监督索引号53052200336000501000

目录

第一部分  腾冲市第五中学概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分  2022年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

第三部分  2022年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

（一）部门整体支出绩效自评情况

（二）部门整体支出绩效自评表

（三）项目支出绩效自评表

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分  名词解释

第一部分  腾冲市第五中学概况

一、主要职能

（一）主要职能

腾冲市第五中始建于1972年，原名“腾冲县城关镇中学”，1992年经省人民政府批准，更名为"腾冲县第五中学"，2000年认定为省二级一等完全中学，2013年认定为省一级三等完全中学，2015年十月更名为“腾冲市第五中学"，2018年8月学校整体搬迁至腾越镇山源社区阳光小区140号，2021年4月认定为省一级二等完全中学。目前，学校占地140亩。学校先后获得了云南省文明学校、绿色学校，保山市优秀学校、“禁毒防艾”示范学校等荣誉称号。

学校坚持在继承中创新，在创新中发展，形成了以“内涵发展德育先行”、“教育提质 科研领先”、“传承古文化塑造新人才”“推行自主教育打造完美高中生活”等为办学特色，是一所理念新、师资强、管理精、特色明、声誉好的高品质高中。

（二）2022年度重点工作任务概述

2022年腾冲市第五中学年末在校高中学生2444人，圆满完成当年的教学和招生任务。年末教职工177人，退休人员71人。我校在各级党委、政府的正确领导和关心支持下，学校致力以“立德树人、全面发展、质量优异、社会满意”为追求；以“遵循规律，依法治校，服务社会，彰显特色”为指导思想；以“以人为本，教学相长，全面发展”为办学理念；以办滇西和全省25个边境县示范学校，保山市窗口学校，腾冲市中学教科研中心，达到省一级一等高完中办学水平为最高目标；2021-2022年学年度，我校高中教学工作都取得了优异的教学成绩。

二、部门基本情况

（一）机构设置情况

单位共设置8个内设机构，包括：校务办公室、党政办公室、教务处、教科室、政教处、团委、总务处、工会。

所属单位0个。

（二）决算单位构成

纳入腾冲市第五中学2022年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位1个。分别是：

1.腾冲市第五中学

（三）部门人员和车辆的编制及实有情况

腾冲市第五中学2022年末实有人员编制143人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制143人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员0人（含行政工勤人员0人），事业人员176人（含参公管理事业人员0人）。

尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）；由养老保险基金发放养老金的离退休人员71人（离休0人，退休71人）。

实有车辆编制1辆，在编实有车辆1辆。

第二部分  2022年度部门决算表

（详见附件）

腾冲市第五中学2022年度无政府性基金预算财政拨款收入，也无政府性基金预算财政拨款支出，故《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

腾冲市第五中学2022年度无国有资本经营预算财政拨款收入，也无国有资本经营预算财政拨款支出，故《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

第三部分  2022年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

腾冲市第五中学2022年度收入合计29,735,379.74元。其中：财政拨款收入27,607,250.98元，占总收入的92.84%；上级补助收入0.00元，占总收入的0.00%；事业收入2,128,128.76元（含教育收费2,128,128.76元），占总收入的7.16%；经营收入0.00元，占总收入的0.00%；附属单位上缴收入0.00元，占总收入的0.00%；其他收入0.00元，占总收入的0.00%。与上年相比，收入合计增加2,930,674.71元，增长10.93%。其中：财政拨款收入增加1,761,080.24元，增长6.81%；上级补助收入0.00元，与上年对比无增减变动；事业收入增加1,169,594.47元，增长122.02%；经营收入与上年对比无增减变动；附属单位上缴收入与上年对比无增减变动；其他收入与上年对比无增减变动。我单位财政拨款收入与事业收入增加的主要原因为：一是2022年，我单位177名事业工作人员调整岗位与薪级工资，并补发2021年10-12月的岗位与薪级工资，且2021年的政府绩效奖在本年进行了发放，导致本单位今年收到的财政拨款的人员经费增加。二是学生资助政策变化，资助对象增加，高中脱贫家庭困难学生生活补助补助及国家助学资金增加。三是事业收入（教育收费）拨入增加。

