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腾冲市人民政府茶叶办公室2018年度部门决算

第一部分  腾冲市人民政府茶叶办公室概况

一、主要职能 

二、部门基本情况

第二部分  2018年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、财政专户管理资金收入支出决算表

九、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

第三部分  2018年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

（一）项目支出概况

（二）项目支出绩效自评

（三）项目绩效目标管理

（四）2018部门整体支出绩效自评报告

（五）部门整体支出绩效自评表

五、其他重要事项情况说明

第五部分  名词解释

第一部分  腾冲市人民政府茶叶办公室概况

一、主要职能

（一）主要职能

贯彻落实国家、省、市三农工作的方针、政策，根据市委、市政府发展茶叶产业的整体思路，按照“上争取、中协调、下服务”的指导思想开展工作，行使茶叶行政管理职能；研究拟定全市茶叶产业发展规划、计划，并负责组织实施；搞好茶叶产业调研，为市委、市政府当好参谋；负责茶叶生产项目编报、立项并抓好项目的组织实施和资金管理；负责全市茶叶生产、加工技术的指导和培训，引导和帮助企业搞好市场开拓，抓好统计和信息收集工作，协调相关部门关系，为企业和茶农做好服务；加强外宣，加大与科研院校的技术交流和外地合作，促进全市茶叶产业健康持续发展。

腾冲市人民政府茶叶办公室为财务独立核算的财政一级核算单位，2018年末在职实有人数 4人;离退休人员 3 人，其中：离休 0 人，退休 3 人；工资单独发放核算，人事并在腾冲市农业局管理考核。

（二）2018年度重点工作任务介绍

2018年，全市实现茶叶总产13515吨、总产值125535万元，比去年同期增0.8%、16.5%，分别占全年任务的100%、110%。其中：毛茶产值56356.6万元，比去年同期增15%；生产精制茶4719吨；精制茶产值69178万元，比去年同期增18%，实现鲜叶平均单价6.7元/公斤,比去年同期增3.7%。实现茶农收入57000万元，比去年同期增15%。

1、加大鲜叶质量监测力度，做优“大健康”茶产业基础。

一年来，腾冲市、乡两级茶办、腾冲市产品质量监测部门紧密配合，在全市九个乡镇，全面开展茶树鲜叶产品质量宣传，一年来，共组织茶产品质量宣传45场次，发放宣传材料1.6万份，宣传覆盖率达100%。深入茶园进行抽查检测3400多个样品，合格率为100%。

2、加大以名优茶鲜叶采摘技术为主的技术培训力度，确保春茶名优茶生产取得实效。

近年来，随着“腾冲茶”知名度的不断提升，腾冲绿茶、腾冲红茶、腾冲普洱茶越来越受消费者喜爱。腾冲市七家茶叶龙头企业以基地为中心，逐年扩大与初制茶叶加工企业联营范围，加快推进与茶农的合作机制，确保茶园有足够的优质鲜叶供应。2018年腾冲市茶办积极组织我市茶叶科技人员，配合茶叶龙头企业，从茶园肥培管理、病虫害生物防治、名优茶采摘技术及加工进行全面培训，确保鲜叶品质优、茶产品质量上档次。一年来，共组织相关技术培训86场次，发放技术资料6400多份，培训茶农6600人次。

3、加大腾冲市高黎贡山茶叶现代农业产业园建设工作推进力度，助力乡村振兴计划。

目前，5个标准茶所技术改造和设备更新改造工作、12个腾冲茶农村淘宝店建设、腾冲高黎贡山茶叶网络销售平台打造、茶叶产品质量检验检测平台建设、腾冲茶叶产业大数据中心工作已基本完成；5个企业茶叶追溯体系工作已基本就绪。

4、进一步推进清河茶文化温泉旅游小镇重点项目建设工作，扎实做好曼哈古茶庄园，新华莲花山茶庄园前期工作，促进三产融合发展。

二、部门基本情况

（一）部门决算单位构成

纳入腾冲市人民政府茶叶办公室2018年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位1个，其他事业单位0个。分别是：

