腾冲市五合乡中心学校2025年度部门决算

目录

第一部分 单位概况

一、主要职责

二、基本情况

三、重点工作概述

第二部分 2025年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

第三部分 2025年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、单位绩效自评情况

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 单位概况

一、主要职责

1.贯彻执行国家的教育方针、政策。

2.统筹管理教育经费，管理、监测全乡教育经费使用情况。

3.指导各学校做好德育、体育、卫生、艺术教育及国防教育工作。

4.主管全乡教师工作，组织全乡各类学校教师进行学历提高教育、履职、晋级培训、新教师培训、骨干教师培训等继续教育工作。

5.负责贯彻执行国家教学大纲；负责教育思想、教学方法的科学探索和改革研究工作；负责中小学各学科教学研究，进行教学质量分析，不断提高教育教学质量。

二、基本情况

（一）机构设置情况

我单位共设置4个内设机构，包括：党政办公室、教务科研处、德育安全处、总务项目处。

我单位为基层预算单位，无下属单位。

（二）决算单位构成

腾冲市五合乡中心学校作为腾冲市教育体育局的二级预算单位纳入2025年度部门决算编报范围。

（三）单位人员和车辆的编制及实有情况

我单位2025年末编制内实有人员213人。包括财政拨款开支经费的：公务员0人，参照公务员法管理人员0人，事业管理人员和专业技术人员213人，机关和事业工人0人；经费自理人员0人。

我单位2025年末其他人员59人。包括财政拨款开支经费的人员59人；经费自理人员0人。

年末单位发放离退休费的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员177人（离休0人，退休177人）。年末学生3,245人。年末遗属26人。

车辆编制1辆，在编实有车辆1辆，超编0辆。

三、重点工作概述

1.贯彻执行国家的教育方针、政策。

2.统筹管理教育经费，管理，监测全乡教育经费使用情况。

3.指导各学校做好德育、体育、卫生、艺术教育及国防教育工作。

4.主管全乡教师工作，组织全乡各类学校教师进行学历提高教育、履职、晋级培训、新教师培训、骨干教师培训等继续教育工作。

5.负责贯彻执行国家教学大纲；负责教育思想、教学方法的科学探索和改革研究工作；负责中小学各学科教学研究，进行教学质量分析，不断提高教育教学质量。

第二部分 2025年度部门决算表

（详见附件）

我单位2025年无国有资本经营预算财政拨款收入，也无国有资本经营预算财政拨款支出，故《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》无数据，因此公开空表。

第三部分 2025年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

腾冲市五合乡中心学校2025年度收入合计51,178,847.91元。其中：财政拨款收入51,178,847.91元，占总收入的100.00%；无上级补助收入；无事业收入；无经营收入；无附属单位上缴收入；无其他收入。

与上年相比，收入合计增加10,050,071.78元，增长24.44%。其中：财政拨款收入增加10,050,071.78元，增长24.44%；上下年度均无上级补助收入、事业收入、经营收入、附属单位上缴收入、其他收入。主要原因是：人员调资及调整基本工资补发、社保缴费基数调整及补缴以前年度欠款等人员类、运转类基本支出增加3,726,095.64元；拨付以前年度项目建设资金、新增一个建设项目及公用经费拨付力度增大等特定目标类项目支出增加6,323,976.14元。

二、支出决算情况说明

腾冲市五合乡中心学校2025年度支出合计51,178,847.91元。其中：基本支出37,106,694.44元，占总支出的72.50％；项目支出14,072,153.47元，占总支出的27.50％；无上缴上级支出；无经营支出；无对附属单位补助支出。

与上年相比，支出合计增加10,050,071.78元，增长24.44%。其中：基本支出增加3,726,095.64元，增长11.16%；项目支出增加6,323,976.14元，增长81.62%；无上缴上级支出，较上年无增减变动；无经营支出，较上年无增减变动；无对附属单位补助支出，较上年无增减变动。主要原因是：人员调资及调整基本工资补发、社保缴费基数调整及补缴以前年度欠款等人员类、运转类基本支出增加3,726,095.64元；拨付以前年度项目建设资金、新增一个建设项目及公用经费拨付力度增大等特定目标类项目支出增加6,323,976.14元。

（一）基本支出情况

2025年度用于保障腾冲市五合乡中心学校机构正常运转的日常支出37,106,694.44元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出36,346,669.92元，占基本支出的97.95％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费760,024.52元，占基本支出的2.05％。

（二）项目支出情况

2025年度用于保障腾冲市五合乡中心学校为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出14,072,153.47元。其中：基本建设类项目支出0.00元。具体项目开支及开展工作情况如下：

1.义务教育公用经费支出3,305,732.46元，主要用于义务教育学校管理及正常运转，促进义务教育发展。

2.营养改善计划资金支出2,671,256.98元，主要用于义务教育学校营养改善计划,提高资金使用效益,推进义务教育均衡发展。

3.困难家庭学生生活补助资金支出1,399,750.00元，主要用于帮助家庭经济困难学生顺利就学，提升义务教育巩固率。

4.遗属补助及丧葬抚恤资金482,450.40元，主要用于单位遗属人员生活经费保障。

5.校舍建设类资金4,420,983.60元，主要用于学校校舍建设，改善学生学习、生活环境。

6.学前教育免保育教育费补助资金438,079.55元，主要用于发放学前教师工资支出及保证学前教育正常运转。

7.非税成本支出资金687,719.93元，主要用于发放学前教师工资及办公用品支出，保证学前教育正常运转。

8.义务教育课后服务省级资金591,110.55元，主要用于支付参与课后延时服务人员的劳务费支出，保证学校正常运转。

9.教育高质量发展考核奖励资金75,070元，主要用于义务教育学校管理及正常运转，促进义务教育发展。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