二、支出决算情况说明

腾冲市第五中学2022年度支出合计29,735,379.74元。其中：基本支出27,902,665.74元，占总支出的93.84%；项目支出1,832,714.00元，占总支出的6.16%；上缴上级支出0.00元，占总支出的0.00％；经营支出0.00元，占总支出的0.00％；对附属单位补助支出0.00元，占总支出的0.00％。与上年相比，支出合计增加2,930,674.71元，增长10.93%。其中：基本支出增加2,560,903.61元，增长10.11%。项目支出增加369,771.10元，增长25.28%；上缴上级支出与上年对比无增减变动；经营支出与上年对比无增减变动；对附属单位补助支出与上年对比无增减变动。基本支出与项目支出增加的主要原因为：一是2022年，我单位177名事业工作人员调整岗位与薪级工资，并补发2021年10-12月的岗位与薪级工资，且2021年的政府绩效奖在本年进行了发放，导致本单位今年收到的财政拨款的人员经费增加。二是事业收入（教育收费）拨入增加，相应的支出也增加，故基本支出增加。三是学生资助人数增加，高中国家助学金及高中脱贫家庭困难学生生活补助的项目支出经费增加。

（一）基本支出情况

2022年度用于保障腾冲市第五中学机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出27,902,665.74元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出24,891,041.04元，占基本支出的89.21％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费3,011,624.70元，占基本支出的10.79％。（人均1149元/人）

（二）项目支出情况

2022年度用于保障腾冲市第五中学机构、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出1,832,714.00元。其中：基本建设类项目支出0.00元。具体项目开支及开展工作情况：

1.按照腾财教〔2022〕46号、腾财教〔2021〕83号普通高中生均公用经费省级补助资金文件规定，支出办公费161,183.00元、维修费9,828.50元、办公设备购置费155,000.00元，合计支出326,011.50元。

2.按照腾财教〔2022〕12号普通高中免学费补助资金文件规定，支出办公费60,454.00元、物业费80,600.00元、差旅费3,552.50元、维修费20,000.00元，合计支出164,606.50元。

3.按照腾财教〔2022〕51号普通高中教育免学费省级补助资金文件规定，支出办公费46,146.00元。

4.按照腾财教〔2022〕76号普通高中教育免学费专项资金文件规定，支出办公费22,200.00元。

5.按照腾财教〔2022〕11号,腾财教〔2022〕75号普通高中国家助学金补助资金；腾财教〔2022〕50号普通高中教育国家助学金省级补助资金；腾财预〔2022〕457号2022年高中国家助学金市本级配套资金等文件规定，共支出助学金838,750.00元。

6.按照腾财预〔2022〕469号普通高中脱贫家庭困难学生生活补助经费；腾财教〔2022〕52号普通高中脱贫家庭经济困难学生生活费省级补助资金；腾财教〔2022〕34号2021年原建档立卡贫困家庭学生资助补助资金等文件规定，共支出生活补助435,000.00元。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

腾冲市第五中学2022年度一般公共预算财政拨款支出27,607,250.98元，占本年支出合计的92.84%。与上年相比增加1,761,080.24元，增长6.81%，主要原因为：一是2022年，我单位177名事业工作人员调整岗位与薪级工资，并补发2021年10-12月的岗位与薪级工资，且2021年的政府绩效奖在本年进行了发放，导致本单位今年收到的财政拨款的人员经费增加。二是学生资助人数增加，高中国家助学金及高中脱贫家庭困难学生生活补助经费支出增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1. 一般公共服务（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

5.教育（类）支出27,165,132.97元，占一般公共预算财政拨款总支出的98.40%。主要用于学校人员经费支出及日常公用支出。

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

8.社会保障和就业（类）支出211,848.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.77%。主要用于单位养老保险支出。

9.卫生健康（类）支出230,270.01元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.83%。主要用于单位医疗保险费支出。

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

12.农林水（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

19.住房保障（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2022年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为4,000.00元，支出决算为1,708.19元，完成年初预算的42.70%。其中：因公出国（境）费支出决算0.00元，占总支出决算的0.00%；公务用车购置费支出决算0.00元，占总支出决算的0.00%；公务用车运行维护费支出决算1,708.19元，占总支出决算的100.00%；公务接待费支出决算0.00元，占总支出决算的0.00%，具体是国内接待费支出决算0.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），国（境）外接待费支出决算0.00元。明细情况如下：

