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腾冲市环境卫生管理站2018年度部门决算

 

第一部分  腾冲市环境卫生管理站概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分  2018年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、财政专户管理资金收入支出决算表

九、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

第三部分  2018年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占有情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

（一）项目支出概况

（二）项目支出绩效自评

（三）项目绩效目标管理

（四）2018部门整体支出绩效自评报告

（五）部门整体支出绩效自评表

五、其他重要事项情况说明

第五部分  名词解释

 

 

 

 

 

 

 

第一部分  腾冲市环境卫生管理站概况

一、主要职能

（一）主要职能

腾冲市环境卫生管理站主要从事城区主要道路、公园广场、城市河道和环卫公厕的保洁及管护工作；负责城区、腾越镇、和顺镇、北海乡、清水乡生活垃圾的收集、运输及无害化处理工作；负责环境卫生相关法律法规知识的宣传教育工作。

（二）2018年度重点工作任务介绍

1.清扫保洁工作。2018年，我站承担的清扫保洁面积从237万平方米增至272万平方米。在面对腾冲城区春秋季落叶多、城市道路改造、保洁人员劳动强度大等影响因素，我站改变原有 “人海战术” 的清扫保洁模式，全面实行“机械化清扫为主，人工流动保洁为辅”的工作方式，启动41辆三轮电瓶保洁流动保洁、增加机械清扫频率，提高工作效率、减轻清扫人员的劳动负荷，城市道路机械化作业率达到70.2%。

2.生活垃圾收运工作。年内，根据多年生活垃圾收集清运工作中取得的经验和存在的不足，针对吊臂箱体满城布、箱体底部污水溢漏等情况，采取“撤箱换桶、增加收运频率”的垃圾收集模式，有效减少了清运成本、缩短垃圾滞留时间。城市生活垃圾清运率达到100%。同时在确保中心城区垃圾清运及时的情况下，以垃圾处理公司为依托扩展业务，采取有偿服务的方式将生活垃圾的收集运输覆盖至整个清水乡、腾越镇、北海乡。

3.河道水体管理。2018年，我站已负责大盈江城区河段、漂白河、饮马水河、龙潭河、筒车河、歪支河和欢乐湖、砚湖城市水体的清淤及打捞管理工作。由于腾冲属亚热带气候，水草生长较快，水面除草难度较大，给日常的清淤工作带来了困难。针对该问题，购置2辆自动水草收割船行进除草作业，提高了工作效率，减少了安全隐患。同时，按照既定“每月源头一整治、三天一清理、节前一次治理、平日随脏随清” 的管护模式，城市水体质量明显改善。

4.生活垃圾填埋处理。在生活垃圾的无害化处理工作上，严格按照《生活垃圾卫生填埋技术规范》标准进行入场计量、消毒杀菌、摊平、分层覆盖、压实，并建立各项运行台账，健全档案管理。垃圾处理做到“日产日处理”，城市生活垃圾处理率逐年提高。

5.城市公共厕所管理。以厕所革命为契机，根据《腾冲市公厕免费开放管理试行办法》要求，实行专人管护、24小时免费开放。同时与公厕管护人员签订管护责任书，执行卫生质量与管护工资直接挂钩的考核机制，根据按考核结果核发当月管理人员工资。通过有效措施，城市公厕卫生质量明显改善，得到了市民的广泛好评。

二、部门基本情况

（一）部门决算单位构成

纳入腾冲市环境卫生管理站部门2018年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位1个。分别是：腾冲市环境卫生管理站。

（二）部门人员和车辆的编制及实有情况 

腾冲市环境卫生管理站部门2018年末实有人员编制80人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制80人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员0人（含行政工勤人员0人），事业人员77人（含参公管理事业人员0人）。

离退休人员23人。其中：离休0人，退休23人。

实有车辆编制15辆，在编实有车辆15辆。

 

第二部分  2018年度部门决算表

（详见附件）

 

