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腾冲市团田乡中心学校2024年度部门决算

目录

第一部分 腾冲市团田乡中心学校概况

一、主要职能

二、单位基本情况

三、重点工作概述

第二部分 2024年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

第三部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、单位绩效自评情况

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 腾冲市团田乡中心学校概况

一、主要职责

1.贯彻执行国家的教育方针、政策。

2.统筹管理教育经费，管理，监测全乡教育经费使用情况。

3.指导各学校做好德育、体育、卫生、艺术教育及国防教育工作。

4.主管全乡教师工作，组织全乡各类学校教师进行学历提高教育、履职、晋级培训、新教师培训、骨干教师培训等继续教育工作。

5.负责贯彻执行国家教学大纲；负责教育思想、教学方法的科学探索和改革研究工作；负责中小学各学科教学研究，进行教学质量分析，不断提高教育教学质量。

二、基本情况

（一）机构设置情况

我单位共设置4个内设机构，包括：党政办公室、教务科研处、德育安全处、总务项目处。

我单位为基层预算单位，无下属单位。

（二）决算单位构成

腾冲市团田乡中心学校作为二级预算单位纳入腾冲市教育体育局2024年度部门决算编报范围。

（三）单位人员和车辆的编制及实有情况

我单位2024年末编制内实有人员127人。包括财政拨款开支经费的：公务员0人，参照公务员法管理人员0人，事业管理人员和专业技术人员127人，机关和事业工人0人；经费自理人员0人。

我单位2024年末其他人员35人。包括财政拨款开支经费的人员35人；经费自理人员0人。

年末尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员64人（离休0人，退休64人）。年末学生2182人。年末遗属22人。

车辆编制1辆，在编实有车辆1辆，超编0辆。

三、重点工作概述

1.贯彻执行国家的教育方针、政策。

2.统筹管理教育经费，管理，监测全镇教育经费使用情况。

3.指导各学校做好德育、体育、卫生、艺术教育及国防教育工作。

4.主管全镇教师工作，组织全镇各类学校教师进行学历提高教育、履职、晋级培训、新教师培训、骨干教师培训等继续教育工作。

5.负责贯彻执行国家教学大纲；负责教育思想、教学方法的科学探索和改革研究工作；负责中小学各学科教学研究，进行教学质量分析，不断提高教育教学质量。

第二部分 2024年度部门决算表

（详见附件）

本单位2024年无政府性基金预算财政拨款收入，也无政府性基金预算财政拨款支出，故《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》无数据，因此公开空表。

本单位2024年度无国有资本经营预算财政拨款收入，无国有资本经营预算财政拨款安排的支出，故《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

第三部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

腾冲市团田乡中心学校2024年度收入合计24,911,121.25元。其中：财政拨款收入24,911,121.25元，占总收入的100.00%；无上级补助收入；无事业收入；无经营收入；无附属单位上缴收入；无其他收入。

与上年相比，收入合计减少2,542,208.09元，下降9.26%。其中：财政拨款收入减少2,542,208.09元，下降9.26%；上下年度均无上级补助收入、事业收入、经营收入、附属单位上缴收入、其他收入。主要原因是：

一是在职人员较上年减少4人(年初在职在编职工131人，本年调出4人，退休3人，新分4人，开除1人，年末在职在编职工127人)及2024年集中连片贫困地区乡村教师差别化补助未纳入预算，导致财政拨款收入基本支出比上年减少1,562,018.75元，下降7.37%，二是学前学生数比上减少47人，义务教育学生数比上年减少17人，学生生活补助、生均公用经费相应减少，导致财政拨款项目性支出较上年减少980,189.34元，下降15.69 %。

二、支出决算情况说明

腾冲市团田乡中心学校2024年度支出合计24,911,121.25元。其中：基本支出19,643,260.05元，占总支出的78.85％；项目支出5,267,861.20元，占总支出的21.15％；无上缴上级支出；无经营支出；无对附属单位补助支出。