腾冲市五合乡中心学校2025年度一般公共预算财政拨款支出47,322,547.91元,占本年支出合计的92.47%。与上年相比增加6,193,771.78元，增长15.06%,完成年初预算的135.88%。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算分功能分类科目情况

1.一般公共服务（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

5.教育（类）支出39,228,831.31元，占一般公共预算财政拨款总支出的82.90%,完成年初预算的141.60%。主要用于学前教育支出2,547,404.17元，小学教育支出21,385,498.40元，初中教育支出15,214,148.74元，特殊教育81,780.00元。造成预决算差异的主要原因是城乡义务教育中小学公用经费、学生营养改善计划补助资金、家庭经济困难学生生活补助资金等上级补助资金未纳入年初预算，导致支出大于年初预算数。

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

8.社会保障和就业（类）支出4,754,304.84元，占一般公共预算财政拨款总支出的10.05%,完成年初预算的119.50%，主要用于单位养老保险缴费支出。造成预决算差异的主要原因是：死亡抚恤支出资金未纳入年初预算，导致支出大于年初预算数。

9.卫生健康（类）支出3,339,411.76元，占一般公共预算财政拨款总支出的7.05%,完成年初预算的106.24%。主要用于单位医疗保险缴费支出。造成预决算差异的主要原因是：我单位实际缴费基数大于预算缴费基数，卫生健康（类）支出增加，导致支出大于年初预算数。

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

12.农林水（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

19.住房保障（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）总体情况

2025年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为23,750.00元，决算为6,582.07元，完成年初预算的27.71%；支出决算较上年增加1,400.00元，增长27.02%。

因公出国（境）费用用支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，年初未安排预算；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，年初未安排预算；公务用车运行维护费支出年初预算为23,750.00元，决算为6,582.07元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的100.00%，完成年初预算的27.71%；公务接待费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，年初未安排预算。

因公出国（境）费用支出决算较上年无增减变动，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算较上年无增减变动，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算较上年增加1,400.00元，增长27.02%；公务接待费支出决算较上年无增减变动，上年无此项支出；具体是国内接待费支出决算0.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年无增减变动，上年无此项支出；国（境）外接待费支出决算较上年无增减变动，上年无此项支出。

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2025年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为23,750.00元，支出决算为6,582.07元，完成年初预算的27.71%，支出决算较上年增加1,400.00元，增长27.02%。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费用支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，年初未安排预算；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，年初未安排预算；公务用车运行维护费支出年初预算为23,750.00元，决算为6,582.07元，完成年初预算的27.71%；公务接待费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，年初未安排预算。2025年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算增加的主要原因一是我单位年初未安排因公出国（境）、公务接待预算，本年也无因公出国（境）、公务接待相关业务发生，主要增加为公务用车运行维护费；二是随着公务用车车龄增加，下校巡视使用公务用车频率增加，车辆运行维修费、油费等增加。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出决算较上年无增减变动，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算较上年无增减变动，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算增加1,400.00元，增长27.02%；公务接待费支出决算较上年无增减变动，上年无此项支出，具体是国内接待费支出决算0.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年无增减变动；国（境）外接待费支出决算0.00元，较上年无增减变动。2025年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算增加的主要原因一是我单位年初未安排因公出国（境）、公务接待预算，本年也无因公出国（境）、公务接待相关业务发生，主要增加为公务用车运行维护费；二是随着公务用车车龄增加，下校巡视使用公务用车频率增加，车辆运行维修费、油费等增加。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况：

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为1辆。主要用于开展公务出差所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

（三）需要说明的事项

不存在需要说明的事项。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

腾冲市五合乡中心学校2025年机关运行经费支出0.00元，较上年无增减变动。主要原因是：我单位属于财政全额拨款的事业单位，无机关运行经费支出。

二、国有资产占用情况

截至2025年末，腾冲市五合乡中心学校资产总额103,288,239.81元，其中，流动资产15,626,050.62元，固定资产85,140,430.29元（净值），对外投资及有价证券0.00元，在建工程0.00元，无形资产449,849.08元（净值），其他资产2,071,909.82元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额增加 1,465,758.08 元，其中流动资产减少1,191,381.12元， 固定资产增加12,550,874.56 元，在建工程减少9,835,864.36元，无形资产减少14,175.16元，其他资产减少43,695.84元。处置房屋建筑物651平方米，账面原值558,589.60元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；报废报损资产672项，账面原值333,664.00元，实现资产处置收入0.00元；出租房屋300平方米，账面原值577,538.54元，实现资产使用收入170,476.19元。

（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2025年度，单位政府采购支出总额366,582.07元，其中：政府采购货物支出0.00元；政府采购工程支出360,000.00元；政府采购服务支出6,582.07元。授予中小企业合同金额366,582.07元，其中：授予小微企业合同金额366,582.07元。（以上“政府采购工程支出”不包括适用《中华人民共和国招标投标法》的“政府采购工程项目”支出情况）。

四、单位绩效自评情况

腾冲市五合乡中心学校绩效自评情况详见附表。

五、其他重要事项情况说明

腾冲市五合乡中心学校无其他重要事项情况说明。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费用、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费用，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）或单位当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费用、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门和单位所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。