第三部分  2018年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

腾冲市环境卫生管理站部门2018年度收入合计25,737,073.22元。其中：财政拨款收入25,737,073.22元，占总收入的100.00%；上级补助收入0.00元，占总收入的0.00%；事业收入0.00元，占总收入的0.00%；经营收入0.00元，占总收入的0.00%；附属单位缴款收入0.00元，占总收入的0.00%；其他收入0.00元，占总收入的0.00%。与上年对比增92567.34，增长0.36%，主要原因是事业人员和临时工正常增资。

二、支出决算情况说明

腾冲市环境卫生管理站部门2018年度支出合计26,169,986.27元。其中：基本支出21,277,073.22元，占总支出的81.30%；项目支出4,892,913.05元，占总支出的18.70%；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0.00元，占总支出的0.00%。与上年对比增397120.73元，增长1.54%。主要原因是事业人员和临时工正常增资。

（一）基本支出情况

2018年度用于保障腾冲市环境卫生管理站机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出21,277,073.22元。与上年对比增1232567.34元，增长6.15%,主要原因是：

1、工资福利支出增2996256.09元；

2、商品和服务支出减少1195716.75元；

3、对个人和家庭的补助减少535312.00元。

4、资本性支出减少32660.00元。

包括基本工资、津贴补贴等人员经费支出占基本支出的98.43%；人均48930.87元。办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费占基本支出的1.57%。人均781.92元。

（二）项目支出情况

2018年度用于保障腾冲市环境卫生管理站机构、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出4,892,913.05元。与上年对比减835446.61元，减少14.58%,主要原因是：

1、免费公厕补助资金减1287772.71元；

2、新增环卫设施设备运行补助资金减300000.00元；

3、环卫设施设备购置资金增30000.00元；

4、环卫职工之家增392326.10元；

5、环卫车辆运行经费增330000.00元。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

腾冲市环境卫生管理站部门2018年度一般公共预算财政拨款支出26,169,986.27元,占本年支出合计的100.00%。与上年对比增397120.73元，增长1.54%,主要原因是事业人员和临时工正常增资。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。2018年腾冲市环境卫生管理站无涉及此事项。

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。2018年腾冲市环境卫生管理站无涉及此事项。

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。2018年腾冲市环境卫生管理站无涉及此事项。

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。2018年腾冲市环境卫生管理站无涉及此事项。

5.教育（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。2018年腾冲市环境卫生管理站无涉及此事项。

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。2018年腾冲市环境卫生管理站无涉及此事项。

7.文化体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。2018年腾冲市环境卫生管理站无涉及此事项。

8.社会保障和就业（类）支出1,109,585.40元，占一般公共预算财政拨款总支出的4.24%。主要用于机关事业单位基本养老保险缴费1103125.40元,事业单位离退休6460.00元。

9.医疗卫生与计划生育（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。2018年腾冲市环境卫生管理站无涉及此事项。

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。2018年腾冲市环境卫生管理站无涉及此事项。

11.城乡社区（类）支出25,060,400.87元，占一般公共预算财政拨款总支出的95.76%。主要用于基本支出20167487.82元，项目支出4892913.05元.

12.农林水（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。2018年腾冲市环境卫生管理站无涉及此事项。

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。2018年腾冲市环境卫生管理站无涉及此事项。

14.资源勘探信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。2018年腾冲市环境卫生管理站无涉及此事项。

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。2018年腾冲市环境卫生管理站无涉及此事项。

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。2018年腾冲市环境卫生管理站无涉及此事项。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。2018年腾冲市环境卫生管理站无涉及此事项。

18.国土海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。2018年腾冲市环境卫生管理站无涉及此事项。

19.住房保障（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。2018年腾冲市环境卫生管理站无涉及此事项。