与上年相比，支出合计减少2,542,208.09元，下降9.26%。其中：基本支出减少1,562,018.75元，下降7.37%；项目支出减少980,189.34元，下降15.69%；上下年度均无上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出。主要原因：一是在职人员较上年减少4人(年初在职在编职工131人，本年调出4人，退休3人，新分4人，开除1人，年末在职在编职工127人)及2024年集中连片贫困地区乡村教师差别化补助未纳入预算，导致财政拨款基本支出比上年减少1,562,018.75元，下降7.37%，二是学前学生数比上减少47人，义务教育学生数比上年减少17人，学生生活补助、生均公用经费相应减少，导致财政拨款项目性支出较上年减少980,189.34元，下降15.69 %。

（一）基本支出情况

2024年度用于保障腾冲市团田乡中心学校机构正常运转的日常支出19,643,260.05元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出19,249,014.78元，占基本支出的97.99％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费394,245.27元，占基本支出的2.01％。

（二）项目支出情况

2024年度用于保障腾冲市团田乡中心学校为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出5,267,861.20元。其中：基本建设类项目支出0.00元。具体项目开支及开展工作情况为：

1、义教公用经费资金：2024年上级核拨资金1,483,315.40元，支出1,483,315.40元，学校严格按照资金管理办法进行使用，主要用于学校日常办公、培训、零星修缮、设备购置等，保障了学校正常运转。

2、寄宿生生活补助资金：2024年度上级核拨资金1,158,825.00元，发放补助资金1,158,825.00元。学校严格按照学生生活补助资金管理办法进行发放，学校所有“四类”学生实现了全覆盖。通过学生补助资金的发放，进一步促进了教育的公平，切实减轻了人民群众的负担，帮助了困难学生完成学业。

3、营养改善计划资金：2024年上级核拨资金2,065,969.26元，支出2,065,969.26元。营养餐资金严格按照营养餐资金管理办法进行列支，营养餐所有食材采购全部实行统一招标配送，全部以提供午餐方式进行实施。营养改善计划的实施，大大改善了学生的营养状况，全面提高了学生的身体素质，是一项真正的惠民工程。

4、学前公用经费资金： 2024年上级核拨资金27,397.54元，支出27,397.54元。学校严格按照资金管理办法进行使用，主要用于学前教育日常办公、零星修缮、设备购置等，保障了学前教育正常运转。

5、“三支一扶”教师生活津贴补助经费：2024年上级核拨资金54,584.00元，支出54,584.00元。学校严格按照资金管理办法进行使用，主要用于三支一扶项目教师生活津贴补助。

6、抚恤类资金：2024年上级核拨资金173,772.00元，支出173,772.00元。学校严格按照资金管理办法进行使用，主要用于遗属补助、事业单位离退休人员死亡一次性抚恤费、丧葬费补助。

7、见习补助资金：2024年上级核拨资金82,938.00元，支出82,938.00元。学校严格按照资金管理办法进行使用，主要用于见习基地见习教师工资支出。

8、公益性岗位补助资金：2024年上级核拨资金221,060.00 元，支出221,060.00 元。学校严格按照资金管理办法进行使用，主要用于公益性岗位教师工资支出。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

腾冲市团田乡中心学校2024年度一般公共预算财政拨款支出24,911,121.25元,占本年支出合计的100.00%。与上年相比减少2,542,208.09元，下降-9.26%,完成年初预算的119.51%。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算分功能分类科目情况

1.一般公共服务（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

5.教育（类）支出20,415,578.69元，占一般公共预算财政拨款总支出的81.95%,完成年初预算的122.41%主要用于学校人员经费支出及日常公用支出，其中：学前教育支出899,646.65元，小学教育支出12,010,351.42元，初中教育支出7,460,114.39元，特殊学校教育45,466.23元；造成预决算差异的主要原因是：城乡义务教育中小学公用经费、学生营养改善计划补助资金、家庭经济困难学生生活补助资金等上级补助资金未纳入年初预算，导致支出大于年初预算数。