1.腾冲市人民政府茶叶办公室

（二）部门人员和车辆的编制及实有情况

腾冲市人民政府茶叶办公室2018年末实有人员编制4人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制4人（含参公管理事业编制4人）；在职在编实有行政人员0人（含行政工勤人员0人），事业人员4人（含参公管理事业人员4人）。 

离退休人员3人。其中：离休0人，退休3人。 

实有车辆编制1辆，在编实有车辆0辆，借用车辆1辆（腾冲市农业局内部调借用）。 

第二部分  2018年度部门决算表

（详见附件）

第三部分  2018年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

腾冲市人民政府茶叶办公室部门2018年度收入合计929,048.48元。其中：财政拨款收入929,048.48元，占总收入的100.00%；上级补助收入0.00元，占总收入的0.00%；事业收入0.00元，占总收入的0.00%；经营收入0.00元，占总收入的0.00%；附属单位缴款收入0.00元，占总收入的0.00%；其他收入0.00元，占总收入的0.00%。与上年对比减868,966.96元，减48.33%，主要原因为：

1、腾冲市级茶叶产业发展专项资金减757,740元；

2、腾冲茶品牌宣传制作资金减111,226.96元；

二、支出决算情况说明

腾冲市人民政府茶叶办公室部门2018年度支出合计1,460,437.31元。其中：基本支出679,048.48元，占总支出的46.50%；项目支出781,388.83元，占总支出的53.50%；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0.00元，占总支出的0.00%。与上年对比减1,712,628.54元，减53.97%，主要原因：

1、腾冲市级茶叶产业发展专项资金支出减1,601,401.58元；

2、腾冲茶品牌宣传制作资金基本支出减111,226.96元；

（一）基本支出情况

2018年度用于保障腾冲市人民政府茶叶办公室机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出679,048.48元。与上年对比减111,226.96元,减14.07%，主要原因为腾冲茶品牌宣传制作资金基本支出减111,226.96元。包括基本工资、津贴补贴等人员经费支出占基本支出的88.28%；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费占基本支出的11.72%。

（二）项目支出情况

2018年度用于保障腾冲市人民政府茶叶办公室机构、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出781,388.83元。比上年减1,601,401.58元，减少67.21%，原因为减少了腾冲市级财政茶叶产业扶持资金支出1,601,401.58元；项目开展进度为100%。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

腾冲市人民政府茶叶办公室部门2018年度一般公共预算财政拨款支出1,460,437.31元,占本年支出合计的100.00%。比上年减1,712,628.54元，减53.97%，原因为： 

1、腾冲市级茶叶产业发展专项资金支出减1,601,401.58元；

2、腾冲茶品牌宣传制作资金基本支出减111,226.96元；

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

  1.一般公共服务（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  5.教育（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  6.科学技术（类）支出62,000.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的4.25%。主要用于腾冲茶品牌打造支出62,000.00元； 

  7.文化体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  8.社会保障和就业（类）支出68,532.60元，占一般公共预算财政拨款总支出的4.69%。主要用于在职人员基本养老保险缴费金支出68,532.60元。

  9.医疗卫生与计划生育（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  12.农林水（类）支出1,329,904.71元，占一般公共预算财政拨款总支出的91.06%。主要用于主要用于“腾冲茶”品牌建设宣传推介资金410,467.51元、部门工作经费及茶叶技术培训资金140,000元、茶叶初制所改造提升资金120,000元、茶园基地建设补助资金60,000、人员及公用经费基本支出资金599,437.20元。 

  13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  14.资源勘探信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。 

  15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  18.国土海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。 

  19.住房保障（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  21.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  22.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  23.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

