腾冲市腾越中心学校2025年度部门决算

目录

第一部分 单位概况

一、主要职责

二、基本情况

三、重点工作概述

第二部分 2025年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

第三部分 2025年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、单位绩效自评情况

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 单位概况

一、主要职责

（一）主要职责

1.贯彻执行国家的教育方针、政策。坚持依法治教、依法治学，贯彻执行各项规章制度。

2.统筹管理教育经费，指导、监测全乡教育经费使用情况。

3.指导各学校做好德育、体育、卫生、艺术教育及国防教育工作。

4.主管全乡教师工作，组织全乡各类学校教师进行学历提高教育、履职、晋级培训、新教师培训、骨干教师培训等继续教育工作。

5.负责贯彻执行国家教学大纲；负责教育思想、教学方法的科学探索和改革研究工作；负责中小学各学科教学研究，进行教学质量分析，不断提高教育教学质量。

二、基本情况

（一）机构设置情况

腾冲市腾越中心学校共设置5个内设机构，包括：党委办公室、行政办公室、德育安全处、教务科研处、总务项目处。

腾冲市腾越中心学校为基层预算单位，无下属单位。

（二）决算单位构成

腾冲市腾越中心学校作为二级预算单位纳入腾冲市教育体育局部门2024年度部门决算编报范围。

（三）单位人员和车辆的编制及实有情况

我单位2025年末编制内实有人员788人。包括财政拨款开支经费的：公务员0人，参照公务员法管理人员0人，事业管理人员和专业技术人员782人，机关和事业工人6人；经费自理人员0人。

我单位2025年末其他人员87人。包括财政拨款开支经费的人员87人；经费自理人员0人。

年末单位发放离退休费的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员692人（离休0人，退休692人）。年末学生12524人。年末遗属52人。

车辆编制1辆，在编实有车辆1辆，超编0辆。

三、重点工作概述

1.实施中小学义务教育，担当时代使命，抓实基层党建，引领全乡教育发展，加强理论学习，筑牢思想根基，强化作风建设，践行初心使命，汲取经验力量；

2.筑牢经费保障，实施中小学营养改善计划；落实中小学寄宿生补助政策；落实义务教育经费保障机制。加强教师队伍建设，推进教育教学改革；

3.改善办学条件，夯实就学保障，抓实校园安全，夯实育人环境，抓实精准扶贫，夯实就学保障。

4.认真开展会计核算工作，会计科目使用力求规范；会计档案资料及时归档；规范管理财务印鉴、财政票据、现金、银行账户。

第二部分 2025年度部门决算表

（详见附件）

我单位2025年度无国有资本经营预算财政拨款收入，也无国有资本经营预算财政拨款支出，故《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

第三部分 2025年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

腾冲市腾越中心学校2025年度收入合计194,888,682.69元。其中：财政拨款收入194,888,682.69元，占总收入的100.00%；无上级补助收入；无事业收入；无经营收入；无附属单位上缴收入；无其他收入。

与上年相比，收入合计增加18,848,131.09元，增长10.71%。其中：财政拨款收入增加18,848,131.09元，增长10.71%；上下年度均无上级补助收入、事业收入、经营收入、附属单位上缴收入、其他收入。主要原因为：一是本年度调整基本工资标准并补发上年度调资部分，本年度还补发了上年度9至12月奖励性绩效工资，本年度调入44名教师和新分10名教师工资，基本支出较上年度增加21,330,083.23元，增加18.23%。二是本年度五完小、六完小项目工程竣工，使得项目资金支出较上年度减少1,231,952.14元，减少2.06%。

二、支出决算情况说明

腾冲市腾越中心学校2025年度支出合计196,888,682.69元。其中：基本支出138,315,007.46元，占总支出的70.25％；项目支出58,573,675.23元，占总支出的29.75％；无上缴上级支出；无经营支出；无对附属单位补助支出。

与上年相比，支出合计增加20,098,131.09元，增长11.37%。其中：基本支出增加21,330,083.23元，增长18.23%；项目支出减少1,231,952.14元，下降2.06%；无上缴上级支出；无经营支出；无对附属单位补助支出。主要原因为：一是本年度调整基本工资标准并补发上年度调资部分，本年度还补发了上年度9至12月奖励性绩效工资，本年度调入44名教师和新分10名教师工资，基本支出较上年度增加21,330,083.23元，增加18.23%。二是本年度五完小、六完小项目工程竣工，使得项目资金支出较上年度减少1,231,952.14元，减少2.06%。

（一）基本支出情况

2025年度用于保障腾冲市腾越中心学校机构正常运转的日常支出138,315,007.46元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出135,399,471.72元，占基本支出的97.89％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费2,915,535.74元，占基本支出的2.11％。

（二）项目支出情况

2025年度用于保障腾冲市腾越中心学校为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出58,573,675.23元。其中：基本建设类项目支出0.00元。具体项目开支及开展工作情况如下：