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

8.社会保障和就业（类）支出2,614,188.40元，占一般公共预算财政拨款总支出的10.49%,完成年初预算的107.25%，主要用于事业单位离退休（护理费）支出10,800.00元，机关事业单位基本养老保险缴费支出2,125,618.40元，死亡抚恤支出173,772.00元，公益性岗位补贴221,060.00元，就业见习补贴82,938.00元。造成预决算差异的主要原因是：死亡抚恤支出资金未纳入年初预算，导致支出大于年初预算数。

9.卫生健康（类）支出1,881,354.16元，占一般公共预算财政拨款总支出的7.56%,完成年初预算的108.85%。主要用于事业单位医疗支出1,112,482.21元，公务员医疗补助支出719,984.79元，其他行政事业单位医疗支出48,887.16元；造成预决算差异的主要原因是：我单位实际缴费基数大于预算缴费基数，卫生健康（类）支出增加，导致支出大于年初预算数。

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

12.农林水（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

19.住房保障（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）总体情况

2024年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为23,750.00元，决算为1,250.00元，完成年初预算的5.26%；支出决算较上年减少553.00元，下降30.67%。

因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，年初未安排预算；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，年初未安排预算；公务用车运行维护费支出年初预算为23,750.00元，决算为1,250.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的100.00%，完成年初预算的5.26%；公务接待费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，年初未安排预算。

因公出国（境）费支出决算较上年无增减变动，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算较上年无增减变动，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算较上年减少553.00元，下降30.67%；公务接待费支出决算较上年无增减变动，上年无此项支出；具体是国内接待费支出决算0.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年无增减变动，上年无此项支出；国（境）外接待费支出决算0.00元较上年无增减变动，上年无此项支出。

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为23,750.00元，支出决算为1,250.00元，完成年初预算的5.26%，支出决算较上年减少553.00元，下降30.67%。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，年初未安排预算；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，年初未安排预算；公务用车运行维护费支出年初预算为23,750.00元，决算为1,250.00元，完成年初预算的5.26%；公务接待费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，年初未安排预算。2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于年初预算数的主要原因是我单位根据政府过紧日子的要求，压减公务用车运行维护费支出553.00元。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出决算无增减变动，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算无增减变动，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算减少553.00元，下降30.67%；公务接待费支出决算无增减变动，上年无此项支出，具体是国内接待费支出决算0.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年无增减变动，上年无此项支出；国（境）外接待费支出决算0.00元较上年无增减变动，上年无此项支出。2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因是我单位根据政府过紧日子的要求，压减公务用车运行维护费支出553.00元。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况：

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为1辆。主要用于开展公务出差所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

（三）需要说明的事项

我单位无需要说明的事项。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

腾冲市团田乡中心学校2024年机关运行经费支出0.00元，较上年无增减变动。主要原因是我单位属于全额拨款的事业单位，无机关运行经费。

二、国有资产占用情况

截至2024年末，腾冲市团田乡中心学校资产总额55,923,976.09元，其中，流动资产2,903,395.87元，固定资产49,802,769.22元（净值），对外投资及有价证券0元，在建工程3,217,800.00元，无形资产11元（净值），其他资产0元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少2,056,992.91元，其中流动资产减少714,387.08元，固定资产减少1,342,605.83元（净值）。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0.00元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；报废报损资产0项，账面原值0.00元，实现资产处置收入0.00元；出租房屋0.00平方米，账面原值0.00元，实现资产使用收入0.00元。

（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2024年度，单位政府采购支出总额1,024,381.34元，其中：政府采购货物支出977,034.84元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出47,346.50元。授予中小企业合同金额1,024,381.34元，其中：授予小微企业合同金额1,024,381.34元。

四、单位绩效自评情况

腾冲市团田乡中心学校单位绩效自评情况详见附表。

五、其他重要事项情况说明

腾冲市团田乡中心学校无其他重要事项情况说明。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）或单位当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门和单位所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

财政拨款收入：指财政当年拨付的资金。包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。

事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。

基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

监督索引号53052200336003101111