(一) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

腾冲市人民政府茶叶办公室部门2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为28,500.00元，支出决算为10,129.00元，完成预算的35.54%。其中：因公出国（境）费支出决算为0.00元，完成预算的0.00%；公务用车运行费，完成预算的0.00%；公务接待费支出决算为10,129.00元，完成预算的0.00%。2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因一是接待费年初没有安排预算，本部门用部门工作经费列支接待费10,129元；二是本部门因公务用车有编制数1辆，安排公务用车运行费支出预算28,500元，但2018年使用的车辆为向农业局内部借用，车辆产权不属于本部门，发生的公务用车运行费支出数列支在其他交通费用，年末公务用车运行费为0元。

2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比2017年减少16,171.90元，下降61.49%。其中：因公出国（境）费支出决算增加0.00元，增长0.00%；公务用车购置及运行费支出决算增加0.00元，增长0.00%；公务接待费支出决算减少16,171.90元，下降61.49%。2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因是严格执行相关政策，较大的节约了经费支出。

(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况

2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出0.00元，占0.00%；公务用车购置及运行维护费支出0.00元，占0.00%；公务接待费支出10,129.00元，占100.00%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出0.00元，共安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。本部门不涉及因公出国（境）费。

2. 公务用车购置及运行维护费支出0.00元。其中：

公务用车购置支出0.00元，购置车辆0辆。本部门没有公务用车购置支出。

公务用车运行维护支出0.00元，开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。本部门没有发生车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.公务接待费支出10,129.00元。其中：国内接待费支出10,129.00元（其中：外事接待费支出0.00元），共安排国内公务接待32批次（其中：外事接待0批次），接待人次136人（其中：外事接待人次0人）。主要用于涉茶乡镇、村、茶叶企业、上级和其他地区从事茶叶行业人员到我市或我办开展工作发生的接待支出。

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明 

一、机关运行经费支出情况

腾冲市人民政府茶叶办公室部门2018年机关运行经费支出79,611.28元，比上年数281,659.74元，减少202,048.46元，减71.73%，原因为一是腾冲茶品牌宣传制作资金支出减111,226.96元；二是严格执行相关政策，较大节约资金支出。部门机关运行经费主要用于。 

（1)差旅费，3,950元； 

（2)公务其他交通费用资金，61,655.47元； 

（3)办公费用资金，6，196.93元； 

（4)工会经费资金，6，608.88元； 

（5)退休人员费用资金，1,200元； 

二、国有资产占用情况

截至2018年12月31日，腾冲市人民政府茶叶办公室部门资产总额1,087,154.26元，其中，流动资产540,201.66元，固定资产546,951.60元，对外投资及有价证券0.00元，在建工程0.00元，无形资产1.00元，其他资产0.00元（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少534,123.39元，其中;流动资产减少534,123.39元，固定资产增加0.00元,对外投资及有价证券增加0.00元，在建工程增加0.00元，无形资产增加0.00元，其他资产增加0.00元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0.00元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；报废报损资产0项，账面原值0.00元，实现资产处置收入0.00元；出租房屋0平方米，账面原值0.00元，实现资产使用收入0.00元。

三、政府采购支出情况

2018年度，部门政府采购支出总额0.00元,其中：政府采购货物支出0.00元;政府采购工程支出0.00元;政府采购服务支出0.00元;授予中小企业合同金额0.00元，占政府采购支出总额的0.00%。

