腾冲市中和镇中心学校2025年度部门决算

目录

第一部分 单位概况

一、主要职责

二、基本情况

三、重点工作概述

第二部分 2025年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

第三部分 2025年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、单位绩效自评情况

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 单位概况

一、主要职责

1.贯彻执行党和国家的教育方针、政策、法律法规等，坚持依法治教、依法治学，贯彻执行各项规章制度。

2.负责实施中小学义务教育，促进基础教育发展，开展小学、初中学历教育。

3.负责对全镇中小学校、幼儿园工作进行调查研究，为上级部门对学校工作的决策提供有关情况和建议。研究提出全镇教育改革与发展战略和全镇教育事业发展规划，拟定教育体制改革的政策以及教育发展重点、结构、速度，并组织实施；承办学校的设立、调整及其发展规模的审查报批工作。

4.制定学校党建工作规划，指导学校搞好党的思想建设、组织建设、作风建设和党风廉政建设，做好党员的管理教育工作。

5.负责全镇学校干部队伍建设。

6.负责指导全镇学校做好德育、体育、卫生、艺术教育及国防教育工作。

7.负责教育基本信息统计、分析和发布；负责教育综合治理，以及学生法制教育、安全教育和卫生教育工作。

8.负责组织全镇各类学校教师进行学历提高教育、履职、晋级培训、新教师培训、骨干教师培训等继续教育工作；统筹规划学校教师和管理人员的队伍建设工作；做好全镇各学校教师专业技术职务评聘工作。

9.承办各级政府和上级机关交办的其他工作。

二、基本情况

（一）机构设置情况

我单位共设置3个内设机构，包括：办公室、财务室、教务室。

我单位为基层预算单位，无下属单位。

（二）决算单位构成

我单位作为腾冲市教育体育局的二级预算单位纳入2025年度部门决算编报范围。

（三）单位人员和车辆的编制及实有情况

我单位2025年末编制内实有人员274人。包括财政拨款开支经费的：公务员0人，参照公务员法管理人员0人，事业管理人员和专业技术人员274人，机关和事业工人0人；经费自理人员0人。

我单位2025年末其他人员61人。包括财政拨款开支经费的人员61人；经费自理人员0人。

年末单位发放离退休费的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员157人（离休0人，退休157人）。年末学生4,006人。年末遗属24人。

车辆编制1辆，在编实有车辆0辆，超编0辆。

三、重点工作概述

1.宣传贯彻执行党和国家的教育方针、政策、法律法规等，坚持依法治教、依法治学，贯彻执行各项规章制度。

2.组织开展好学校的教学及教研工作。指导、管理、检查、评价学校的教育教学工作，按照国家课程标准，开齐课程，开足课时，认真实施教育教学管理，全面推进素质教育，提高教育教学质量。

3.制定切实可行的学校工作规章制度，以提高教育教学质量为目的，负责本校教师人事管理、继续教育、考核考评等工作。

4.负责本校财务和基建管理，筹措资金，改善办学条件等工作，为师生提供优美和谐的学习和工作环境。维护教职工利益，保障教职工合法权益。

5.全面落实好中小学营养改善计划工作、学前助学金补助发放及家庭经济困难学生补助发放工作。

6.建立健全学生学籍管理制度，按国家教育部颁布的规定管理学生学籍，建立学生档案。

第二部分 2025年度部门决算表

（详见附件）

我单位2025年度无国有资本经营预算财政拨款收入，无国有资本经营预算财政拨款安排的支出，故《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

我单位2025年度无财政拨款“三公”经费收入，无财政拨款“三公”经费安排的支出，故《财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表》为空表。

我单位2025年度无一般公共预算财政拨款“三公”经费收入，无一般公共预算财政拨款“三公”经费安排的支出，故《一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表》为空表。

第三部分 2025年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

腾冲市中和镇中心学校2025年度收入合计64,861,457.84元。其中：财政拨款收入64,861,457.84元，占总收入的100.00%；无上级补助收入；无事业收入；无经营收入；无附属单位上缴收入；无其他收入。

