监督索引号53052200528701000

中国共产党腾冲市委员会老干部局部门2018年度部门决算

   第一部分  中国共产党腾冲市委员会老干部局概况

   一、主要职能

   二、部门基本情况

   第二部分  2018年度部门决算表

   一、收入支出决算总表

   二、收入决算表

   三、支出决算表

   四、财政拨款收入支出决算总表

   五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

   六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

   七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

   八、财政专户管理资金收入支出决算表

   九、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

   第三部分  2018年度部门决算情况说明

   一、收入决算情况说明

   二、支出决算情况说明

   三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

   四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

   第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

   一、机关运行经费支出情况

   二、国有资产占有情况

   三、政府采购支出情况

   四、部门绩效自评情况

   （一）项目支出概况

   （二）项目支出绩效自评

   （三）项目绩效目标管理

   （四）2018部门整体支出绩效自评报告

   （五）部门整体支出绩效自评表

   五、其他重要事项情况说明

   第五部分  名词解释

第一部分  中国共产党腾冲市委员会老干部局概况

一、主要职能

（一）主要职能

中共腾冲市委老干部局是全市离退休干部的综合管理职能部门。其主要职责是：

1、贯彻执行各级党委、政府关于离退休干部工作的方针、政策；

2、负责对全市离退休干部的管理、服务工作，指导、协调、检查、督促全市各乡镇、各单位贯彻执行老干部工作方针、政策；

3、抓好离退休老干部政治、生活待遇的落实，做好老干部的政治思想工作；

4、抓好局下属事业单位市老干活动中心、市老年大学的指导、管理和老干党支部的组织建设工作，指导和帮助市老年诗书画协会、老年门球协会等老年群团组织工作；

5、编制离退休老干部活动经费的预决算，并按规定统一使用；

6、负责处理老干部的来信来访工作；

7、完成市委、市政府及市委组织部交办的其它工作。

（二）2018年度重点工作任务介绍

2018年度重点工作为完善落实老干部政治生活待遇；组织离退休老干部进行工农业考察等。

二、部门基本情况

（一）部门决算单位构成

纳入老干部门2018年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位1个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位0个。分别是：

1. 中国共产党腾冲市委老干部局

2.腾冲市离退休干部职工活动中心

3.腾冲市老年大学

（二）部门人员和车辆的编制及实有情况

中国共产党腾冲市委员会老干部局部门2018年末实有人员编制10人。其中：行政编制1人（含行政工勤编制1人），事业编制9人（含参公管理事业编制6人）；在职在编实有行政人员10人（含行政工勤人员2人），事业人员7人（含参公管理事业人员4人）。

离退休人员0人。其中：离休0人，退休0人。

实有车辆编制 1辆，在编实有车辆1辆。

 

第二部分  2018年度部门决算表

（详见附件）

 

第三部分  2018年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

1.中国共产党腾冲市委员会老干部局部门2018年度收入合计4,005,683.60元。其中：财政拨款收入4,005,683.60元，占总收入的100.00%；上级补助收入0.00元，占总收入的0.00%；事业收入0.00元，占总收入的0.00%；经营收入0.00元，占总收入的0.00%；附属单位缴款收入0.00元，占总收入的0.00%；其他收入0.00元，占总收入的0.00%。与上年对比增加191904.21元，主要原因分析工资福利支出新增收入191904.21元；

二、支出决算情况说明

中国共产党腾冲市委员会老干部局部门2018年度支出合计4,005,683.60元。其中：基本支出3,638,455.60元，占总支出的90.83%；项目支出367,228.00元，占总支出的9.17%；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0.00元，占总支出的0.00%。与上年对比增加191904.21元，增长10%，主要原因为：工资福利支出新增支出710703.35元；

（一）基本支出情况

2018年度用于保障中国共产党腾冲市委员会老干部局机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出3,638,455.60元。与上年对比增加453823.79,主要原因分析老年大学办公经费增加。包括基本工资、津贴补贴等人员经费支出占基本支出的68.48%；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费占基本支出的31.52%。

（二）项目支出情况

2018年度用于保障中国共产党腾冲市委员会老干部局机构、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出367,228.00元。与上年对比增加88728,主要原因分析老干部慰问标准增加。具体项目开支及开展工作情况老干部春节慰问项目，项目支出367228元，项目开展进度为100%。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

中国共产党腾冲市委员会老干部局部门2018年度一般公共预算财政拨款支出4,005,683.60元,占本年支出合计的100.00%。与上年对比增加191904.21元，增长10%，主要原因为：工资福利支出新增支出710703.35元；