1.（普惠性）支持学前教育发展专项资金支出3,362,505.38元，用于改善民办幼儿园办学条件，提高办学质量。

2.腾财预〔2025〕230号腾越街道洞山幼儿园教学及辅助用房项目资金1,065,309.80元。

3.非税成本支出资金支出3,503,210.08元，用于改善幼儿园办学条件，提高办学质量。

4.腾财预〔2025〕346号学前教育发展补助经费支出626,050.00元。

5.腾财预〔2025〕346号第二批支持学前教育发展补助资金支出177,400.00元。

6.腾财教〔2025〕61号学前教育家庭经济困难学生生活补助资金86,700.00元。

7.腾财教〔2025〕20号高完中（幼儿园）晋级升等奖补经费支出200,000.00元。

8.腾财预〔2025〕44号中心学校定额公务经费支出3,720.00元。

9.腾财教〔2025〕43号义、腾财教〔2025〕7号务教育家庭经济困难学生生活补助资金支出950,312.50元。

10.腾财预〔2025〕179号腾越四完小运动场建设资金支出412,600.00元。

11.腾财预〔2025〕248号、腾财教〔2025〕93号、腾财教〔2025〕36号、腾财教〔2025〕13号学生营养改善计划资金8,694,479.34元。

12.腾财教〔2024〕77号、腾财教〔2025〕72号义务教育课后服务省级资金支出1,591,124.00元。

13.腾财教〔2025〕8号8少民族家庭经济困难学生生活补助专项资金支出2,875.00元。

14.腾财预〔2025〕716号、腾财预〔2025〕417号、腾财预〔2025〕462号黉学九年一贯制学校建设项目补助资金18,900,000.00元。

15.腾财教〔2024〕112号基础教育综合奖补资金—义务教育教学改革实验校项目资金290,587.00元。

16.腾财教〔2024〕15号城乡义务教育校舍改造经费补助资金支出1,600,000.00元。

17.腾财预〔2025〕294号腾越四完小运动场建设补助资金支出500,000.00元。

18.腾财预〔2025〕311号腾越五完小建设项目补助资金支出200,000.00元。

19.腾财教〔2025〕39号100人以下小学校点补充公用经费省级补助资金支出10,772.80元。

20.城乡义务教育公用经费补助资金支出8,585,305.33元。

21.腾财预〔2025〕379号、腾财预〔2025〕179号腾越六完小建设项目补助资金1,128,500.00元。

22.腾财教〔2025〕3号城乡义务教育100人以下小学校点公用经费补助资金支出50,772.00元。

23.腾财教〔2025〕130号城乡义务教育补助经费（校园足球）中央资金支出9,400.00元。

24.腾财预〔2025〕179号勐连完小消防建设资金、腾财预〔2021〕198号勐连完小宿舍楼建设资金2,300,000.00元。

25.腾财教〔2025〕113号第二批义务教育薄弱环节改善与能力提升中央补助资金支出479,200.00元。

26.特殊教育公用经费省级补助资金支出129,485.00元。

27.腾财社〔2025〕6号、腾财社〔2025〕70号公益性岗位补贴补助资金支出412,960.00元。

28.腾财社〔2025〕70号、腾财社〔2025〕6号就业见习补贴补助资金支出168,000.00元。

29.腾财预〔2025〕44号遗属补助经费支出567,797.00元。

30.腾财建〔2024〕11号一完小建设项目资金支出400,000.00元。

31.腾财预〔2025〕379号五完小学校建设项目补助资金支出1,471,500.00元。

32.腾财债〔2025〕7号债务化解资金支出495,600.00元。

33.腾财预〔2025〕317号体育彩票公益补助资金支出196,710.00元。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

腾冲市腾越中心学校2025年度一般公共预算财政拨款支出185,696,372.69元,占本年支出合计的94.32%。与上年相比增加8905821.09元，增长5.04%,完成年初预算的145.18%。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算分功能分类科目情况

1.一般公共服务（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

5.教育（类）支出154,631,396.81元，占一般公共预算财政拨款总支出的83.27%,完成年初预算的151.08%。主要用于学校人员经费支出及日常公用支出，其中：学前教育支出17,277,787.49元，小学教育支出137,224,124.32元，特殊学校教育支出129,485.00元；造成预决算差异的主要原因是：城乡义务教育中小学公用经费、学生营养改善计划补助资金、家庭经济困难学生生活补助资金等资金未纳入年初预算，导致支出大于年初预算数。

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

8.社会保障和就业（类）支出19,260,668.30元，占一般公共预算财政拨款总支出的10.37%,完成年初预算的136.62%。主要用于单位社会保障和就业支出，其中机关事业单位基本养老保险缴费支出13,502,303.04元，机关事业单位职业年金缴费支出2,208,849.46元，公益性岗位补贴412,960.00元，就业见习补贴168,000.00元，死亡抚恤2,930,355.80元。造成预决算差异的主要原因是：我单位人员增减变化，机关事业单位职业年金及死亡抚恤支出资金未纳入年初预算，导致决算数大于年初预算数。

