各学校做好德育、体育、卫生、艺术教育及国防教育工作。

4.主管全镇教师工作，组织全镇各类学校教师进行学历提高教育、履职、晋级培训、新教师培训、骨干教师培训等继续教育工作。

5.负责贯彻执行国家教学大纲；负责教育思想、教学方法的科学探索和改革研究工作；负责中小学各学科教学研究，进行教学质量分析，不断提高教育教学质量。

（二）2022年度重点工作任务介绍

1.根据学校教育教学的基本需要，年初实事求是地做好预算，把学校维持基本运转的日常经费和保证事业发展的建设经费全部纳入预算。认真做好财务软件记账及系统的维护，及时准确的完成各月记账、结账和账务处理，认真填报各类月度、季度、年终统计报表，按时向各部门报送。完成了往来银行间的业务和各种日常费用的缴纳。年末及时做好决算。

2.做好非税收入资金管理，使用省财政部门统一印制的财政收据，收入及时上交财政，及时进行账务处理。

3.健全财务监督管理机制，积极开展内控机制的建立工作。

4.严格教育经费支出管理。经费支出严格按规定的开展范围及标准执行，做到票据合法、合规、合理，手续齐备，保障资金安全，提高资金使用效益。

5.认真开展会计核算工作，会计科目使用力求规范；会计档案资料及时归档；规范管理财务印鉴、财政票据、现金、银行账户。二、部门基本情况

（一）机构设置情况

我单位共设置7个内设机构，包括：办公室、教研室、安全办公室、基建体育办公室、党建办公室、统计办公室、财务室。设置独立核算机构1个：腾冲市腾越中心学校。所属单位2个，分别是：

1.腾冲市腾越中心学校

2.腾冲市腾越幼儿园

1. 决算单位构成

纳入腾冲市腾越镇中心学校2022年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位2个。分别是：

1.腾冲市腾越中心学校

2.腾冲市腾越幼儿园

（三）部门人员和车辆的编制及实有情况

腾冲市腾越镇中心学校2022年末实有人员编制607人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制607人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员0人（含行政工勤人员0人），事业人员705人（含参公管理事业人员0人）。

尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）；由养老保险基金发放养老金的离退休人员672人（离休0人，退休672人）。

实有车辆编制1辆，在编实有车辆1辆。

第二部分  2022年度部门决算表

（详见附件）

我单位无政府性基金预算财政拨款收入，也无政府性基金预算财政拨款支出，故《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》无数据，因此公开空表。

我单位无国有资本经营预算财政拨款收入，也无国有资本经营预算财政拨款支出，故《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》无数据，因此公开空表。

第三部分  2022年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

腾冲市腾越镇中心学校2022年度收入合计137,393,794.81元。其中：财政拨款收入137,393,794.81元，占总收入的100.00%；上级补助收入0.00元，占总收入的0.00%；事业收入0.00元（含教育收费0.00元），占总收入的0.00%；经营收入0.00元，占总收入的0.00%；附属单位上缴收入0.00元，占总收入的0.00%；其他收入0.00元，占总收入的0.00%。与上年相比，收入合计减少5,692,459.26元，下降3.98%，其中：财政拨款收入减少5,692,459.26元，下降3.98%；上级补助收入0.00元，较上年无增减变动；事业收入0.00元，较上年无增减变动；经营收入0.00元，较上年无增减变动；附属单位上缴收入0.00元，较上年无增减变动；其他收入0.00元，较上年无增减变动。具体变动原因：一是2022年我单位事业人员15人，人员支出减少，其中：2022年1-9月退休15人，导致本部门今年收到财政拨款的人员经费减少1,275,000.00元。二是因工作重心转变，我单位2022年减少幼儿园建设项目4,417,459.26元，导致一般公共预算政拨款项目收入较上年减少4,417,459.26元。

二、支出决算情况说明

腾冲市腾越镇中心学校2022年度支出合计137,393,794.81元。其中：基本支出118,500,886.84元，占总支出的86.25%；项目支出18,892,907.97元，占总支出的13.75%；上缴上级支出0.00元，占总支出的0.00％；经营支出0.00元，占总支出的0.00％；对附属单位补助支出0.00元，占总支出的0.00％。与上年相比，支出合计增加18,767,797.41元，增长15.82%。其中：基本支出增加9,947,902.49元，增长9.16%；项目支出增加8,819,894.92元，增长87.56%；上缴上级支出0.00元，较上年无增减变动；经营支出0.00元，较上年无增减变动；对附属单位补助支出0.00元，较上年无增减变动。具体原因是基本支出较上年增加9,947,902.49元，2022年我单位增加事业人员工资调资4,726,562.49兑现事业单位奖励性绩效工资总量5,221,340.00元，项目支出增加8,819,894.92元主要是义务教育公用经费支出增加593,184.75元，营养改善计划资金支出增加2,457,288.84元，学生生活补助资金支出减少120,450.00元，校舍建设类资金支出增加4,041,107.33元，事业单位退休人员死亡一次性抚恤费、丧葬费审批补助资金支出增加1,728,314.00元。