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。2018年腾冲市环境卫生管理站无涉及此事项。

21.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。2018年腾冲市环境卫生管理站无涉及此事项。

22.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。2018年腾冲市环境卫生管理站无涉及此事项。

23.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。2018年腾冲市环境卫生管理站无涉及此事项。

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

(一)一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

腾冲市环境卫生管理站部门2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为407500.00元，支出决算为23,203.36元，完成预算的5.69%。其中：因公出国（境）费支出决算为0.00元，完成预算的100%；公务用车购置及运行费支出决算为23,203.36元，完成预算的6.15%；公务接待费支出决算为0.00元，完成预算的0%。2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因：1、本年度公务用车运行维护费只列支一辆在编公务用车，其余专业用车在其他交通费用列支；2本单位厉行节约未产生公务接待费用。

2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比2017年减少368,005.22元，下降94.07%。其中：因公出国（境）费支出决算减少0.00元，下降0.00%；公务用车购置及运行费支出决算减少368,005.22元，下降94.07%；公务接待费支出决算减少0.00元，下降0.00%。2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因1、本年度公务用车运行维护费只列支一辆在编公务用车，其余专业用车在其他交通费用列支；2本单位厉行节约未产生公务接待费用。

(二)一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况

2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出0.00元，占0.00%；公务用车购置及运行维护费支出23,203.36元，占100.00%；公务接待费支出0.00元，占0.00%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出0.00元，共安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.公务用车购置及运行维护费支出23,203.36元。其中：

公务用车购置支出0.00元，购置车辆0辆。

公务用车运行维护支出23,203.36元，开支财政拨款的公务用车保有量为15辆。主要用于环卫作业所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.公务接待费支出0.00元。其中：

国内接待费支出0.00元（其中：外事接待费支出0.00元），共安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。

国（境）外接待费支出0.00元，共安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

腾冲市环境卫生管理站部门2018年机关运行经费支出0.00元，主要原因是腾冲市环境卫生管理站属事业单位无机关运行经费支出。

二、国有资产占用情况

截至2018年12月31日，腾冲市环境卫生管理站部门资产总额21,679,104.20元，其中，流动资产818,034.32元，固定资产19,936,882.94元，对外投资及有价证券0.00元，在建工程624,184.94元，无形资产300,002.00元，其他资产0.00元（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少2,771,313.15元，其中;流动资产减少3,403,791.57元，固定资产增加8,291.48元,对外投资及有价证券增加0.00元，在建工程增加624,184.94元，无形资产增加2.00元，其他资产增加0.00元。处置房屋建筑物287.02平方米，账面原值31188.52元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产0项，账面原值0元，实现资产处置收入0元；出租房屋0平方米，账面原值0元，实现资产使用收入0元。

国有资产占有使用情况表
									单位：元
项目	行次	资产总额	流动资产	固定资产					对外投资/有价证券	在建工程	无形资产	其他资产
				小计	房屋构筑物	车辆	单价200万以上大型设备	其他固定资产
栏次		1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11
合计	1	21679104.20	818034.32	19936882.94	53638.07	15264200.00	0	4619044.87	0	624184.94	300002.00	0
填报说明：1.资产总额＝流动资产＋固定资产＋对外投资／有价证券＋在建工程＋无形资产＋其他资产2.固定资产＝房屋构筑物＋车辆＋单价200万元以上大型设备＋其他固定资产

 

三、政府采购支出情况

2018年度，部门政府采购支出总额0元,其中：政府采购货物支出0元;政府采购工程支出0元;政府采购服务支出0元;授予中小企业合同金额0元，占政府采购支出总额的0%。

四、部门绩效自评情况

（一）项目支出概况

2018年腾冲市环境卫生管理站共开展绩效自评项目1个，全部编制了项目绩效目标，项目绩效目标编制率为100%。纳入一般公共预算项目1个，财政预算安排800000.00元，其中：重点项目0个，财政预算安排0元，编制绩效指标0个。2108年腾冲市环境卫生管理站对纳入预算安排的绩效目标全部实施绩效管理。