四、部门绩效自评情况

（一）项目支出概况

腾冲市人民政府茶叶办公室无重点支出项目以及涉及政府债券的项目，故无项目绩效自评。

（二）项目支出绩效自评

腾冲市人民政府茶叶办公室无重点支出项目以及涉及政府债券的项目，故无项目绩效自评。

（三）项目绩效目标管理

腾冲市人民政府茶叶办公室无重点支出项目以及涉及政府债券的项目，故无项目绩效自评。

（四）2018年部门整体支出绩效自评报告

1.部门基本情况

（1）部门概况

贯彻落实国家、省、市三农工作的方针、政策，根据市委、市政府发展茶叶产业的整体思路，按照“上争取、中协调、下服务”的指导思想开展工作，行使茶叶行政管理职能；研究拟定全市茶叶产业发展规划、计划，并负责组织实施；搞好茶叶产业调研，为市委、市政府当好参谋；负责茶叶生产项目编报、立项并抓好项目的组织实施和资金管理；负责全市茶叶生产、加工技术的指导和培训，引导和帮助企业搞好市场开拓，抓好统计和信息收集工作，协调相关部门关系，为企业和茶农做好服务；加强外宣，加大与科研院校的技术交流和外地合作，促进全市茶叶产业健康持续发展。腾冲市人民政府茶叶办公室为财务独立核算的财政一级核算单位，在职实有人数 4人;离退休人员 3 人，其中：离休 0 人，退休 3 人；工资单独发放，人事并在腾冲市农业局管理考核。

（2）部门绩效目标的设立情况

  认真落实云南省和保山市《茶产业行动方案》、腾冲市《加快“大健康”产业发展实施意见》，以市场需求为导向，以“高黎贡山现代农业产业园”建设为重点，以产业兴旺为目标，按照“绿色生态、质量可溯、三产融合、文化兴盛”的要求，着力推动腾冲茶产业资源向旅游、文化、康养等资源转化，积极构建茶产业、茶经济、茶生态、茶旅游和茶文化协调发展的现代茶产业体系，为打赢茶区脱贫攻坚战，实现乡村全面振兴奠定坚实基础。

（3）部门整体收支情况

腾冲市人民政府茶叶办公室部门2018年度收入合计929,048.48元。其中：财政拨款收入929,048.48元，占总收入的100.00%；上级补助收入0.00元，占总收入的0.00%；事业收入0.00元，占总收入的0.00%；经营收入0.00元，占总收入的0.00%；附属单位缴款收入0.00元，占总收入的0.00%；其他收入0.00元，占总收入的0.00%。

腾冲市人民政府茶叶办公室部门2018年度支出合计1,460,437.31元。其中：基本支出679,048.48元，占总支出的46.50%；项目支出781,388.83元，占总支出的53.50%；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0.00元，占总支出的0.00%。2018年度用于保障腾冲市人民政府茶叶办公室机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出679,048.48元；2018年度用于保障腾冲市人民政府茶叶办公室机构、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出781,388.83元。

（4）部门预算管理制度建设情况

①　严格资金管理。围绕2018年腾冲市人民政府关于抓好茶叶产业发展工作的意见、腾冲市财政局关于下达茶叶产业扶持资金的通知等文件精神，一是做好专项资金的管理。二是认真履行财政纪律，坚决不挪用、拉用专项资金，做到专款专用，杜绝违纪现象发生。

②　细化明确本级财政资金使用范围。

2018年度支出合计1,460,437.31元。其中：用于保障腾冲市人民政府茶叶办公室机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出679,048.48元；用于保障腾冲市人民政府茶叶办公室机构、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务和事业发展目标，用于病虫害绿色防控技术设施购置安装、“腾冲茶”品牌宣传推介、标准茶所改造、三产融合发展及腾冲现代茶叶产业园建设等专项业务工作的经费支出781,388.83元。

2.绩效自评工作情况

（1）绩效自评目的

茶叶产业的发展依然面临着产业结构单一、品牌不响、市场份额小、精深加工能力弱，茶文化开发利用不足，创新发展不够等问题；我市80%以上的茶叶以原材料的方式输出到全国各地，茶叶初制所利润低、能耗大，茶园投入和产出不符，茶农生产积极性不高。茶园基础设施建设、“腾冲茶”品牌推介和一、二、三产融合发展还需亟待本级财政专项资金扶持。

