监督索引号53052200531401000  

       腾冲市民政局部门2018年度部门决算

   第一部分  腾冲市民政局概况

   一、主要职能

   二、部门基本情况 

   第二部分  2018年度部门决算表

   一、收入支出决算总表

   二、收入决算表

   三、支出决算表

   四、财政拨款收入支出决算总表

   五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

   六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

   七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

   八、财政专户管理资金收入支出决算表

   九、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

   第三部分  2018年度部门决算情况说明

   一、收入决算情况说明

   二、支出决算情况说明

   三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

   四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

   第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

   一、机关运行经费支出情况

   二、国有资产占有情况

   三、政府采购支出情况

   四、部门绩效自评情况

   （一）项目支出概况

   （二）项目支出绩效自评

   （三）项目绩效目标管理

   （四）2018部门整体支出绩效自评报告

   （五）部门整体支出绩效自评表

   五、其他重要事项情况说明

   第五部分  名词解释

第一部分  腾冲市民政局概况

一、主要职能

（一）主要职能

1、贯彻执行党和国家关于民政工作的方针、政策和法律、法规。根据国民经济组织实施，制定全县民政事业发展战略，编制民政事业中长期发展规划、制定年度工作计划并组织实施。

2、组织协调全县防灾、抗灾、救灾工作;核实、评估、掌握和发布灾情，申报、下拨、分配、管理救灾款物并监督使用;组织、指导社会救灾捐赠和经常性社会捐赠活动。
    3、负责城乡贫困户的定期救济和临时救济;负责老年人、孤儿、五保户等特殊困难群体基本生活的保障工作;指导城乡集体、个体兴办敬老院;负责60年代精简退职老职工和特殊救济对象的救济工作。

4、负责建立健全城市居民最低生活保障制度，制定相关的政策措施，指导全县城镇居民最低生活保障工作的开展、申报，拨发城镇居民最低生活保障补助经费并监督使用。
    5、编制全县社会福利事业发展规划并组织实施，指导全县福利事业单位的工作;负责社区服务工作，指导乡镇建立和发展社会化服务体系;指导老年人和残疾人权益保护工作;会同有关部门制定社会福利生产的扶持保护政策并监督实施;对城乡社会福利生产进行宏观管理;组织全县社会福利有奖募捐工作。
    6、贯彻国家优抚法规和政策，制定具体实施办法并监督执行，承办拥军优属、优待抚恤和烈士褒扬工作;指导全县优抚事业单位工作;负责县拥军优属、拥军爱民领导小组的日常工作。
    7、负责退役士兵，转业士官、军队复员干部和军队离退休干部、无军籍退休职工的接收、安置工作，负责军地两用人才的开发使用。
     8、指导村民委员会民主选举、民主决策、民主管理和民主监督工作，推动村务公开和基层民主政治建设工作;指导居委会建设及城市社区建设工作。
    9、研究拟定全县行政区域发展规划，承办行政区域的设立、撤销、更名和界线变更的审核、申报工作;负责全县乡镇行政区域边界线勘定工作;承办乡镇行政区域边界线争议的调处工作。
    10、负责全县有关地名命名、更名的审核和申报，推行标
    11、负责全县社团的登记和年度检审，监督审查社团活动，依法查处非法组织社团违法行为，负责社团行政复议工作。
    12、负责县民办非企业单位登记和管理工作;查处民办非企业单位的违法行为和未登记的民办非企业单位。
    13、负责婚姻登记、收容遣送、殡葬工作;负责孤儿收养登记,参与指导妇女儿童权益保护。
    14、负责民政事业费的使用、管理工作，民政统计年报工作;指导、监督乡镇及县局下属单位民政事业费的使用管理工作。
    15、负责全县民政干部的业务培训工作和民政干部的表彰奖励工作。
    16、指导全县老龄工作。
    17、承办县委、县政府和上级机关交办的其他工作。