与上年相比，收入合计增加13,674,804.90元，增长26.72%。其中：财政拨款收入增加13,679,091.30元，增长26.73%；上下年度均无上级补助收入、事业收入、经营收入、附属单位上缴收入；其他收入减少4,286.40元，下降100.00%。

主要原因是：

一是基本工资、津贴补贴、奖励性绩效工资、保险等因工资基数调整及补发等原因较上年增加4,852,807.91元。

二是因学前教育保运转、退休慰问次数增加导致学前公用经费、退休公用经费收入增加355,985.13元。

三是因学生补助人数增加、退休死亡人数和遗属补助人员增加导致学生生活补助资金、抚恤金、遗属补助资金收入增加507,925.20元；义务教育公用经费因保运转、化解以前年度欠款等原因，补助收入较上年增加1,300,035.37元；营养改善计划补助资金因就餐天数及学生人数减少，补助收入减少450,396.91元；彩票公益金补助资金较上年增加100,400.00元；非税成本补助资金因保运转较上年增加721,443.91元；本年新增课后服务补助资金720,156.00元；本年新增化解债务资金补助收入1,724,900.00元；本年新增免保教费资金补助收入486,909.71元；本年新增高质量发展考核补助资金86,830.00元；本年新增中小学、幼儿园校舍维修改造补助资金3,152,139.53元；本年新增基础教育综合奖补资金104,065.45元；本年新增校园足球专项补助资金26,390.00元；因未开展见习活动减少见习补助资金10,500.00元。

四是其他收入减少4,286.40元，主要是因本年无个税手续费收入。

二、支出决算情况说明

腾冲市中和镇中心学校2025年度支出合计64,932,533.58元。其中：基本支出47,725,278.65元，占总支出的73.50％；项目支出17,207,254.93元，占总支出的26.50％；无上缴上级支出；无经营支出；无对附属单位补助支出。

与上年相比，支出合计增加13,740,167.04元，增长26.84%。其中：基本支出增加5,208,793.04元，增长12.25%；项目支出增加8,531,374.00元，增长98.33%；上下年度均无上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出。

主要原因是：

一是基本支出较上年增加5,208,793.04元。其中，基本工资、津贴补贴、奖励性绩效工资、保险等因工资基数调整及补发等原因较上年增加4,852,807.91元；因学前教育保运转、退休慰问次数增加导致学前公用经费、退休公用经费支出增加355,985.13元。

二是项目支出较上年增加8,531,374.00元。其中，因保运转、化解以前年度欠款，本年义务教育公用经费较上年增加1,300,035.37元；非税成本因保运转支出较上年增加721,443.91元；学生生活补助资金因补助人数增加致支出较上年增加252,950.00元；彩票公益金补助资金较上年增加100,400.00元；营养改善计划资金因就餐天数及学生人数减少较上年减少450,396.91元；增加第二批支持学前教育发展补助资金（新岐幼儿园设备购置款）70,000.00元；本年新增支持学前教育发展中央专项资金（闫家冲及新岐幼儿园维修改造项目）1,752,139.53元；就业见习补助资金本年未开展见习活动较上年减少10,500.00元；新增中小学校舍维修改造（中和中学及大村明德小学校舍维修改造项目）1,400,000.00元；抚恤金因退休死亡人数增加，较上年增加248,411.20元；遗属补助资金因人数增加较上年增长6,564.00元；新增课后服务资金支出720,156.00元；新增化解债务资金支出1,724,900.00元；新增免保教费资金486,909.71元；新增高质量发展考核补助资金86,830.00元；新增基础教育综合奖补资金104,065.45元；新增校园足球专项补助资金26,390.00元；非财政拨款支出减少8,924.26元。

（一）基本支出情况

2025年度用于保障腾冲市中和镇中心学校机构正常运转的日常支出47,725,278.65元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出46,649,460.58元，占基本支出的97.75％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费1,075,818.07元，占基本支出的2.25％。

（二）项目支出情况

2025年度用于完成特定的行政工作任务或事业发展目标的专项业务工作经费支出17,207,254.93元。其中：基本建设类项目支出0.00元。具体项目开支及开展工作情况如下：

