监督索引号53052200742301000

腾冲市土地收购储备中心2018年度部门决算公开

编制说明

 

   第一部分  腾冲市土地收购储备中心概况

   一、主要职能

   二、部门基本情况

   第二部分  2018年度部门决算表

   一、收入支出决算总表

   二、收入决算表

   三、支出决算表

   四、财政拨款收入支出决算总表

   五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

   六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

   七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

   八、财政专户管理资金收入支出决算表

   九、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

   第三部分  2018年度部门决算情况说明

   一、收入决算情况说明

   二、支出决算情况说明

   三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

   四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

   第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

   一、机关运行经费支出情况

   二、国有资产占有情况

   三、政府采购支出情况

   四、部门绩效自评情况

   （一）项目支出概况

   （二）项目支出绩效自评

   （三）项目绩效目标管理

   （四）2018部门整体支出绩效自评报告

（五）部门整体支出绩效自评表

   五、其他重要事项情况说明

   第五部分  名词解释

 

第一部分  腾冲市土地收购储备中心概况

一、主要职能

（一）主要职能

1、编制年度土地收购储备计划（包括土地征收计划），适时收购储备土地。

2、经营和管理政府依法收回的违法用地、闲置抛荒土地、无主土地及其他土地。

3、对收购储备的土地进行整理和出让前的合理开发、经营。

4、对收购储备的土地组织预出让。

5、筹集、运作、管理土地收购储备资金和预出让资金。

（二）2018年度重点工作任务介绍

   1、土地收储情况。2018年共收储国有建设用地4210.74亩，其中：收储2017年第一、三批及2018年第一、三批城镇建设用地3672.39亩；收储棚户区改造项目四方块片区、粮食局片区、全仁古街片区建设用地446.30亩；收储二氧化碳集气站、福利工厂等2宗改制企业土地及芒棒民爆炸药仓库土地52.70亩；收储猴桥天韵温泉、北海欣乐加油站、清水野山蜂养殖3个单选项目用地39.35亩。

截止2018年10月31日，共储备国有土地9150.60亩（不含2009年以前批准的存量）。

2、土地出让及供应情况。2018年度共出让及供应土地68宗，面积26640.71亩，实现土地出让收入2,672,425,000.00元（不含边合区）。完成年初预算的499.62%，完成地价款缴入国库2,207,350,000.00元（不含边合区）。    

3、土地储备专项债券情况

（1）2018年土地储备专项债券项目情况。2018年腾冲市共申请获批土储专项债券项目2个：西山坝新城核桃园北区及荷花生态旅游度假小镇土地储备项目，申请到土储专项债券资金450,000,000.00元。2个项目总投资562,500,000.00元，除土储专项债券资金外，需自筹112,500,000.00元。2个项目计划收储土地1262.72亩，拟以2018年12月底前完成收储工作，2019年7月底完成土地开发整理及入库工作。

（2）2019年土地储备专项债券项目申报情况。目前，财政、国土、收储中心正在组织申报2019年土地储备专项债券项目。经过筛选，全市共上报下绮罗古镇开发（一期）、荷花生态旅游度假小镇（二期）、西山坝新城核桃园南区、曲石小江流域开发（一期）、腾冲北海湿地开发土地储备项目5个，概算总投资3,562,500,000.00元，拟申请地方政府专项债券资金2,850,000,000.00元，自筹712,500,000.00元。项目已通过保山市级初审，现已报至省财政厅和省自然资源厅。

二、部门基本情况

（一）部门决算单位构成

纳入腾冲市土地收购储备中心部门2018年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位1个。

（二）部门人员和车辆的编制及实有情况

腾冲市土地收购储备中心部门2018年末实有人员编制14人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制14人（含参公管理事业编制2人）；在职在编实有行政人员0人（含行政工勤人员0人），事业人员14人（含参公管理事业人员2人）。

离退休人员0人。其中：离休0人，退休0人。

实有车辆编制2辆，在编实有车辆2辆。

第二部分  2018年度部门决算表

（详见附件）

 