（二）2018年度重点工作任务介绍

工作开展情况：2018年民政局在县市委、市政府及上级民政主管部门的支持和关心下，民政规划财务工作紧紧围绕优抚安置，救灾救济、城乡低保，社会事务管理，基层政权，地名区划管理，老龄工作、殡葬等民政职能，按照民政经费的管理原则，切实实践“三个代表”重要思想，坚持以人为本，按时、按量发放民政优抚、救灾救济、医疗救助等民政经费。

二、部门基本情况

（一）部门决算单位构成

纳入腾冲市民政局部门2018年度部门决算编报的单位共6个。其中：行政单位1个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位5个。分别是：

1. 腾冲市民政局

2. 腾冲市安定医院

3. 腾冲市敬老公寓

4. 腾冲市救助管理站

5. 腾冲市殡仪馆

6. 腾冲市军队离退休干部管理所

（二）部门人员和车辆的编制及实有情况 

腾冲市民政局部门2018年末实有人员编制101人。其中：行政编制21人（含行政工勤编制2人），事业编制80人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员45人（含行政工勤人员16人），事业人员82人（含参公管理事业人员0人）。

离退休人员31人。其中：离休6人，退休25人。

实有车辆编制12辆，在编实有车辆10辆。

第二部分  2018年度部门决算表

（详见附件）

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、财政专户管理资金收入支出决算表

九、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十、项目支出概况

十一、项目支出绩效自评

十二、项目绩效目标管理

十三、部门整体支出绩效自评报告

十四、部门整体支出绩效自评表

第三部分  2018年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

腾冲市民政局部门2018年度收入合计177,227,547.85元。其中：财政拨款收入177,227,547.85元，占总收入的100.00%；上级补助收入0.00元，占总收入的0.00%；事业收入0.00元，占总收入的0.00%；经营收入0.00元，占总收入的0.00%；附属单位缴款收入0.00元，占总收入的0.00%；其他收入0.00元，占总收入的0.00%。与上年对比增加117114713.58元，增加194.82%，主要原因是2018年最低生活保障、特困人员救助供养、残疾人事业、其他生活救助通过本单位核算，对个人及家庭的补助增多。

二、支出决算情况说明

腾冲市民政局部门2018年度支出合计156,506,026.68元。其中：基本支出43,888,356.02元，占总支出的28.04%；项目支出112,617,670.66元，占总支出的71.96%；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0.00元，占总支出的0.00%。与上年对比增加98734123.10元，增加170.90%,主要原因是2018年最低生活保障、特困人员救助供养、残疾人事业、其他生活救助通过本单位核算，对个人及家庭的补助增多。

（一）基本支出情况

2018年度用于保障腾冲市民政局机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出43,888,356.02元。与上年对比增加485074.81元，增加1.12%，主要原因是人均工资水平不断增加，人员经费中工资福利支出增加。包括基本工资、津贴补贴等人员经费支出占基本支出的70.84%，人均307826.85元；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费占基本支出的29.16%，人均126711.33元。

（二）项目支出情况

2018年度用于保障腾冲市民政局机构、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出112,617,670.66元。与上年对比增加98249048.29元，增加683.78%,主要原因是2018年最低生活保障、特困人员救助供养、残疾人事业、其他生活救助通过本单位核算，对个人及家庭的补助增多。具体项目分别是：

 1. 社会福利项目，包含儿童福利、老年福利、殡葬，增加项目支出8480691.71元，项目开展进度为100%；

2. 残疾人事业项目，增加项目支出4834772.00元，项目开展进度为100%；

3. 最低生活保障项目，包含城市最低生活保障金支出、农村最低生活保障金支出，增加项目支出65738489.95元，项目开展进度为100%；

2. 特困人员救助供养项目，包含城市特困人员救助供养支出、农村特困人员救助供养支出增加项目支出21240368.13元，项目开展进度为100%；

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

腾冲市民政局部门2018年度一般公共预算财政拨款支出153,472,368.92元,占本年支出合计的98.06%。与上年对比增加104444873.39元，增加213.03%,主要原因是2018年最低生活保障、特困人员救助供养、残疾人事业、其他生活救助通过本单位核算，对个人及家庭的补助支出增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