2018年茶办履行职能职责情况、履职效益是否明显、预算配置是否科学、预算执行是否有效、预算管理是否规范。

（2）自评指标体系。

2018年，我单位积极履职，强化管理，较好的完成了年度工作目标。通过加强预算收支管理，不断建立健全内部管理制度，梳理内部管理流程，部门整体支出管理水平得到提升。

①　目标设定得7分。其中绩效目标合理，得4分；绩效指标明确，得3分。

②　预算配置控制较好得8分。其中：在职人员控制率：在职4人/编制4人*100%=100%，得4分；“三公”经费预算数没变动，变动率等于0，得4分。

③　预算执行比较到位得14分。

a预算完成率=（年初结转106.578403万元+年初预算数92.904848万元-年末结余53.43952万元）/(年初结转106.578403万元+年初预算数92.904848万元+本年追加预算0万元)*100%=73.21%，得5分。

b预算调整率=（本年追加预算0万元/年初预算数92.904848万元）*100%=0%，得5分，

c结转结余控制率计得4分，年度结余过大扣1分。

④　预算管理较理想，制度执行总体较为有效，但仍需进一步强化。得 12分。

a管理制度健全得4分；已制定或具有预算资金管理办法、内部财务管理制度、会计核算制度等管理制度计1分；相关管理制度合法、合规、完整计2分；相关管理制度得到有效执行计1分。

b资金使用合规得4分；

c预算信息公开得4分；①按规定内容公开预决算信息计2分；②按规定时限公开预决算信息计2分。

d管理制度健全性得1分：①制定或具有资产管理制度计0.5分；②相关资金管理制度合法、合规、完整计0.3分；③相关资产管理制度得到有效执行计0.2分。

e资产管理安全得1分。

f很好的利用固定资产得1分。

⑤　职责履行得30分：2018年我单位在全体干部职工的共同努力下圆满出色完成了各项工作目标和任务。

⑥　履职效益得23分。

a经济效益、社会效益得8分：我单位的各方面工作都得到社会大众的肯定和好评。

b生态效益得5分。

c社会公众或服务对象满意度得10分：在年度绩效考核中成绩优异。

（3）自评组织过程 。

由财政、审计、农业等相关部门对单位财务、制度落实、产业发展情况进行考核，由政府、发改、工信、农业等组成的腾冲市茶叶产业领导小组按照任务的20%随机抽查到乡、村，到地块。按抽查核实百分比确定任务完成情况。

3.评价情况分析及综合评价结论

（1）投入情况分析

2018年度支出合计1,460,437.31元。其中：用于保障腾冲市人民政府茶叶办公室机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出679,048.48元；用于保障腾冲市人民政府茶叶办公室机构、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务和事业发展目标，用于病虫害绿色防控技术设施购置安装、“腾冲茶”品牌宣传推介、标准茶所改造、三产融合发展及腾冲现代茶叶产业园建设等专项业务工作的经费支出781,388.83元。

（2）过程情况分析。

用于保障腾冲市人民政府茶叶办公室机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出基本做到日清月结，单据合规，管理完善；用于保障腾冲市人民政府茶叶办公室机构、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务和事业发展目标经费支出符合年初工作要求，支出手续完善，单据清楚，管理手续完备。

（3）产出情况分析。

2018年，全市实现茶叶总产13515吨、总产值125535

万元，比去年同期增0.8%、16.5%，分别占全年任务的100%、110%。其中：毛茶产值56356.6万元，比去年同期增15%；生产精制茶4719吨；精制茶产值69178万元，比去年同期增18%，实现鲜叶平均单价6.7元/公斤,比去年同期增3.7%。实现茶农收入57000万元，比去年同期增15%。

（4）效果情况分析。

①　龙头企业名优茶鲜叶收购品质稳中有升，全市精制茶产品质量进一步加强。2018年来，腾冲市茶叶供货客商稳中有升，市内茶叶龙头企业及部分有订单的茶叶合作社加大了名优茶的收购加工力度。鲜叶收购价格稳定在：单芽：40 -50元/公斤；一芽一叶25元/公斤；一芽二叶收购价格在15元/公斤。高档鲜叶收购大幅度提升。全年形成春茶以名优茶加工为主，夏、秋茶除龙头企业有少量收购加工高品质产品外，主要以红碎茶、大众茶为主。

②　“腾冲茶”省外市场份额稳步扩展。

2018年，全市实现精制茶销售4133吨，实现销售金额60464万元，销售单价为146元/公斤，分别比去年同期增7%、55%、44.6%。全市七家茶叶龙头企业精制茶销售形势喜人。