第三部分  2018年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

腾冲市土地收购储备中心部门2018年度收入合计1,221,241,231.22元。其中：财政拨款收入1,221,241,231.22元，占总收入的100.00%；上级补助收入0元，占总收入的0%；事业收入0元，占总收入的0%；经营收入0元，占总收入的0%；附属单位缴款收入0元，占总收入的0%；其他收入0元，占总收入的0%。与上年276,137,256.96元对比增加945,103,974.26元，增幅为342.27%，主要原因分析：

1、本年度新增了东山九年一贯制学校划拨土地成本项目经费47,245,919.86元；

2、年末财政拨入西山坝新城区道路建设经费60,000,000.00元；

3、财政拨入了新增费收缴业务费3,1400.00元，及政策内工资微调增加411,351.20元。

4、本年新增土储债券资金471,500,000.00元；

5、由于土地出让需求增加，财政预拨入37,818,6052.00元资金用于收储土地及缴纳报批农转征手续时缴纳的相关税费。

二、支出决算情况说明

腾冲市土地收购储备中心部门2018年度支出合计318,439,826.58元。其中：基本支出1,774,860.72元，占总支出的0.56%；项目支出316,664,965.86元，占总支出的99.44%；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0.00元，占总支出的0.00%。与上年275,238,434.61元对比增加43201391.97元,增幅为15.7%，主要原因分析：

1、基本支出：比上年1,579,345.09元增加195,515.63元，增幅12.38%，其主要原因是本年度工资普调，相应的社会保险费用缴纳金额增加。

2、项目支出：比上年273,659,089.52元增加43,005,876.34元，增幅15.72%。其主要原因是本年度土地出让面积和金额大幅度增加，相应的土地成本支出也就增加。

（一）基本支出情况

2018年度用于保障腾冲市土地收购储备中心机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出1,774,860.72元。与上年对比增加195,515.63元，增幅12.38%，其主要原因是本年度工资普调，相应的社会保险费用缴纳金额增加。包括基本工资、津贴补贴等人员经费支出占基本支出的94.60%；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费占基本支出的5.40%。人均支出126,775.77元，其中人均年工资福利支出117,352.21元，人均商品和服务支出9,423.51元。

（二）项目支出情况

2018年度用于保障腾冲市土地收购储备中心机构、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出316,664,965.86元。与上年对比其主要原因是本年度土地出让面积和金额大幅度增加，相应的土地成本支出也就增加。具体项目开支及开展工作情况：

1、征地和拆迁补偿支出元105,386,353.73元， 土地开发支出162,295,357.61元，主要用于广恒信达、大理实力文旅、景业房地产等13项土地出让的征地成本、土地开发性支出及相关税费缴纳。

2、小学教育支出47,245,919.86元，主要用于东山一贯制学校项目用地的征地成本、土地开发性支出及相关税费缴纳。

国有土地使用权出让收入及对应专项债务收入安排的支出1,737,334.66元，主要用于报批、办理征地等手续产生的各项咨询费、差旅费、办公费及为了协调征地工作补助给各乡镇、社区、相关单位的费用。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

腾冲市土地收购储备中心部门2018年度一般公共预算财政拨款支出49,020,780.58元,占本年支出合计的15.39%。与上年对比增加47,441,435.49元,增幅3003.87%，主要原因分析：1是本年度新增了东山九年一贯制学校划拨土地成本项目经费47,245,919.86元（2050202款）；2是年末财政拨入西山坝新城区道路建设经费60,000,000.00（2120303款）元；3是财政拨入了新增费收缴业务费31,400.00元（2200199款）；4是因政策内工资调增，所以2200101款行政运行增加40.08%，款2200150款增加35.31%。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

  1.一般公共服务（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。本单位不涉及此项支出。

  2.外交（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。本单位不涉及此项支出。

  3.国防（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。本单位不涉及此项支出。

  4.公共安全（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。本单位不涉及此项支出。

 5.教育（类）支出47,245,919.86元，占一般公共预算财政拨款总支出的96.38%。主要用于东山一贯制学校项目用地的征地成本、土地开发性支出及相关税费缴纳。

 6.科学技术（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。本单位不涉及此项支出。

7.文化体育与传媒（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。本单位不涉及此项支出。

  8.社会保障和就业（类）支出208,281.60元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.42%。主要用于本单位职工的机关事业单位养老保险费缴纳。