  1.一般公共服务（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  5.教育（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  7.文化体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  8.社会保障和就业（类）支出139,536,864.52元，占一般公共预算财政拨款总支出的90.92%。主要用于人员工资资金13301788.72元、商品服务支出（用于正常办公支出）3496971.1元；对个人和家庭的补助收入119059899.8元；其他资本性支出3678204.89元。

 9.医疗卫生与计划生育（类）支出13,935,504.40元，占一般公共预算财政拨款总支出的9.08%。人员工资福利支出3,420,606.34元、商品服务支出（用于正常办公支出）8,335,840.06元；对个人和家庭的补助收入289,058.00元；其他资本性支出1,890,000.00元。

  10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  12.农林水（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  14.资源勘探信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  18.国土海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  19.住房保障（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  21.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  22.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  23.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

(一) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

腾冲市民政局部门2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为617,219.52元，支出决算为244,082.99元，完成预算的39.55%。其中：因公出国（境）费支出决算为27,128.00元，完成预算的4.4%；公务用车购置及运行费支出决算为137,592.99元，完成预算的22.29%；公务接待费支出决算为79,362.00元，完成预算的12.86%。2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因是严格按照三公经费管理制度执行，杜绝公款吃喝，严格按照公车管理制度实行，杜绝公车私用。

2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比2017年减少501,493.12元，下降67.26%。其中：因公出国（境）费支出决算增加4,422.00元，增长19.48%；公务用车购置及运行费支出决算减少225,008.69元，下降62.05%；公务接待费支出决算减少280,906.43元，下降77.97%。2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因是严格按照三公经费管理制度执行，杜绝公款吃喝，严格按照公车管理制度实行，杜绝公车私用。

(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况

2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出27,128.00元，占11.11%；公务用车购置及运行维护费支出137,592.99元，占56.37%；公务接待费支出79,362.00元，占32.51%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出27,128.00元，因公出国（境）团组0个，累计1人次。开展内容是社会救助股人员赴台交流学习社会救助工作。

2. 公务用车购置及运行维护费支出137,592.99元。其中：

公务用车购置支出0.00元，购置车辆0辆。

公务用车运行维护支出137,592.99元，开支财政拨款的公务用车保有量为10辆。主要用于相关工作所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.公务接待费支出79,362.00元。其中：

国内接待费支出79,362.00元（其中：外事接待费支出0.00元），国内公务接待共70批次（其中：外事接待0批次），接待人次741人（其中：外事接待人次0人）。主要用于救助救灾、社会救助工作等业务发生的接待支出。

国（境）外接待费支出0.00元，共安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

腾冲市民政局部门2018年机关运行经费支出2,018,306.20元，与上年对比减少254150.58元,下降11.18%，主要原因是腾冲市民政部门严格按照三公经费管理制度执行，严格执行公务用车管理制度及公车改革制度，，杜绝公款吃喝。部门机关运行经费主要用于机关单位的正常运行开展工作的资金。

二、国有资产占用情况

截至2018年12月31日，腾冲市民政局部门资产总额98,381,964.13元，其中，流动资产46,204,743.54元，固定资产51,581,325.59元，对外投资及有价证券0.00元，在建工程0.00元，无形资产5.00元，其他资产595,890.00元（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额增加32,332,572.91元，其中;流动资产增加23,772,642.90元，固定资产增加8,637,959.01元,对外投资及有价证券0.00元，在建工程减少4.00元，无形资产增加673,925.00元，其他资产减少-78,030.00元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产0项，账面原值0元，实现资产处置收入0元；出租房屋0平方米，账面原值0元，实现资产使用收入0元。

三、政府采购支出情况

2018年度，部门政府采购支出总额4,440,844.00元,其中：政府采购货物支出2,202,844.00元;政府采购工程支出2,238,000.00元;政府采购服务支出0元;授予中小企业合同金额0元，占政府采购支出总额的0%。