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

  1.一般公共服务（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。无此项目支出；

  2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。无此项目支出；

  3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。无此项目支出；

  4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。无此项目支出；

  5.教育（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。无此项目支出；

  6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。无此项目支出；

  7.文化体育与传媒（类）支出20,000.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.50%。主要用于老年诗书画协会办公经费；

  8.社会保障和就业（类）支出3,985,683.60元，占一般公共预算财政拨款总支出的99.50%。主要用于老干部管理、人员工资、老年大学办公经费；

  9.医疗卫生与计划生育（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。无此项目支出；  

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。无此项目支出；

  11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。无此项目支出；

  12.农林水（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。无此项目支出；

  13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。无此项目支出；

  14.资源勘探信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。无此项目支出；

  15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。无此项目支出；

  16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。无此项目支出；

  17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。无此项目支出；

  18.国土海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。无此项目支出；

  19.住房保障（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。无此项目支出；

  20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。无此项目支出；

  21.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。无此项目支出；

  22.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。无此项目支出；

  23.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。无此项目支出；

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

(一) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

中国共产党腾冲市委员会老干部局部门2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为28500元，支出决算为57,675.52元，完成预算的203%。其中：因公出国（境）费支出决算为0.00元，完成预算的0%；公务用车购置及运行费支出决算为39,101.77元，完成预算的137%；公务接待费支出决算为18,573.75元，完成预算的66%。2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数大于预算数的主要原因由于汽车无大修预算支出增加10601.77元、年初无公务接待费。

2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比2017年增加31,170.38元，增长117.60%。其中：因公出国（境）费支出决算增加0.00元，增长0.00%；公务用车购置及运行费支出决算增加22,361.63元，增长133.58%；公务接待费支出决算增加8,808.75元，增长90.21%。2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算增加的主要原因由于汽车无大修预算支出增加10601.77元、年初无公务接待费。

(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况

2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出0.00元，占0.00%；公务用车购置及运行维护费支出39,101.77元，占67.80%；公务接待费支出18,573.75元，占32.20%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出0.00元，共安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。无此项内容。

2. 公务用车购置及运行维护费支出39,101.77元。其中：

公务用车购置支出0.00元，购置车辆0辆。

公务用车运行维护支出39,101.77元，开支财政拨款的公务用车保有量为1辆。主要用于看望老干部所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.公务接待费支出18,573.75元。其中：

国内接待费支出18,573.75元（其中：外事接待费支出0.00元），共安排国内公务接待23批次（其中：外事接待0批次），接待人次230人（其中：外事接待人次0人）。主要用于接待全国各地老干部局、老年大学发生的接待支出。

国（境）外接待费支出0.00元，共安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。无此项支出。

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

中国共产党腾冲市委员会老干部局部门2018年机关运行经费支出1,146,726.01元，与上年对比减少15931.26元,主要原因分析印刷费减少。部门机关运行经费主要用于资本性支出65190；办公费134194.3元；劳务费367422.93元。

二、国有资产占用情况

截至2018年12月31日，中国共产党腾冲市委员会老干部局部门资产总额8,108,588.78元，其中，流动资产503,991.84元，固定资产7,600,320.94元，对外投资及有价证券0.00元，在建工程0.00元，无形资产4,276.00元，其他资产0.00元（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额增加107,399.25元，其中;流动资产增加24,733.25元，固定资产增加78,390.00元,对外投资及有价证券增加0.00元，在建工程增加0.00元，无形资产增加4,276.00元，其他资产增加0.00元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产0项，账面原值0元，实现资产处置收入0元；出租房屋0平方米，账面原值XX元，实现资产使用收入0元。

国有资产占有使用情况表
									单位：元
项目	行次	资产总额	流动资产	固定资产					对外投资/有价证券	在建工程	无形资产	其他资产
				小计	房屋构筑物	车辆	单价200万以上大型设备	其他固定资产
栏次		1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11
合计	1	8,108,588.78	503,991.84	7,600,320.94	6361183.94	370205		868932			4,276
填报说明：1.资产总额＝流动资产＋固定资产＋对外投资／有价证券＋在建工程＋无形资产＋其他资产2.固定资产＝房屋构筑物＋车辆＋单价200万元以上大型设备＋其他固定资产

 