  9.医疗卫生与计划生育（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。本单位不涉及此项支出。

  10.节能环保（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。本单位不涉及此项支出。

  11.城乡社区（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。本单位不涉及此项支出。

  12.农林水（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。本单位不涉及此项支出。

  13.交通运输（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。本单位不涉及此项支出。

  14.资源勘探信息等（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。本单位不涉及此项支出。

  15.商业服务业等（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。本单位不涉及此项支出。

  16.金融（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。本单位不涉及此项支出。

  17.援助其他地区（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。本单位不涉及此项支出。

  18.国土海洋气象等（类）支出1,566,579.12元，占一般公共预算财政拨款总支出的3.20%。主要用于：工资福利支出1,434,650.00元，办公费23,571.11元，差旅费380.00元，失业、工伤保险费缴纳20,528.89元；公务接待费2,300.00元，公务车运行和维护费47,500.00元，工会经费缴纳22,029.12元，职工体检费15,620.00元。

  19.住房保障（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。本单位不涉及此项支出。

  20.粮油物资储备（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。本单位不涉及此项支出。

  21.其他（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。本单位不涉及此项支出。

  22.债务还本（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。本单位不涉及此项支出。

  23.债务付息（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。本单位不涉及此项支出。

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

(一) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

腾冲市土地收购储备中心部门2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为49,800.00元，支出决算为49,800.00元，完成预算的100%。其中：因公出国（境）费支出决算为0元，完成预算的0%；公务用车购置及运行费支出决算为47,500.00元，完成预算的100%；公务接待费支出决算为2,300.00元，完成预算的100%。2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数等于预算数的主要原因：本单位严格执行中央八项规定，量入为出，厉行节约。

2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比2017年增加2,415.00元，增长5.10%。其中：因公出国（境）费支出决算增加0元，增长0%，与上年相比无变化；公务用车购置及运行费支出决算增加2,315.00元，增长5.12%；公务接待费支出决算增加100.00元，增长4.55%。2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算增加的主要原因：一是由于车辆逐年老化，运行、维修费用增加，二是本年度物价上涨，导致接待费用增加100.00元。

(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况

2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出0元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出47,500.00元，占95.38%；公务接待费支出2,300.00元，占4.62%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出0元，共安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。我单位无此项支出。

2. 公务用车购置及运行维护费支出47,500.00元。其中：

公务用车购置支出0元，购置车辆0辆。我单位无此项支出。公务用车运行维护支出47,500.00元，开支财政拨款的公务用车保有量为2辆。主要用于到各上级部门报批征地、用地手续，到各乡镇勘地、调研等所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.公务接待费支出2,300.00元。其中：

国内接待费支出2,300.00元（其中：外事接待费支出0.00元），共安排国内公务接待5批次（其中：外事接待0批次），接待人次29人（其中：外事接待人次0人）。主要用于相关业务单位开展业务工作时（相关工作，产生的接待批次及人次等）发生的接待支出。

国（境）外接待费支出0元，共安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。我单位无此项支出。

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

腾冲市土地收购储备中心部门2018年机关运行经费支出0元。

我单位属财政全额拨款事业单位，无此项支出。

二、国有资产占用情况

截至2018年12月31日，腾冲市土地收购储备中心部门资产总额956,820,172.33元，其中，流动资产955,462,308.33元，固定资产1,357,864.00元，对外投资及有价证券0元，在建工程0元，无形资产0元，其他资产0元。与上年相比，本年资产总额增加903,853,071.03元，其中;流动资产增加903,820,771.03元，固定资产增加32,300.00元,对外投资及有价证券增加0元，在建工程增加0元，无形资产增加0元，其他资产增加0元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产0项，账面原值0元，实现资产处置收入0元；出租房屋0平方米，账面原值0元，实现资产使用收入0元。

国有资产占有使用情况表
									单位：元
项目	行次	资产总额	流动资产	固定资产					对外投资/有价证券	在建工程	无形资产	其他资产
				小计	房屋构筑物	车辆	单价200万以上大型设备	其他固定资产
栏次		1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11
合计	1	956,820,172.33	955,462,308.33	1,357,864.00		664，843.00		693，021.00
填报说明：1.资产总额＝流动资产＋固定资产＋对外投资／有价证券＋在建工程＋无形资产＋其他资产2.固定资产＝房屋构筑物＋车辆＋单价200万元以上大型设备＋其他固定资产