(二）项目支出绩效自评

2018年 度项目绩效自评报告

（免费开放公厕补助资金及公厕改造款）

1.项目基本情况

为深入贯彻落实习近平总书记关于“厕所革命”的重要指示精神，以及省委、省政府和市委、市政府的部署要求，根据省住建厅《关于免费开放城市公共厕所的通知》要求，我站主要对城区22座固厕、13座移动公厕、8座集贸市场公厕、1座私厕进行清洁管护及维修改造工作。

2.项目绩效自评工作开展情况

（1）成立了绩效评价领导小组，具体负责项目的绩效评价工作。

（2）开展绩效评价实施步骤。一是准备阶段。主要是收集查阅与评价项目有关的政策及相关的资料。二是现场自评阶段。根据项目资料、在项目现场对项目的实施情况、对项目的完成程度做出评价。三是综合评价阶段。在现场自评的基础上，对照评价指标体系及标准通过分析相关评价资料，对项目进行综合性评价。四是撰写项目自评报告。

3.项目绩效实现情况

（1）项目资金情况

项目资金到位情况

2018年市财政补助资金80万元，主要用于免费开放公厕管理补助资金及公厕改造款。

（2）项目资金执行情况。

截止2018年12月31日，我站累计使用项目资金80万元。其中：维修（护）费27468.56元；专用材料费1298.00元；劳务费771233.44元。

（3）项目资金管理情况。

我单位严格执行财务管理制度，财务处理及时，会计核算规范。

4.项目绩效指标完成情况

产出指标完成情况。

按照《腾冲市公厕免费开放管理办法（试行）》（腾政发〔2016〕55号）的要求，年内完成对城区35座环卫直管公厕、8座集贸市场公厕、1座私厕的免费开放及保洁管护工作，并完成1座免费公厕的提升改造。

效益指标完成情况。

2018年度项目实施范围内的城市公厕，管护质量显著提高，公厕内外环境干净整洁，目标任务全面完成。

满意度指标完成情况。

2018年度项目实施范围内的城市公厕，得到了游客和市民的一致好评，满意度为95%。

5.绩效目标未完成原因和下一步改进措施

存在的问题。

主要是在项目实施过程中城市公厕精细化管理水平还有待提高。

下一步改进措施。

加强公厕管理人员的业务培训，不断提高管理水平。

6.绩效自评结果

2018年腾冲市环境卫生管理站免费开放公厕管护及公厕改造项目自评分95分。

7.结果公开情况和应用打算

（1）建立反馈与整改机制。单位财务室要将绩效评价结果及时反馈单位，同时按相关规定在政府门户网站公开，督促其整改评价中发现的问题，改进管理措施，提高预算管理水平。

（2）建立评价结果和预算安排有机结合机制。将上一年度绩效评价结果作为安排下一年度预算的基本依据。

8.绩效自评工作的经验、问题和建议

无

9.其他需说明的问题

无

（三）项目绩效目标管理

 加强绩效目标管理，严把绩效目标编制质量关，扎实做好预算绩效目标执行情况动态监控，深入推进重点项目绩效自评，做好绩效评价结果应用。

（四）2018部门整体支出绩效自评报告

1.部门基本情况

（1）部门概况

腾冲市环境卫生管理站属财政补助事业单位，下设12个组室。分别为：办公室、财务室、工会、收费组、清扫组、清运组、道路机械组、安全组、河道管理组、公厕组、垃圾场、监察中队。

腾冲市环境卫生管理站2018年末实有人员编制80人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制80人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员0人（含行政工勤人员0人），事业人员77人（含参公管理事业人员0人）。离退休人员23人。其中：离休0人，退休23人。