（一）基本支出情况

2022年度用于保障腾冲市腾越镇中心学校正常运转的日常支出118,500,886.84元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出111,235,160.34元，占基本支出的93.87％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费7,265,726.50元，占基本支出的6.13％。

（二）项目支出情况

2022年度用于保障腾冲市腾越镇中心学校为完成事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出18,892,907.97元。其中：基本建设类项目支出18,892,907.97元。具体项目开支及开展工作情况如下：

1.义务教育公用经费支出3,689,667.02元，主要用于义务教育学校管理及正常运转，促进义务教育发展。

2.营养改善计划资金支出8,160,780.38元，主要用于义务教育学校营养改善计划,提高资金使用效益,推进义务教育均衡发展。

3.学生生活补助资金支出630,900.00元，主要用于帮助家庭经济困难学生顺利就学，提升义务教育巩固率。

4.校舍建设类资金支出4,521,800.57元，主要用于学校校舍建设，改善学生学习、生活环境。

5. 事业单位退休人员死亡一次性抚恤费、丧葬费审批补助资金1,728,314.00元,主要用于病故教师抚恤费、丧葬费支出。

6. 公益性岗位补贴补助资金和就业见习补贴补助资金161,446.00元，主要用于公益性岗位人员工资148,500.00；就业见习补贴补助资金12,946.00元，主要用于就业见习工资。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

腾冲市腾越镇中心学校2022年度一般公共预算财政拨款支出137,393,794.81元，占本年支出合计的100.00%。与上年相比增加18,767,797.41元，增长15.82%，主要原因是：基本支出增加9,947,902.49元是调整工资支出和临时工工资增加；项目支出增加8,819,894.92元，主要是公用经费增加593,184.75元，营养改善计划资金支出增加2,457,288.84元, 学生生活补助资金支出减少120,450元, 校舍建设类资金支出增加4,000,111.33元，事业单位退休人员死亡一次性抚恤费、丧葬费增加1,728,314.00元，公益性岗位补贴补助资金支出增加148,500.00元，就业见习补贴补助资金支出增加12,946.00元。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。（本单位不涉及此事项）。

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。（本单位不涉及此事项）。

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。（本单位不涉及此事项）。

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。（本单位不涉及此事项）。

5.教育（类）支出131,830,925.53元，占一般公共预算财政拨款总支出的95.95%。主要用于学前教育、小学教育、初中教育等资金支出131,830,925.53元（其中学前教育支出10,022,292.40元，小学教育支出121,546,506.34元，初中教育支出127,726.79元，特殊学校教育支出134,400.00元）。

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。（本单位不涉及此事项）。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。（本单位不涉及此事项）。

8.社会保障和就业（类）支出3,662,632.72元，占一般公共预算财政拨款总支出的2.67%。主要用于机关事业单位基本养老保险缴费支出1,742,175.68元，机关事业单位职业年金缴费支出1,609,011.04元，公益性岗位补贴298,500.00元，就业见习补贴12,946.00元。

9.卫生健康（类）支出1,900,236.56元，占一般公共预算财政拨款总支出的1.38%。主要用于事业单位医疗1,213,479.52元，公务员医疗补助686,757.04元。

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。（本单位不涉及此事项）。

11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。（本单位不涉及此事项）。

12.农林水（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。（本单位不涉及此事项）。

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。（本单位不涉及此事项）。

14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。（本单位不涉及此事项）。

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。（本单位不涉及此事项）。

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。（本单位不涉及此事项）。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。（本单位不涉及此事项）。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。（本单位不涉及此事项）。

19.住房保障（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。（本单位不涉及此事项）。

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。（本单位不涉及此事项）。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。（本单位不涉及此事项）。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。（本单位不涉及此事项）。