1.家庭经济困难学生补助资金支出2,074,062.50元，主要用于学前教育及义务教育家庭经济困难学生的补助，减少贫困家庭学生因贫辍学的情况，为学校控辍保学打下良好的基础。

2.义务教育公用经费支出3,767,033.54元，主要用于学校的办公、水电、设备等正常运转开支，从而保证教育教学有序开展。

3.学生营养改善计划资金支出3,401,920.35元，主要用于各学校实施营养改善计划支出，改善学生的营养状况，全面提高学生的身体素质，促进学生身心健康发展。

4.事业单位离退休人员死亡一次性抚恤费、丧葬费补助支出461,649.20元，主要用于发放退休人员死亡一次性抚恤费、丧葬费，有效缓解了职工死亡给家庭带来的经济困难。

5.第二批支持学前教育发展补助资金支出70,000.00元，主要用于腾冲市中和镇新岐幼儿园设备采购项目的实施，有效保障了学前教育工作正常运转。

6.体育彩票公益金补助资金支出180,000.00元，主要用于中和中学啦啦操、篮球项目建设、运动场建设及大村明德小学少年宫建设等，丰富健全了学校体育活动，促进了城乡教育的均衡发展。

7.遗属补助资金支出210,479.00元，主要用于死亡职工家属困难补助，有效缓解了职工死亡给家庭带来的经济困难。

8.财政代管资金支出1,075.74元，主要用于因办理个人所得税产生的办公费等费用。

9.非税成本资金支出739,643.91元，主要用于幼儿学校的办公、水电、设备等正常运转开支，有效保障了幼儿教育教学有序开展。

10.支持学前教育发展中央专项资金支出1,752,139.53元，主要用于改善了闫家冲及新岐幼儿园学前教育办学条件，有效保障了学前教育工作正常运转。

11.免保教费资金支出486,909.71元，主要用于全镇幼儿学校的办公、水电、设备等正常运转开支，保障了教育教学有序开展。

12.债务化解专项资金支出1,724,900.00元，主要用于化解以前年度所拖欠工程项目款，解决了拖欠小微企业账款问题，有效缓解学校资金压力。

13.高质量发展考核资金支出86,830.00元，主要用于学校教师考核发放，极大提高了教师动力，有效推动了教育高质量发展。

14.义务教育课后服务省级补助资金支出720,156.00元，主要用于教师开展课后服务工作的补助，弥补了学生课后服务资金的不足，有效保障了学校课后服务工作的顺利开展。

15.城乡义务教育校舍改造项目补助资金支出1,400,000.00元，主要用于改善了中和中学及大村明德小学办学条件，及时消除了校园存在的安全隐患，有效保障了学校教育工作正常运转。

16.基础教育综合奖补资金支出104,065.45元，主要用于联合教研共同体片区学校开展教育教学交流活动。

17.城乡义务教育补助经费（校园足球）支出26,390.00元，主要用于各学校组织校园足球活动及比赛费用，进一步提升学生对校园足球的热爱，有效保障学校校园足球活动的顺利开展。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

腾冲市中和镇中心学校2025年度一般公共预算财政拨款支出63,026,557.84元，占本年支出合计的97.06%。与上年相比增加11,923,791.30元，增长23.33%，完成年初预算的141.39%。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算分功能分类科目情况

1.一般公共服务（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

5.教育（类）支出53,355,435.47元，占一般公共预算财政拨款总支出的84.66%，完成年初预算的148.93%。主要用于：（1）人员经费支出37,650,466.41元，其中，学前教育支出1,684,968.62元，小学教育支出21,810,066.42元，初中教育支出14,155,431.37元；（2）日常公用经费支出1,075,818.07元，其中，学前教育支出413,017.03元，小学教育支出440,914.08元，初中教育支出221,886.96元；（3）行政事业项目支出14,629,150.99元，其中，学前教育支出2,957,274.15元，小学教育支出5,513,585.91元，初中教育支出6,034,858.43元，特殊学校教育支出123,432.50元。造成预决算差异的主要原因是：城乡义务教育中小学公用经费、学生营养改善计划补助资金、家庭经济困难学生生活补助资金等资金未纳入年初预算，导致支出大于年初预算数。