四、部门绩效自评情况

（一）项目支出概况

2018 年腾冲市民政局绩效自评项目4个，全部编制了项目绩效目标，项目绩效目标编制率为100%。纳入一般公共预算项目4个，财政预算安排22030000元，编制绩效指标4个，其中：重点项目 4个，财政预算安排22030000元，编制绩效指标4个。2018年腾冲市民政局对纳入预算安排的项目绩效目标全部实施绩效管理。

（二）项目支出绩效自评

1.坟墓搬迁奖励经费：年初算600万元，主要用于腾板路沿线、景区景点周边等重点区域的已葬墓搬迁整治，因涉及数量多、范围广，2018年主要完成了统计核实工作，搬迁坟墓517冢，兑付资金103.4万元，目前结余资金将在2019年兑付完成。

2.火葬奖励经费：为顺利推进殡葬改革工作，提高广大群众参与殡葬改革的积极性和主动性，切实减轻群众丧葬负担，革除丧葬陋俗、树立文明节俭的丧葬新风尚，依据《腾冲市深化殡葬改革全面推进火葬区工作实施方案》（腾办发〔2016〕65号），对符合有关规定的实施殡葬惠民奖补2018年实施火葬奖补1344人，兑付资金537.6万元，超预算支持95.2万元。

3．腾冲市安定医院2018年财政预算安排特困、三无一退、流浪精神病人的诊治、药品费、办公费、长期合同工劳务费、医疗信息平台建设维护等费用：保障了医院正常运转及住院患者住院期间的生活费和医疗费，让困难精神患者就得起医，吃得起药，为腾冲社会的稳定起到了很好的作用。

4、A类精神患者伙食费及住院医疗费：下拨资金的及时性，保障了医院的正常运转。完善医院医疗设备及住院环境。给就诊病人科学就医及住院生活提供了更好的条件。

（三）项目绩效目标管理

1.坟墓搬迁奖励经费：根据市委、市政府对殡葬改革工作的部署和要求，围绕实现“两个100%”的工作目标,殡改各项工作推进顺利，完成了年初制定的工作目标，项目效益成果明显，群众参与支持殡改工作热情高涨，目前全市共有10个社区自愿提前进入火葬区，严格执行火葬政策。

2.火葬奖励经费：群众得到火葬奖励资金的补助后减轻了群众办理丧事费用的支出，能起到正面宣传引导群众积极参殡葬改革实行火葬，逝者遗体火化后彻底的解决了土葬问题，还可以节约大量土地，比如土葬墓每冢用地8平方米，骨灰墓合冢墓用地1平方米，单冢墓0.6平方米，每冢节约土地7平方米。传统的土葬使用火山石镶砌坟墓每冢至少约2万元左右，而火化进入公墓安后骨灰墓只需4000元左右，每冢减少支出16000元左右，经济效益明显。二是社会效益方面。进行殡葬制度改革，是破千年旧习，废除土葬，推行火葬有利于保护耕地、保护自然资源及生态环境，是建设社会主义生态文明的重要举措；有利于破除封建迷信，建设社会主义精神文明；有利于减轻民众负担，建设节约型社会，净化党风政风民风。通过奖补能够引导群众积极参与殡葬改革，为殡葬改革的顺利推进起到宣传、助力的作用，社会效益显著。

3、腾冲市安定医院2018年财政预算安排特困、三无一退、流浪精神病人的诊治、药品费、办公费、长期合同工劳务费、医疗信息平台建设维护等费用：下拨资金的及时性，保障了医院的正常运转。完善医院医疗设备及住院环境。给就诊病人科学就医及住院生活提供了更好的条件。

4、A类精神患者伙食费及住院医疗费：患者满意度提升。

（四）2018部门整体支出绩效自评报告

为确实做好2018年度部门整体支出绩效自评工作，提高财政资金使用效益，根据《腾冲市财政局关于2019年财政支出绩效评价工作的通知》（腾财发[2019]156号）文件精神，结合实际，我单位组织成立了绩效评价工作小组，评价小组采取座谈等方式听取情况，检查基本支出、有关账目，收集整理支出相关资料进行分析、总结，现将我单位整体支出绩效自评结果报告如下：

