监督索引号53052200336002801000

目录

第一部分 腾冲市五合乡中心学校概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分 2022年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

第三部分 2022年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

（一）部门整体支出绩效自评情况

（二）部门整体支出绩效自评表

（三）项目支出绩效自评表

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 腾冲市五合乡中心学校概况

一、主要职能

（一）主要职能

1.贯彻执行国家的教育方针、政策。

2.统筹管理教育经费，管理、监测全乡教育经费使用情况。

3.指导各学校做好德育、体育、卫生、艺术教育及国防教育工作。

4.主管全乡教师工作，组织全乡各类学校教师进行学历提高教育、履职、晋级培训、新教师培训、骨干教师培训等继续教育工作。

5.负责贯彻执行国家教学大纲；负责教育思想、教学方法的科学探索和改革研究工作；负责中小学各学科教学研究，进行教学质量分析，不断提高教育教学质量。

（二）2022年度重点工作任务概述

2022年度重点工作任务介绍：1.全面实施中小学义务教育；2.全面实施中小学营养改善计划；3.全面落实中小学、幼儿园家庭经济困难学生补助政策；4.持续推进学前教育普及普惠工作；5.全面落实义务教育经费保障机制，有计划地进行教育经费收支业务；6.加强学校校舍维修，改善师生工作学习环境；7.全面推进五星完小教学楼、综合楼等校舍工程建设；8.进行必要的附属工程建设，保障师生生命财产安全。

二、部门基本情况

（一）机构设置情况

我部门共设置4个内设机构，包括：党政办公室、德育安全处、教育科研处、总务项目处。所属单位0个。

（二）决算单位构成

纳入腾冲市五合乡中心学校2022年度部门决算编报的单位共2个。其中：行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位2个。分别是：

1.腾冲市五合乡中心学校

2.腾冲市五合民族中学

（三）部门人员和车辆的编制及实有情况

腾冲市五合乡中心学校2022年末实有人员编制262人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制262人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员0人（含行政工勤人员0人），事业人员221人（含参公管理事业人员0人）。

尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）；由养老保险基金发放养老金的离退休人员162人（离休0人，退休162人）。

实有车辆编制1辆，在编实有车辆1辆。

第二部分 2022年度部门决算表

（详见附件）

我单位无政府性基金预算财政拨款收入，也无政府性基金预算财政拨款支出，故《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》无数据，因此公开空表。

我单位无国有资本经营预算财政拨款收入，也无国有资本经营预算财政拨款支出，故《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》无数据，因此公开空表。

第三部分 2022年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

腾冲市五合乡中心学校部门2022年度收入合计44,940,969.21元。其中：财政拨款收入44,940,969.21元，占总收入的100.00%；上级补助收入0.00元，占总收入的0.00%；事业收入0.00元（含教育收费0.00元），占总收入的0.00%；经营收入0.00元，占总收入的0.00%；附属单位上缴收入0.00元，占总收入的0.00%；其他收入0.00元，占总收入的0.00%。与上年相比，收入合计增加1,648,163.42元，增长3.81%。其中：财政拨款收入增加1,648,163.42元，增长3.81%；上级补助收入较上年无增减变动；事业收入较上年无增减变动；经营收入较上年无增减变动；附属单位上缴收入较上年无增减变动；其他收入较上年无增减变动。主要原因是:

1.基本收入增加1,275,348.17元，主要为：2022年事业人员减少14人，人员支出减少576,649.83元；发放2021年事业人员奖励性绩效工资，人员支出增加1,851,998.00元，综合上述2022年人员支出增加1,275,348.17元。

2.项目收入较上年减少123,821.80元，主要为：学生营养改善计划补助资金增加900,224.37元，义教公用经费减少103,321.17元，困难学生生活补助资金减少270,725.00元，校舍建设项目资金减少650,000.00元，减少的主要原因是学生人数减少，各种补助资金减少，以及建设项目将完成，拨款减少等。