(一) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

腾冲市第五中学2022年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为4,000.00元，支出决算为1,708.19元，完成年初预算的42.70%。其中：因公出国（境）费支出决算为0.00元，年初未安排预算；公务用车购置费支出决算为0.00元，年初未安排预算，公务用车运行维护费支出决算为1,708.19元，完成年初预算的42.70%；公务接待费支出决算为0.00元，年初未安排预算。2022年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于年初预算数的主要原因按项目具体分析如下：

1.2022年因公出国（境）费支出预算为0.00元，支出决算为0.00元，较年初预算无增减变动。原因是2022年因受疫情影响，我单位因公出国（境）费支出年初未安排预算，本年也无相关业务发生。

2.2022年公务用车购置及运行费支出预算为4,000.00元，支出决算数为1,708.19元，完成年初预算的42.70%。其中：公务用车购置费支出预算为0.00元，支出决算为0.00元，与年初预算无增减变动，本年未购置公务用车，与年初预算无增减变动；公务用车运行维护费支出年初预算数为4,000.00元，支出决算为1,708.19元，完成预算的42.70%。支出决算数小于预算数的主要原因：我部门继续加强公务用车管理，要求公务用车运行维护维修费有所节约。

3.2022年公务接待经费支出预算为0.00元，支出决算为0.00元，较年初预算无增减变动,主要原因：受疫情影响，接待任务减少。加之我部门继续建立健全厉行节约反对浪费工作长效机制，按要求进一步压缩公务接待支出。

2022年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比上年减少360.89元，下降17.44%。其中：因公出国（境）费支出较上年无增减变动；公务用车购置费支出较上年无增减变动；公务用车运行维护费支出决算减少360.89元，下降17.44%；公务接待费支出较上年无增减变动。2022年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少，主要原因按项目具体分析如下：

1.2022年因公出国（境）费支出支出决算为0.00元，较上年支出无增减变动。原因是2022年我单位无因公出国（境）相关业务发生。

2.2022年公务用车购置及运行费支出决算0.00元，较上上年减少360.89元，下降17.44%。其中:公务用车购置费决算支出0.00元，较上年无增减变动，原因是我单位本年未购置公务用车，无相关费用发生；公务用车运行维护费支出决算为1,708.19元，较上年上年减少360.89元，下降17.44%，原因是受疫情影响，使用公务用车次数频率减少，导致油费、过路费减少。

3.2022年公务接待支出决算0.00元，较上年无增减变动，主要原因是：受疫情影响，接待任务减少，本着厉行节约反对浪费，量入为出的原则，我单位建立健全公务接待工作长效机制，严格开支公务活动范围和标准、严格支出报销审核，不得报销任何超范围、超标准以及与相关公务活动无关的费用，严格监督问责，进一步压缩公务接待支出，以实际行动遏制“舌尖上的浪费”。

(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。本年受新冠肺炎疫情影响，没有安排因公出国（境）任务。

2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为1辆。主要用于学校开展教育教学所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。受疫情影响，接待任务减少。加之我部门继续建立健全厉行节约反对浪费工作长效机制，按要求进一步压缩公务接待支出。

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

腾冲市第五中学2022年机关运行经费支出0.00元，原因是腾冲市第五中学为事业单位，无机关运行经费预算支出。

二、国有资产占用情况

截至2022年12月31日，腾冲市第五中学资产总额158,641,122.07元，其中，流动资产17,080,598.27元，固定资产120,119,247.83元，对外投资及有价证券0元，在建工程0元，无形资产11.00元，其他资产（保障性住房）21,441,264.97元（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额增加1,022,630.22元，其中流动资产增加762,964.22元；固定资产增加259,666.00元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产0项，账面原值0元，实现资产处置收入0元；出租房屋0平方米，账面原值0元，实现资产使用收入0元。（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2022年度，腾冲市第五中学政府采购支出总额127,706.19元，其中：政府采购货物支出45,998.00元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出81,708.19元。授予中小企业合同金额81,708.19元，占政府采购支出总额的63.98%。

四、部门绩效自评情况

腾冲市第五中学部门绩效自评情况详见附表。

五、其他重要事项情况说明

腾冲市第五中学无其他重要事项情况说明。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

（四）“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）当年通过本级一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分  名词解释

部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

财政拨款收入：指财政当年拨付的资金。包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。

事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。

基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动所发生的支出。

机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专项材料及一般设备购置费、办公用房水电费、取暖费、物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

监督索引号53052200336000501111