（2）部门绩效目标的设立情况

1.1确保城市道路清扫保洁、垃圾清运、河道打捞、免费公厕保洁达到城市环境卫生管理要求；

1.2落实精细化管理，确保市容环境卫生干净整洁；

1.3全面提升全市环境卫生质量，巩固创文、创卫成果。

（3）部门整体收支情况

3.1收入情况

腾冲市环境卫生管理站部门2018年度收入合计25,737,073.22元。其中：财政拨款收入25,737,073.22元，占总收入的100.00%；上级补助收入0.00元，占总收入的0.00%；事业收入0.00元，占总收入的0.00%；经营收入0.00元，占总收入的0.00%；附属单位缴款收入0.00元，占总收入的0.00%；其他收入0.00元，占总收入的0.00%。与上年对比增92567.34，增长0.36%。

3.2支出情况

腾冲市环境卫生管理站部门2018年度支出合计26,169,986.27元。其中：基本支出21,277,073.22元，占总支出的81.30%；项目支出4,892,913.05元，占总支出的18.70%；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0.00元，占总支出的0.00%。与上年对比增397120.73元，增长1.54%。

（4）部门预算管理制度建设情况

年初我单位认真编制预算做到编制依据充分、数据详实、结构优化、目标明确。年内制定、完善了《腾冲市环境卫生管理站财务管理制度》、《腾冲市环境卫生管理站车辆管理制度》、《腾冲市环境卫生管理站公务接待制度》等一系列内部管理制度，为财务工作稳定有序开展提供了有力的制度保障。提高了财政资金的使用效率.

2.绩效自评工作情况

（1）绩效自评目的

1.1掌握资金的投入是否达到了预期工作目标；

1.2通过绩效自评可以不断提高单位的工作管理水平和资金使用效率,从而达到更好地控制成本。

1.3不断总结经验，改进管理措施。

（2）自评指标体系

根据单位实际情况，结合年初预算批复，成立了绩效评价工作领导小组，由单位负责人任组长，副站长及各组室负责人为成员。按照相关文件要求，以绩效考核的各项文件精神为依据，以整体支出绩效内容，对各项支出的数量指标、质量指标、时效指标一一进行评价。并打出相应的分值。

（3）自评组织过程

3.1成立绩效评价领导小组；

3.2收集查阅与绩效评价有关的资料。

3.3由绩效评价领导小组根据部门实际情况，结合部门整体支出自评体系进行评价；

3.4撰写整体支出绩效自评报告

3.评价情况分析及综合评价结论

（1）基本支出足额保障，“三公经费”支出控制得当，预决算信息公开及时，资产管理使用规范有效，项目实施达到预期效果；     

   （2）2018年度总体支出情况良好，目标任务基本完成。

4.存在问题和整改情况

（1）存在问题。

部门内控制度还需进一步完善。

（2）整改情况。

进一步完善财务制度，规范财经纪律；加强财务人员培训，不断提高财务人员素质。

5.绩效自评结果应用

（1）根据绩效评价结果建立整改机制；

（2）根据绩效评价结果完善管理制度，提高管理水平。

6、主要经验及做法 

（1）认真组织绩效评价小组成员学习部门绩效的相关管理办法，了解绩效评价的重要性；

（2）重点对财务人员进行绩效评价的相关培训，确保绩效自评工作能够顺利开展。 

7.其他需要说明的问题

无

（五）部门整体支出绩效自评表

部门绩效自评情况表详见附表（附表10-附表14）

五、其他重要事项情况说明

无

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，日常公用支出包括商品和服务支出、其他资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的除人员经费以外的基本支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

（四）“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分  名词解释

一、财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

二、政府性基金收入：指纳入基金管理或参照基金管理，具有特定用途的财政资金。

三、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入，比如学校的学费收入、医院的医疗收入等。

四、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

五、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。包括利息收入、固定资产租赁收入、收取的违约金等各种杂项收入及上级和其他同级部门补助收入等。

六、用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的财政拨款收入、事业收入、其他收入不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

七、基本支出：指单位为保障其机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

八、项目支出：指单位为完成特定行政任务和事业发展目标在基本支出之外所发生的支出。

九、其他资本性支出：反映非本级发展与改革部门安排的用于购置固定资产、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮等的支出。

 

监督索引号53052200733401111