三、政府采购支出情况

2018年度，部门政府采购支出总额65190元,其中：政府采购货物支出65190元;政府采购工程支出0元;政府采购服务支出0元;授予中小企业合同金额65190元，占政府采购支出总额的100%。

四、部门绩效自评情况

        （一）项目支出概况

2018 年老干部局单位共开展绩效自评项目1个，全部编制了项目绩效目标，项目绩效目标编制率为100%。纳入一般公共预算项目1个，财政预算安排600000元，编制绩效指标1个，其中：重点项目0个，财政预算安排600000元，编制绩效指标1个。2018年老干部局单位对纳入预算安排的项目绩效目标全部实施绩效管理。

（二）项目支出绩效自评

1.项目基本情况

腾冲市老年大学2018年运转经费。

2.项目绩效自评工作开展情况

腾冲市老年大学2018年有专业32个，学员3082人。老年大学运行经费保证了2018年老年大学运转，稳定了社会。

3.项目绩效实现情况

①项目资金情况

项目资金600000元全部到位。项目资金600000元全部支出于老年大学运行。

②项目资金管理情况。项目资金严格执行《行政事业单位内部控制规范》的同时，专门制定项目的内部控制机制，从资金安全使用、项目管理、实施进度控制、其他控制措施等4个方面，针对项目特点制定了具体的控制措施。本着专款专用、高效合理的原则安排使用好专项经费，严格执行财经纪律和财务制度，按照工作进度细化了资金使用计划。

③项目绩效指标完成情况。产出指标全部执行到位。效益指标完成情况。学员满意度。满意度指标完成情况。学员满意度达95%以上

（三）项目绩效目标管理

（一）未完成的项目绩效目标及其原因分析		已按计划完成。
（二）下一步改进工作的意见及建议	1.管理经验	老年大学资金使用更加规范化。
	2.项目绩效目标修正建议	年度中出现的新要求和新工作无法体现在年初的预算绩效目标中，建议根据年度工作任务的变化改变目标绩效，不断修正项目绩效的考核内容和要求。
	3.需改进的问题及措施	建议将老年大学资金纳入一般预算。
	4.其他需要说明的情况	无

 

        （四）2018部门整体支出绩效自评报告

1.部门基本情况

中共腾冲市委老干部局是全市离退休干部的综合管理职能部门。其主要职责是：

①贯彻执行各级党委、政府关于离退休干部工作的方针、政策；

②负责对全市离退休干部的管理、服务工作，指导、协调、检查、督促全市各乡镇、各单位贯彻执行老干部工作方针、政策；

③抓好离退休老干部政治、生活待遇的落实，做好老干部的政治思想工作；

④抓好局下属事业单位市老干活动中心、市老年大学的指导、管理和老干党支部的组织建设工作，指导和帮助市老年诗书画协会、老年门球协会等老年群团组织工作；

⑤编制离退休老干部活动经费的预决算，并按规定统一使用；

⑥负责处理老干部的来信来访工作；

⑦完成市委、市政府及市委组织部交办的其它工作。

2．部门绩效目标的设立情况

①职责履职方面：服务管理全市离退休老干部。

②履职效益明显方面：服务管理全市离退休老干部。服务对象满意率保持较高比率。

③预算配置科学方面：预算编制依据充分、数据详实、结构优化、细化可执行。基础信息完善、数据更新及时、依据真实完整。项目预算整合归类合理，目标明确，项目储备充分、完整。预算安排足额保障2018年部门正常工作开展。确保2018年部门“三公经费”预算数小于上年预算数。

③预算执行有效方面：严格按照批复执行预算，结转结余控制目标为不超过上年结余结转数，保障并明确实施主体责任；“三公经费”决算数小于上年数。

⑤预算管理规范方面：对账务支出严格把关，按照规定时限完成部门信息公开，固定资产保存完整、配置合理。

3．部门整体收支情况

老干部局部门2018年度收入合计600000元，全部为一般公共预算财政拨款收入；2018年支出600000元，全部为一般公共预算财政拨款支出。

4．部门预算管理制度建设情况

办公室负责管理部机关财务工作，部机关各项收入和支出统一纳入预算管理。各处室每年编制项目预算，提出项目支出预算建议数，由办公室审核汇总，经部领导同意后报市财政局按有关法规审批。未列入预算的项目不得支出，不得超预算安排支出。经费开支坚持“先审批、后开支，谁开支、谁负责，谁分管、谁把关”的原则。有关财务制度对项目经费的保障落实和成本节约、效率提高有着较强的法规约束力。有节支增效的改进措施。根据年初部门预算的批复，加强经费使用管理，本着专款专用、高效合理的原则安排使用好专项经费，严格实行项目管理，做到资金到项目、管理到项目、核算到项目。制定了市委组织部机关财务、公务接待、差旅费、固定资产、办公用品等管理办法、针对项目制定专门的财务管理制度，为加强财务管理提供了制度保障。对项目立项、合同签订、财务收支、固定资产管理、项目结算的全过程实施控制。严格执行财经纪律和财务制度，配合审计等有关部门做好审计、检查、稽查等工作。