二、支出决算情况说明

腾冲市五合乡中心学校部门2022年度支出合计44,940,969.21元。其中：基本支出38,371,672.86元，占总支出的85.38%；项目支出6,569,296.35元，占总支出的14.62%；上缴上级支出0.00元，占总支出的0.00％；经营支出0.00元，占总支出的0.00％；对附属单位补助支出0.00元，占总支出的0.00％。与上年相比，支出合计增加1,151,526.37元，增长2.63%。其中：基本支出增加1,275,348.17元，增长3.44%；项目支出减少123,821.80元，下降1.85%；上缴上级支出较上年无增减变动；经营支出较上年无增减变动；对附属单位补助支出较上年无增减变动。主要原因为：

1.基本支出较上年增加1,275,348.17元，主要为：2022年事业人员减少14人，人员支出减少576,649.83元；发放2021年事业人员奖励性绩效工资，人员支出增加1,851,998.00元，综合上述2022年人员支出增加1,275,348.17元。

2.项目支出较上年减少123,821.80元，学生营养改善计划补助资金增加900,224.37元，义教公用经费减少103,321.17元，困难学生生活补助资金减少270,725.00元，校舍建设项目资金减少650,000.00元，减少的主要原因是学生人数减少，各种补助资金减少，以及建设项目将完成，拨款减少等。

（一）基本支出情况

2022年度用于保障腾冲市五合乡中心学校机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出38,371,672.86元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出36,115,197.19元，占基本支出的94.12％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费2,256,475.67元，占基本支出的5.88％。

（二）项目支出情况

2022年度用于保障腾冲市五合乡中心学校机构、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出6,569,296.35元。其中：基本建设类项目支出0.00元。具体项目开支及开展工作情况为：

1.义务教育公用经费支出1,724,525.24元，主要用于保障学校正常运转及必要维修；

2.学生营养餐资金支出3,391,871.11元，主要用于学生营养改善计划；

3.生活补助资金支出1,302,900.00元，主要用于家庭经济困难学生生活补助；

4.校建资金支出150,000.00元，主要用于校舍建设。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

腾冲市五合乡中心学校部门2022年度一般公共预算财政拨款支出44,940,969.21元，占本年支出合计的100.00%。与上年相比增加1,151,526.37元，增长2.63%，主要原因为：

1.基本支出较上年增加1,275,348.17元，主要为：2022年事业人员减少14人，人员支出减少576,649.83元；发放2021年事业人员奖励性绩效工资，人员支出增加1,851,998.00元，综合上述2022年人员支出增加1,275,348.17元。

2.项目支出较上年减少123,821.80元，学生营养改善计划补助资金增加900,224.37元，义教公用经费减少103,321.17元，困难学生生活补助资金减少270,725.00元，校舍建设项目资金减少650,000.00元，减少的主要原因是学生人数减少，各种补助资金减少，以及建设项目将完成，拨款减少等。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位无此事项；

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位无此事项；

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位无此事项；

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位无此事项；

5.教育（类）支出44,335,734.08元，占一般公共预算财政拨款总支出的98.65%。主要用于主要用于人员工资福利支出35,509,962.06元，商品和服务支出3,203,419.31元，对个人和家庭的补助支出5,622,352.71元；

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位无此事项；

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位无此事项；

8.社会保障和就业（类）支出275,047.04元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.62%。主要用于机关事业单位基本养老保险缴费支出;

9.卫生健康（类）支出330,188.09元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.73%。主要用于行政事业单位医疗支出；

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位无此事项；

11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位无此事项；

12.农林水（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位无此事项；

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位无此事项；

14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位无此事项；

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位无此事项；

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位无此事项；

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位无此事项；

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位无此事项；

19.住房保障（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位无此事项；

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位无此事项；

21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位无此事项；

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位无此事项；

23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位无此事项；

24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位无此事项；

25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位无此事项；

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。本单位无此事项。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2022年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为23,750.00元，支出决算为2,715.99元，完成年初预算的11.44%。其中：因公出国（境）费支出决算0.00元，占总支出决算的0.00%；公务用车购置费支出决算0.00元，占总支出决算的0.00%；公务用车运行维护费支出决算2,715.99元，占总支出决算的100.00%；公务接待费支出决算0.00元，占总支出决算的0.00%，具体是国内接待费支出决算0.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），国（境）外接待费支出决算0.00元。明细情况如下：