 

三、政府采购支出情况

2018年度，部门政府采购支出总额32,300.00元,其中：政府采购货物支出32,300.00元;政府采购工程支出0元;政府采购服务支出0元;授予中小企业合同金额0元，占政府采购支出总额的0%。

四、部门绩效自评情况

   （一）项目支出概况

腾冲市土地收购储备中心2018年度无重点支出项目以及涉及政府债券的项目，故无项目绩效自评。

   （二）项目支出绩效自评

腾冲市土地收购储备中心2018年度无重点支出项目以及涉及政府债券的项目，故无项目绩效自评。

（三）项目绩效目标管理

腾冲市土地收购储备中心2018年度无重点支出项目以及涉及政府债券的项目，故无项目绩效自评。

   （四）2018部门整体支出绩效自评报告

1、部门基本情况：

（1）部门概况：①编制年度土地收购储备计划（包括土地征收计划），适时收购储备土地。②经营和管理政府依法收回的违法用地、闲置抛荒土地、无主土地及其他土地。③对收购储备的土地进行整理和出让前的合理开发、经营。④对收购储备的土地组织预出让。⑤筹集、运作、管理土地收购储备资金和预出让资金。

腾冲市土地收购储备中心2018年末实有人数为14人，全部为事业编制人员（含参公管理事业编制2人）。

（2）部门绩效目标的设立情况：①努力增收节支，全力以赴完成全年收支预算任务；②以履职尽责为根本，千方百计保障重点支出；③提高政务公开力度，提高审批效率；④加强安全监督，规范管理制度；⑤按照“三公经费”只减不增的要求，确保2018年部门“三公经费”预算数不超过上年预算数；⑥提高群众满意度高于90%以上。

（3）部门整体收支情况：根据2018年部门决算，腾冲市土地收购储备中心2018年度收入合计1,221,241,231.22元，支出合计318,439,826.58元。其中：基本支出1,774,860.72元，占总支出的0.56%；项目支出316,664,965.86元，占总支出的99.44%。一般公共预算财政拨款支出49,020,780.58元,其中工资福利支出1,434,650.00元，办公费23,571.11元，差旅费380.00元，失业、工伤保险费缴纳20,528.89元；公务接待费2,300.00元，公务车运行和维护费47,500.00元，工会经费缴纳22,029.12元，职工体检费15,620.00元，主要用于本单位职工的机关事业单位养老保险费缴纳支出208,281.60元。东山一贯制学校项目用地的征地成本、土地开发性支出及相关税费缴纳支出47,245,919.86元。政府性基金支出267,859,046.00元，主要用于征地成本、土地开发性支出，报批、办理征地等手续产生的各项咨询费、差旅费、办公费及为了协调征地工作补助给各乡镇、社区、相关单位的费用。

（4）部门预算管理制度建设情况:部门预算制度建立逐步完善，预算执行情况良好，进一步细化了预算编制，实现资金由分散管理向集中管理的转变，单位的基本支出得到保障，财务收支的计划性加强，随意性减少；认真梳理了内部管理制度，重置风险防控点。

2、绩效自评工作情况

（1）绩效自评目的:客观公正地揭示财政资金的使用效益和政府职能的实现程度，完善公共财政体系，强化预算支出的责任和效率。促进部门绩效管理为政府提供财政支出绩效信息，为下一年预算安排提供参考依据，促进财政资金分配和使用更加科学有效提高财政资金使用效益。

（2）自评指标体系：

①职责履行良好：2018年度年初预算实现土地收入443,368,600.00元，实际完成入,2672,425,000.00元，完成预算的502.68%，同时完成年初各项预算指标。

②履职效益明显：经济效益上，2018年度完成土地出让收入502.68%，一般公共预算及政府性基金预算完成100%，土地出让金入库完成82.6%。在一定程度上促进了国有土地的一级开发，促进了地方经济的发展。社会效益上，硬化刚性约束，着力在优化支出上下功夫，民生支出保障有力，2018年重点支出得到有效保障，强化财务管理，着力在依法理财上下功夫，财务管理和服务水平不断提高。同时也获得了较高的群众满意度。