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

8.社会保障和就业（类）支出5,950,003.47元，占一般公共预算财政拨款总支出的9.44%，完成年初预算的119.35%。主要用于：（1）事业单位离退休支出10,800.00元；（2）机关事业单位基本养老保险缴费支出4,764,155.20元；（3）机关事业单位职业年金缴费支出502,920.07元；（4）死亡抚恤支出672,128.20元。造成预决算差异的主要原因是：死亡抚恤支出资金未纳入年初预算，导致支出大于年初预算数。

9.卫生健康（类）支出3,721,118.90元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.90%，完成年初预算的98.89%。主要用于：（1）事业单位医疗支出2,128,065.73元；（2）公务员医疗补助1,474,068.02元；（3）其他行政事业单位医疗支出118,985.15元。造成预决算差异的主要原因是：我单位因人员减少，导致支出小于年初预算数。

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

12.农林水（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

19.住房保障（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）总体情况

2025年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，年初未安排预算,支出决算较上年无增减变动，上年无此项支出。

因公出国（境）费用支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，年初未安排预算；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，年初未安排预算；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，年初未安排预算；公务接待费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，年初未安排预算。

因公出国（境）费用支出决算较上年无增减变动，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算较上年无增减变动，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算较上年无增减变动，上年无此项支出；公务接待费支出决算较上年无增减变动，上年无此项支出；具体是国内接待费支出决算0.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年无增减变动，上年无此项支出；国（境）外接待费支出决算0.00元，较上年无增减变动，上年无此项支出。

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2025年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为0.00元，支出决算为0.00元，较上年无增减变动，上年无此项支出。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费用支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，年初未安排预算；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，年初未安排预算；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，年初未安排预算；公务接待费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，年初未安排预算。2025年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数较年初预算数无增减变动。主要原因是我单位本年无因公出国（境）业务、无公务用车、无公务接待业务发生。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费用支出决算较上年无增减变动，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算较上年无增减变动，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算较上年无增减变动，上年无此项支出；公务接待费支出决算较上年无增减变动，上年无此项支出，具体是国内接待费支出决算0.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年无增减变动，上年无此项支出；国（境）外接待费支出决算0.00元，较上年无增减变动，上年无此项支出。2025年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算较上年无增减变动。主要原因是我单位本年无因公出国（境）业务、无公务用车、无公务接待业务发生。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况：

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0辆。

3.安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

（三）需要说明的事项

不存在需要说明的事项。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

腾冲市中和镇中心学校2025年机关运行经费支出0.00元，较上年无增减变动。主要原因是我单位属于财政全额拨款的事业单位，不涉及机关运行经费。

二、国有资产占用情况

截至2025年末，腾冲市中和镇中心学校资产总额79,570,633.52元，其中，流动资产9,358,238.22元，固定资产68,171,723.71元（净值），对外投资及有价证券0.00元，在建工程0.00元，无形资产1,417.00元（净值），其他资产2,039,254.59元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少1,654,888.60元，其中固定资产增加2,635,842.54元。处置房屋建筑物3,756.10平方米，账面原值205,468.40元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；报废报损资产43项，账面原值273,830.00元，实现资产处置收入274.34元；出租房屋129.15平方米，账面原值44,711.81元，实现资产使用收入162,070.00元。

（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2025年度，单位政府采购支出总额2,314,845.40元，其中：政府采购货物支出432,312.00元；政府采购工程支出1,718,550.00元；政府采购服务支出163,983.40元。授予中小企业合同金额2,314,845.40元，其中：授予小微企业合同金额2,314,845.40元。（以上“政府采购工程支出”不包括适用《中华人民共和国招标投标法》的“政府采购工程项目”支出情况。

四、单位绩效自评情况

单位绩效自评情况详见附表。

五、其他重要事项情况说明

腾冲市中和镇中心学校无其他重要事项情况说明。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费用、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费用，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）或单位当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费用、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门和单位所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。