1、部门基本情况

（1）部门概况

腾冲市民政局贯彻执行党和国家关于民政工作的方针、政策和法律、法规。根据国民经济组织实施，制定全县民政事业发展战略，编制民政事业中长期发展规划、制定年度工作计划并组织实施；组织协调全县防灾、抗灾、救灾工作;核实、评估、掌握和发布灾情，申报、下拨、分配、管理救灾款物并监督使用;组织、指导社会救灾捐赠和经常性社会捐赠活动；负责城乡贫困户的定期救济和临时救济;负责老年人、孤儿、五保户等特殊困难群体基本生活的保障工作;指导城乡集体、个体兴办敬老院;负责60年代精简退职老职工和特殊救济对象的救济工作；负责建立健全城市居民最低生活保障制度，制定相关的政策措施，指导全县城镇居民最低生活保障工作的开展、申报，拨发城镇居民最低生活保障补助经费并监督使用；编制全县社会福利事业发展规划并组织实施，指导全县福利事业单位的工作;负责社区服务工作，指导乡镇建立和发展社会化服务体系;指导老年人和残疾人权益保护工作;会同有关部门制定社会福利生产的扶持保护政策并监督实施;对城乡社会福利生产进行宏观管理;组织全县社会福利有奖募捐工作；贯彻国家优抚法规和政策，制定具体实施办法并监督执行，承办拥军优属、优待抚恤和烈士褒扬工作;指导全县优抚事业单位工作;负责县拥军优属、拥军爱民领导小组的日常工作；负责退役士兵，转业士官、军队复员干部和军队离退休干部、无军籍退休职工的接收、安置工作，负责军地两用人才的开发使用；指导村民委员会民主选举、民主决策、民主管理和民主监督工作，推动村务公开和基层民主政治建设工作;指导居委会建设及城市社区建设工作；研究拟定全县行政区域发展规划，承办行政区域的设立、撤销、更名和界线变更的审核、申报工作;负责全县乡镇行政区域边界线勘定工作;承办乡镇行政区域边界线争议的调处工作；负责全县有关地名命名、更名的审核和申报，推行标；负责全县社团的登记和年度检审，监督审查社团活动，依法查处非法组织社团违法行为，负责社团行政复议工作；负责县民办非企业单位登记和管理工作;查处民办非企业单位的违法行为和未登记的民办非企业单位；负责婚姻登记、收容遣送、殡葬工作;负责孤儿收养登记,参与指导妇女儿童权益保护；负责民政事业费的使用、管理工作，民政统计年报工作;指导、监督乡镇及县局下属单位民政事业费的使用管理工作；负责全县民政干部的业务培训工作和民政干部的表彰奖励工作；指导全市老龄工作；承办县委、县政府和上级机关交办的其他工作。

民政局内设办公室、规划财务股、优抚安置、救灾救济、城乡低保、社会事务管理、基层政权、地名区划、殡葬执法等9个职能股室，执行行政单位会计制度。下设腾冲市安定医院、腾冲市殡仪馆、腾冲市救助管理站、腾冲市敬老公寓、腾冲市军队离退休班干部管理所5个事业单位，执行事业单位会计制度。

（2）部门绩效目标的设立情况

围绕部门履职目标，切实履行殡葬制度改革、城乡低保、医疗救助等工作为突破口，整体推进民政工作，“民政为民，民政爱民”的核心理念得到充分展现。

预决算公开：2018年，按照上级的要求，我局在本局的网站上进行了预决算公开。

“三公经费”控制情况：贯彻落实上级有关精神，严格控制“三公经费”支出，取得了良好效果。腾2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比2017年减少501,493.12元，下降67.26%。其中：因公出国（境）费支出决算增加4,422.00元，增长19.48%；公务用车购置及运行费支出决算减少225,008.69元，下降62.05%；公务接待费支出决算减少280,906.43元，下降77.97%。2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因是严格按照三公经费管理制度执行，杜绝公款吃喝，严格按照公车管理制度实行，杜绝公车私用。