9.卫生健康（类）支出11,404,307.58元，占一般公共预算财政拨款总支出的6.14%,完成年初预算的99.51%。主要用于单位医疗保险缴费支出，其中事业单位医疗6,378,082.38元，公务员医疗补助4,616,195.25元，其他行政事业单位医疗支出410,029.95元。造成预决算差异的主要原因是：我单位退休及调出减员，卫生健康（类）支出减少，导致决算数小于年初预算数。

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

11.城乡社区（类）支出400,000.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.22%,完成年初预算的100%主要用于腾越一完小建设项目前期费用。造成预决算差异的主要原因是：项目刚申报，部分前期项目未实施。

12.农林水（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

19.住房保障（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,完成年初预算的%年初无此项预算。

24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）总体情况

2025年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为174,650.00元，决算为156,423.76元，完成年初预算的89.56%；支出决算较上年增加146,423.76元，增长1464.24%。

因公出国（境）费用用支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，年初未安排预算；公务用车购置费支出年初预算为150,900.00元，决算为150,900.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的86.40%，年初未安排预算；公务用车运行维护费支出年初预算为23,750.00元，决算为5,523.76元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的3.53%，完成年初预算的3.16%；公务接待费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，年初未安排预算。

因公出国（境）费用支出决算较上年无增减变动，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算较上年增加150,900.00元，较上年增加100%；公务用车运行维护费支出决算较上年减少4476.24元，下降44.76%；公务接待费支出决算较上年无增减变动，上年无此项支出；具体是国内接待费支出决算0.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年无增减变动，上年无此项支出；国（境）外接待费支出决算0.00元，较上年无增减变动，上年无此项支出。

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2025年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为174,650.00元，支出决算为156,423.76元，完成年初预算的89.56%，支出决算较上年增加146,423.76元，增长1464.24%。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费用支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，年初未安排预算；公务用车购置费支出年初预算为150,900.00元，决算为150,900.00元，完成年初预算的100.00%；公务用车运行维护费支出年初预算为23,750.00元，决算为5,523.76元，完成年初预算的23.26%；公务接待费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，年初未安排预算。2025年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数大于年初预算数的主要原因是一是我单位管理服务腾越、西源两个街道下辖23个学校，点多面广，新购置了一辆公务用车。另外我单位继续加强公务用车管理，认真贯彻落实厉行节约各项政策要求，从严控制开支，减少公车的使用率，当年产生的费用仅为保险费用及少量燃油费；二是我单位建立健全了公务接待厉行节约反对浪费工作长效机制，从严控制公务活动范围和标准、严格支出报销审核，不得报销任何超范围、超标准以及与相关公务活动无关的费用，严格监督问责；三是认真贯彻落实“过紧日子”和厉行节约各项政策要求，进一步压缩公务接待支出。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费用支出决算较上年无增减变动，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算增加150,900.00元，增长100%；公务用车运行维护费支出决算减少4,476.24元，下降44.76%；公务接待费支出决算较上年无增减变动，上年无此项支出，具体是国内接待费支出决算0.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年无增减变动，上年无此项支出；国（境）外接待费支出决算0.00元，较上年无增减变动，上年无此项支出。2025年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算增加的主要原因是：一是我单位管理服务腾越、西源两个街道下辖23个学校，点多面广，故本年购置公务用车一辆。另外，2025年仅支付公务用车保险费，未支出公务用车燃油费用，导致公务用车运行维护费比上年减少，本年及上年均没有公务接待业务发生。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况：

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.购置车辆1辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为1辆。主要用于开展公务出差所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。

（三）需要说明的事项

不存在需要说明的事项。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

腾冲市腾越中心学校2025年机关运行经费支出0.00元，较上年无增减变动。主要原因是：我单位属于财政全额拨款的事业单位，无机关运行经费支出。

二、国有资产占用情况

截至2025年末，腾冲市腾越中心学校资产总额27,6438,892.16元，其中，流动资产56,489,159.04元，固定资产90,169,121.3元（净值），对外投资及有价证券0.00元，在建工程123,049,335.9元，无形资产50.00元（净值），其他资产6,731,225.92元（净值）（保障性住房净值）。与上年相比，本年资产总额增加25,757,490.66元，其中固定资产减少618,004.02元，流动资产减少57,016.22元，无形资产减少1.00元，在建工程增加26,602,909.8元。。处置房屋建筑物0.00平方米，账面原值0.00元；处置车辆1辆，账面原值44,266.37元；报废报损资产0项，账面原值0.00元，实现资产处置收入0.00元；出租房屋0平方米，账面原值0.00元，实现资产使用收入0.00元。

（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2025年度，单位政府采购支出总额1,945,651.56元，其中：政府采购货物支出574,818.00元；政府采购工程支出1,3653,09.80元；政府采购服务支出5,523.76元。授予中小企业合同金额380,900.00元，其中：授予小微企业合同金额230,000.00元。

四、单位绩效自评情况

单位绩效自评情况详见附表。

五、其他重要事项情况说明

我单位无其他重要事项情况说明。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费用、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费用，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）或单位当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费用、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费用、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费用，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）或单位当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费用、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门和单位所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。