5．绩效自评工作情况

①绩效自评目的

通过对项目立项情况（重点是绩效目标的设置情况）、资金使用情况、项目实施管理情况、项目绩效表现情况自我评价，了解资金使用是否达到了预期目标、资金管理是否规范、资金使用是否有效，检验资金支出效率和效果，分析存在问题及原因，及时总结经验，改进管理措施，不断增强和落实绩效管理责任，完善工作机制，有效提高资金管理水平和使用效益。

②自评指标体系（本部分为报告核心内容）

根据《云南省委 省政府关于全面实施预算绩效管理实施意见》（云发〔2019〕11号文）要求及腾冲市财政局关于2019年财政支出绩效评价工作有关事项的通知（腾财发〔2019〕156号）要求,我单位结合年初预算批复的部门整体支出内容，部门职责以及项目特点，成立了综合考评工作领导小组，由单位领导任组长，各项目股室负责人为成员，领导小组下设办公室。按照文件要求，以整体绩效支出为内容，对各项支出的产出指标，效益指标进行评价。根据预算绩效管理工作评分指标对2018年预算绩效管理工作进行自评，主要包括基础工作管理、绩效目标管理、绩效跟踪管理等方面。

6自评组织过程

①前期准备。2019年4月拟定组织实施方案、评价指标体系等具体评价方案。成立2018年财政支出绩效自评工作领导小组，局长肖笠伶同志任组长，副局长魏禹同志任副组长，其他各股室负责人为组员，办公室财务人员和各股室项目负责人具体负责绩效自评工作。

②组织实施。自评工作小组确定整体支出绩效自评开展时间为2018全年度；资金安排为年度收入总额600000元，以及支出总额600000元；预期效果为本部门工作质量要在上年的基础上又有新的提高。

7．评价情况分析及综合评价结论

①投入情况分析

老干部局2018年整体支出绩效投入600000元，用于保障老年大学运行。

②过程情况分析

老干部局2018年整体支出绩效投入600000元，用于保障老年大学运行。

③产出情况分析

老干部局2018年整体支出绩效投入600000元，用于保障老年大学运行，稳定社会。

④效果情况分析

老干部局2018年整体支出绩效投入600000元，用于保障老年大学运行。效果优秀，稳定了老年群体，增加了社会满意度。

8．存在的问题和整改情况

将进一步明确老年教育需求，针对需求开设一批老年人满意的专业

9．绩效自评结果应用

①针对本部门绩效自评中存在的问题，及时调整和优化本部门后续项目和以后年度预算支出的方向和结构，合理配置资源，加强财务管理。

②建立激励与约束机制，强化评价结果在项目申报和预算编制中的有效应用。

10．主要经验及做法

本次部门整体支出绩效自评，主要是根据国家和省级相关法律法规和部门规章的相关规定进行。下一步将专门针对组织部部门整体支出的特点，强化预算绩效申报工作，强化项目实施方案预报。

11．其他需说明的情况

无

 

  （五）部门整体支出绩效自评表

 部门绩效自评情况表详见附表（附表10-附表14）

五、其他重要事项情况说明

无其他重要事项情况说明。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，日常公用支出包括商品和服务支出、其他资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的除人员经费以外的基本支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

（四）“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分  名词解释

 一、财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

二、政府性基金收入：指纳入基金管理或参照基金管理，具有特定用途的财政资金。

三、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入，比如学校的学费收入、医院的医疗收入等。

四、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

五、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。包括利息收入、固定资产租赁收入、收取的违约金等各种杂项收入及上级和其他同级部门补助收入等。

六、用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的财政拨款收入、事业收入、其他收入不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

七、基本支出：指单位为保障其机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

八、项目支出：指单位为完成特定行政任务和事业发展目标在基本支出之外所发生的支出。

九、其他资本性支出：反映非本级发展与改革部门安排的用于购置固定资产、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮等的支出。

 

 

监督索引号53052200528701111