(一) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

腾冲市五合乡中心学校部门2022年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为23,750.00元，支出决算为2,715.99元，完成年初预算的11.44%。其中：因公出国（境）费支出决算为0.00元；公务用车购置费支出决算为0.00元；公务用车运行维护费支出决算为2,715.99元，完成年初预算的11.44%；公务接待费支出决算为0.00元。2022年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于年初预算数的主要原因为：

1.2022年因公出国（境）费支出预算为0.00元，支出决算为0.00元，与年初预算无增减变动。原因是我单位因公出国（境）费支出年初未安排预算，本年也无相关业务发生。

2.2022年公务用车购置及运行费支出预算为23,750.00元，支出决算数为2,715.99元，完成预算的11.44%。其中：公务用车购置费支出预算为0.00元，支出决算为0.00元，本年未购置公务用车；公务用车运行维护费支出年初预算数为23,750.00元，支出决算数为2,715.99元，完成预算的11.4%。支出决算数小于预算数的主要原因：我单位继续加强公务用车管理，认真贯彻落实厉行节约各项政策要求，从严控制，并且公车本年未进行大的修理，故未使用预算资金21，034.01元。

3.2022年公务接待经费支出预算0.00元，支出决算为0.00元，与年初预算无增减变动。支出决算数与年初预算数无变动主要原因：一是受疫情影响，接待任务减少。二是我部门继续建立健全厉行节约反对浪费工作长效机制，严格落实各项公务接待制度，从严控制公务接待费用，要求进一步压缩公务接待支出。

2022年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比上年减少11,970.71元，下降81.51%。其中：因公出国（境）费支出决算较上年无增减变动；公务用车购置费支出决算较上年无增减变动；公务用车运行维护费支出决算减少11,970.71元，下降81.51%；公务接待费支出决算较上年无增减变动。2022年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因是：

1.2022年因公出国（境）费支出支出决算为0.00元，较上年无增减变动。原因是2022年我单位无因公出国（境）相关业务发生。

2.2022年公务用车购置及运行费支出决算2,715.99元，较上年减少11,970.71元，下降81.51%。其中:公务用购置费决算支出0.00元，较上年无增减变动原因是我单位本年未购置公务用车，无相关费用发生；公务用车运行维护费支出决算为2,715.99元，较上年减少11,970.71元，下降81.51%。公务用车运行经费支出减少的原因为：我单位继续加强公务用车管理，认真贯彻落实厉行节约各项政策要求，从严控制，并且公车本年未进行大的修理。

3.2022年公务接待支出决算0.00元，较上年无增减变动，公务接待支出无增减变动的主要原因是：受疫情影响，接待任务减少，本着厉行节约反对浪费，量入为出的原则，我单位认真贯彻落实厉行节约各项政策要求，以实际行动遏制“舌尖上的浪费”。

(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。本单位无此事项。

2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为1辆。主要用于其他公务用车云M63787所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。本单位无此事项。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

腾冲市五合乡中心学校为事业单位无机关运行经费预算支出。

二、国有资产占用情况

截至2022年12月31日，腾冲市五合乡中心学校部门资产总额118,697,672.56元，其中，流动资产19,500,768.92元，固定资产79,936,125.61元，对外投资及有价证券0元，在建工程18,634,546.03元，无形资产626232元，其他资产0元（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少3,017,643.78元，其中固定资产减少160520639.22元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产242项，账面原值688,291.00元，实现资产处置收入0元；出租房屋0平方米，账面原值0元，实现资产使用收入0元。（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2022年度，部门政府采购支出总额61,058.99元，其中：政府采购货物支出58,343.00元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出2,715.99元。授予中小企业合同金额61,058.99元，占政府采购支出总额的100.00%。

四、部门绩效自评情况

部门绩效自评情况详见附表。

五、其他重要事项情况说明

腾冲市五合乡中心学校无其他重要事项情况说明。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

（四）“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）当年通过本级一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

财政拨款收入：指财政当年拨付的资金。包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。

事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。

基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动所发生的支出。

机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专项材料及一般设备购置费、办公用房水电费、取暖费、物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

监督索引号53052200336002801111