（3）部门整体收支情况

2018年度用于保障腾冲市民政局机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出43,888,356.02元。与上年对比增加485074.81元，增加1.12%，主要原因是人均工资水平不断增加，人员经费中工资福利支出增加。包括基本工资、津贴补贴等人员经费支出占基本支出的70.84%，人均307826.85元；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费占基本支出的29.16%，人均126711.33元。

（4）部门预算管理制度建设情况

我局在年度预算管理过程中，进一步强化资金的分配、使用、管理等关键环节的事前防范、事中控制、事后监督，努力提高项目资金配置效率。严格按照《云南省财政厅关于进一步加强预算执行管理的通知》要求，切实履行预算管理职责，加强预算执行的监督管理，维护预算的严肃性。按照财政预算执行序时进度要求，定期通报预算执行进度情况，分析解决预算执行中存在的问题和困难，根据预算项目用途，确保专款专用，加快预算执行进度。

在制度建设方面，我局紧扣制度建设重点，围绕预算编制、预算执行、支付管理、监督保障等方面，结合机构独立设置、独立运转和部门自身建设，狠抓内部管理、不断建立完善了各项规章制度，先后制定出台了《财务管理办法》《固定资产管理办法》《差旅费管理办法》《会议费和培训费管理办法》等十余项制度，不断建立完整制度体系，建立用制度管人、管事、管财的长效机制，并在实际工作中不断健全完善管理办法和内控制度，认真贯彻执行，确保资金使用的安全、合规。

强化制度执行。切实做好厉行节约工作，全面落实各项管理制度要求，努力降低行政成本。严格公务接待费、差旅费、会议费和培训费审核审批程序，加强对公务用车的管理，实行限额把关、一支笔审批制度，做到一事一公函、一事一审批、一事一结账，会议费和培训费严格按年初计划和制度规定的标准执行。各项费用严格履行“一单四签”程序，“三公”经费较好地控制在预算范围之内

2、绩效自评工作情况

（1）绩效自评目的：通过开展绩效自评，进一步了解资金使用是否达到了预期目标；了解资金管理是否规范、资金使用是否有效，检验资金支出效率和效果；分析存在问题及原因，及时总结经验，改进管理措施；不断增强和落实绩效管理责任，完善工作机制，有效提高资金管理水平和使用效益

（2）自评指标体系： 我局整体支出绩效自评指标体系构建完整，主要包括：目标设定、职能职责履行情况、履职效益情况、预算配置科学性、预算执行有效性、预算管理规范性、资产管理这七项指标。结合部门整体支出分类别、分层次、整体性的特点拟定绩效再评价指标体系。我局整体支出绩效指标体系由4个一级指标、7个二级指标，14个三级指标构成。

评价指标体系设置了各级指标的权重，制定了相应的评分标准。评价满分为100，≥90分为优、80≤得分＜90为良，60≤得分＜80为中，得分＜60为差。

（3）自评组织过程 ：

①前期准备。根据《腾冲市财政局关于2019年财政支出绩效评价工作的通知》，我单位及时成立了预算绩效自评工作小组，制定评价工作计划、评价体系和评价内容，部署安排各项目处室认真开展绩效自评工作。

②组织实施。预算绩效自评小组按照预先确定的绩效目标，对照2018年度工作开展、资金使用、财务管理、产生的效益等情况，认真展了自查、自评，做到任务明确、责任落实、督查到位。自评过程中，通过定性与定量相结合，做到材料准备详实、分析评价完整，高质量完成了评价工作。