③　“大健康”茶产业基础进一步强化。一是茶产品质量宣传进一步加强；二是腾冲市高黎贡山茶叶现代农业产业园建设工作推进力度加大。目前，5个标准茶所技术改造和设备更新改造工作、12个腾冲茶农村淘宝店建设、腾冲高黎贡山茶叶网络销售平台打造、茶叶产品质量检验检测平台建设、腾冲茶叶产业大数据中心工作已基本完成；5个企业茶叶追溯体系工作已基本就绪。

④　茶产业重点项目建设工作推进有力，一二三产融合发展工作推进工作有新举措。

2018年，清河茶文化温泉旅游小镇完成年度投资4000万元，占全年计划任务的100%。主要完成：清凉山茶庄园建设、清河茶青市场商铺建设、品茗留香街面改造、滚塘古村落、茶叶交易市场混凝土地坪、钢架大棚、停车场土地硬化等。曼哈古茶庄园，新华莲花山茶庄园建设正在实施之中。

2018年，接待游客12万人次，新增产值3600多万元。

4.存在的问题和整改情况

（1）预算的编制管理意识不强。今后严格执行预算。

（2）财务管理不够规范。财务更进一步再规范。

（3）对《预算法》、《行政事业单位会计制度》等学习不足。今后主动加强学习。

5.绩效自评结果应用

（1） 加强内部控制。

重视单位内部管理制度建设及监督，加强财务管理，强化财务监督，增强法纪观念，遵守规章制度。

（2）强化制度执行。切实做好厉行节约工作，全面落实各项管理制度要求，努力降低行政成本。严格公务接待费、差旅费、会议费和培训费审核审批程序，“三公”经费严格控制在预算范围之内。

6.主要经验及做法

（1）细化预算编制工作，认真做好预算的编制。进一步加强单位内部机构各股室的预算管理意识，严格按照预算编制的相关制度和要求进行预算编制。

（2）加强财务管理，严格财务审核。加强单位财务管理，健全单位财务管理制度体系，规范单位财务行为。在费用报账支付时，按照预算规定的费用项目和用途进行资金使用审核、列报支付、财务核算，杜绝超支现象的发生。

（3）完善资产管理，抓好“三公”经费控制。严格编制政府采购年初预算和计划，规范各类资产的购置审批制度、资产出租出借和收入管理制度、资产采购制度、使用管理制度、资产处置和报废审批制度、资产管理岗位职责制度等，加强单位内部的资产管理工作。严格控制“三公”经费的规模和比例，把关“三公”经费支出的审核、审批，杜绝挪用和挤占其他预算资金行为；进一步细化“三公”经费的管理，合理压缩“三公”经费支出。

（4）对相关人员加强培训，特别是针对《预算法》、《行政事业单位会计制度》等学习培训，规范部门预算收支核算，切实提高部门预算收支管理水平。

     （五）部门整体支出绩效自评表 

部门绩效自评情况详见附表（附表10—附表14）。

五、其他重要事项情况说明

     本部门无其他重要事项情况说明。 

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，日常公用支出包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。 

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的日常公用经费支出。 

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税、牌照费等）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。 

（四）“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分  名词解释 

一、财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。 

二、政府性基金收入：指纳入基金管理或参照基金管理，具有特定用途的财政资金。 

三、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入，比如学校的学费收入、医院的医疗收入等。 

四、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。 

五、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。包括利息收入、固定资产租赁收入、收取的违约金等各种杂项收入及上级和其他同级部门补助收入等。

六、用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的财政拨款收入、事业收入、其他收入不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。 

七、基本支出：指单位为保障其机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。 

八、项目支出：指单位为完成特定行政任务和事业发展目标在基本支出之外所发生的支出。 

九、其他资本性支出：反映非本级发展与改革部门安排的用于购置固定资产、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮等的支出。 

监督索引号53052200232601111