23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。（本单位不涉及此事项）。

24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。（本单位不涉及此事项）。

25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。（本单位不涉及此事项）。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。（本单位不涉及此事项）。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2022年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为23,750.00元，支出决算为0元，完成年初预算的0%。其中：因公出国（境）费支出决算0元，占总支出决算的0%；公务用车购置费支出决算0元，占总支出决算的0%；公务用车运行维护费支出决算0元，占总支出决算的0%；公务接待费支出决算0元，占总支出决算的0%。明细情况如下：

(一)一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

腾越中心学校2022年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为23,750.00元，支出决算为0元，完成年初预算的0%。其中：因公出国（境）费支出决算为0元，年初未安排预算；公务用车购置费支出决算为0元，年初未安排预算；公务用车运行维护费支出决算为0元，完成年初预算的0%；公务接待费支出决算为0元，年初未安排预算；2022年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于年初预算数的主要原因：

1.2022年因公出国（境）费支出预算为0.00元，支出决算为0.00元，较年初预算无增减变动。原因是2022年因受疫情影响，我单位因公出国（境）费支出年初未安排预算，本年也无相关业务发生。

2.2022年公务用车购置及运行费支出预算为23,750.00元，支出决算数为0.00元，与年初预算无增减变动。其中：公务用车购置费支出预算为0.00元，支出决算为0.00元，与年初预算无增减变动，本年未购置公务用车，与年初预算无增减变动；公务用车运行维护费支出年初预算数为23,750.00元，支出决算数为0.00元，完成年初预算的0%。支出决算数小于预算数的主要原因：我部门继续加强公务用车管理，要求公务用车运行维护费有所节约。

3.2022年公务接待经费支出预算为0.00元，支出决算为0.00元，与年初预算无增减变动。原因是受疫情影响，接待任务减少。加之我部门继续建立健全厉行节约反对浪费工作长效机制，按要求进一步压缩公务接待支出。

2022年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比上年减少19,985.8元，下降100%。其中：因公出国（境）费支出较上年无增减变动；公务用车购置费2022年未安排公务用车购置费支出；公务用车运行维护费支出决算减少18,955.80元，下降100%；公务接待费支出决算减少1,030.00元，下降100%。2022年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因是：

1.2022年因公出国（境）费支出支出决算为0.00元，较上年支出无增减变动。原因是2022年我单位无因公出国（境）相关业务发生。

2.2022年公务用车购置及运行费支出决算0.00元，较上年减少18,955.80元，下降100%，其中:公务用车购置费决算支出0.00元，较上年无增减变动，原因是我单位本年未购置公务用车，无相关费用发生；公务用车运行维护费支出决算为0.00元，减少18,955.80元，下降100%。公务用车运行经费支出减少的原因：受疫情影响，使用公务用车次数频率减少，导致油费、过路费支出减少。

3.2022年公务接待支出决算0.00元，较上年减少1,030.00元，下降100%，，主要原因是：受疫情影响，接待任务减少，本着厉行节约反对浪费，量入为出的原则，我单位建立健全公务接待工作长效机制，严格开支公务活动范围和标准、严格支出报销审核，不得报销任何超范围、超标准以及与相关公务活动无关的费用，严格监督问责，进一步压缩公务接待支出，以实际行动遏制“舌尖上的浪费”。

(二)一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为1辆。主要用于下学校检查工作所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

腾冲市腾越镇中心学校2022年机关运行经费支出0.00元，与上年对比无增减变动，主要原因是我单位为事业单位，无机关运行经费。

二、国有资产占用情况

截至2022年12月31日，腾冲市腾越镇中心学校资产总额202,613,529.57元，其中，流动资产54,401,071.82元，固定资产110,671,572.1元，对外投资及有价证券0元，在建工程35,344,646.64元，无形资产41.00元，保障性住房原值2,196,198.01元（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额增加1,273,479.28元，其中固定资产减少185,654.49元。处置房屋建筑物1268平方米，账面原值837,409.00元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产8项，账面原值837,409.00元，实现资产处置收入0元；出租房屋0平方米，账面原值0元，实现资产使用收入0元。

三、政府采购支出情况

2022年度，部门政府采购支出总额0.00元，其中：政府采购货物支出0.00元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出0.00元。授予中小企业合同金额0.00元，占政府采购支出总额的0.00%。

四、部门绩效自评情况

部门绩效自评情况详见附表（附表12—附表14）。

五、其他重要事项情况说明

腾冲市腾越镇中心学校无其他重要事项情况说明。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

（四）“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）当年通过本级一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

财政拨款收入：指财政当年拨付的资金。包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。

事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。

基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动所发生的支出。

机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专项材料及一般设备购置费、办公用房水电费、取暖费、物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

监督索引号53052200336002301111