3、评价情况分析及综合评价结论

2018年我单位规范经费预算执行，严格管理“三公”经费，严格各项资金的管理，及时公开部门预决算情况，做到公开全面、及时、有效。通过整体支出绩效自评，综合评价认为：2018年度腾冲市国土资源局绩效目标完成，职责履行良好，履职效益明细，预算配置科学，预算执行有效，预算管理规范，综合绩效指标自评评分97.5分，评价为优秀。（详见附件）。

4、存在的问题和整改情况

（1）细化预算编制工作，认真做好预算的编制。进一步加强单位内部机构各股室的预算管理意识，严格按照预算编制的相关制度和要求进行预算编制。

（2）加强财务管理，严格财务审核。加强单位财务管理，健全单位财务管理制度体系，规范单位财务行为。在费用报账支付时，按照预算规定的费用项目和用途进行资金使用审核、列报支付、财务核算，杜绝超支现象的发生。

（3）完善资产管理，抓好“三公”经费控制。严格编制政府采购年初预算和计划，规范各类资产的购置审批制度、资产出租出借和收入管理制度、资产采购制度、使用管理制度、资产处置和报废审批制度、资产管理岗位职责制度等，加强单位内部的资产管理工作。严格控制“三公”经费的规模和比例，把关“三公”经费支出的审核、审批，杜绝挪用和挤占其他预算资金行为；进一步细化“三公”经费的管理，合理压缩“三公”经费支出。

（4）对相关人员加强培训，特别是针对《预算法》、《行政事业单位会计制度》等学习培训，规范部门预算收支核算，切实提高部门预算收支管理水平。

5、绩效自评结果应用

做好绩效自评结果的应用，绩效自评结果应用，是加强资金管理，增强资金绩效意识、合理配置资金，强化资金管理、提高资金使用效益的重要手段，不断提补充和完善绩效评价指标，建立激励与约束机制。

建议预算安排与项目绩效相结合。对于实施过程进行评价且评价结果优秀并绩效突出的，财政部门在安排该项目后续资金时给予优先保障；对于完成结果评价为优的项目，财政部门在安排其他项目资金时给予综合考虑。评价结果为不合格的，财政部门要及时提出整改意见，整改期间暂停已安排资金的拨款或支付，未按要求落实整改的。

6、主要经验及做法

（1）领导重视，部门牵头，齐抓共管，形成了有力的领导和工作机制。根据工作职责，落实项目管理责任及预算执行责任，明确项目管理主体，认真做好项目实施的准备工作，保障项目实施进度高效有序。

（2）加强项目资金管理，从资金源头入手，落实责任，完善制度，合理使用，加强监管，做到既按照中央和省委省政府要求开展好工作，又严格遵守财经纪律，做好厉行节约工作，确保将有限的资金发挥最大的效益。

（3）加强预算资金管理制度建设。结合省委编办工作实际，不断修订和完善相关财务管理制度，重视财务管理制度的执行与监督，使资金财务管理制度管理有章可循。

（4）加强行政单位会计制度和预算法学习培训，规范预算收支管理，严格按项目和进度执行预算，增强预算的约束力和严肃性。

7、其他需说明的情况

无其他需要说明的问题。

    （五）部门整体支出绩效自评表

 部门绩效自评情况表详见附表（附表10-附表14）

五、其他重要事项情况说明

无其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，日常公用支出包括商品和服务支出、其他资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的除人员经费以外的基本支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

（四）“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分  名词解释

 一、财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

二、政府性基金收入：指纳入基金管理或参照基金管理，具有特定用途的财政资金。

三、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入，比如学校的学费收入、医院的医疗收入等。

四、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

五、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。包括利息收入、固定资产租赁收入、收取的违约金等各种杂项收入及上级和其他同级部门补助收入等。

六、用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的财政拨款收入、事业收入、其他收入不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

七、基本支出：指单位为保障其机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

八、项目支出：指单位为完成特定行政任务和事业发展目标在基本支出之外所发生的支出。

九、其他资本性支出：反映非本级发展与改革部门安排的用于购置固定资产、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮等的支出。

             监督索引号53052200531401111