③预算配置科学：年度预算与中期规划和履职目标衔接紧密。预算编制依据充分、数据详实、结构优化、细化可执行符合实际。基础信息完善、数据更新及时、依据真实完整。预算编制科学、配置合理。基本支出合理完成，充分保障机构正常运转。履行部门主要职责和完成重点任务得到有力保障。按照“三公经费”只减不增的要求，严控“三公经费”支出。

④预算执行有效：严格按照预算批复执行预算，未在年初预算申报的支出不予安排。采取有效措施，加快预算执行进度严格控制结余结转数，按照《云南省省级部门结转和结余资金管理暂行办法》进行结余资金管理。严控“三公经费”支出，单位“三公”经费成本得到大力控制，降低了“三公”经费的支出。

（3）自评组织过程 ：①召开部门整体绩效评价会；②成立绩效评价工作组；③制定绩效评价计划；④部署绩效评价工作。④收集相关资料；⑤审核材料；⑥现场勘查，对绩效目标情况及基础材料进行核实。

3、评价情况分析及综合评价结论

（1）投入情况分析：我部门所有支出均在预算范围内合理使用。

（2）过程情况分析：我部门由于行业的特殊性，而土地出让主要受政府宏观调控和市场因素影响，因此无法准确的编制预算收支，导致本部门地执行预算的过程中随时需要根据市委市政府的相关要求及市场需求进行调整，导致预决算差异较大。

（3）产出情况分析：我部门按年初确定的工作思路和目标，大力推进工作的开展，各项工作任务均按质按量按时完成，较好的履行了部门职能。

（4）效果情况分析：通过我部门的努力工作，以党的十九大精神为指引，以习近平外交思想为根本遵循，坚决执行市委的工作部署，认真落实各项任务，项目建设完成情况良好，使有限的资金发挥了最大的效益。  

4、存在的问题和整改情况

理念更新不够。多年来，“重投入、轻支出，重支出、轻管理，重分配、轻绩效”观念普遍存在，绩效好坏影响不到单位的既得利益，绩效管理与己无关的现象比较普遍，预算绩效管理理念还没有完全确立，对绩效管理改革的认识还停留于认识层面，对绩效管理工作开展心有余而力不足；全方位推进不够。项目绩效目标管理工作仅局限于项目目标申报表的填报、汇总、逻辑审核层面，还没有进行深层次的分析、评价。

改进措施：进一步提高预算精细化、准确化的意识，确保部门预算的全面、科学。进一步完善预算开支的规范性。严格遵守各项开支费用的管理规定，加强财务管理，厉行节约，严控三公经费，确保开支口径与预算口径的一致，从而有效的提高预算资金的使用效。提高认识，切实把绩效工作做实，加强绩效管理业务学习，不断提升绩效管理水平。强化绩效评价结果运用。

5、绩效自评结果应用：重视绩效评价结果的应用工作充分发挥绩效评价以评促管效能，积极探索和建立一套与预算管理相结合、多渠道应用评价结果的有效机制，努力提高绩效意识和财政资金使用效益。

绩效评价结果作为下年安排不能整体支出资金的重要依据，为预算编制提供参考；利用绩效评价结果促进各部门增强责任和效益观念，一稿财政资源的有效配置；依法对绩效评价中发现的各种违法违规问题进行处理，严肃财经纪律，以确保财政资金的有效使用。

6、主要经验及做法：

（1）、全面加强资金支出管理，提高资金使用效益；

（2）、加强监督管理检查，建立完善的管理制度，提高整体管理水平；

（3）加强项目管理工作，严格按照项目批复内容实施做好项目验收结算工作。

   （五）部门整体支出绩效自评表

 部门绩效自评情况表详见附表（附表10-附表14）

五、其他重要事项情况说明

2018年度我单位虽然超额完成了预算收入，并超额完成了土地出让金入库，由于对市场和形势估计不足，对项目实施预算不够精准，造成2018年度预决算差异率较大。在以后的工作中，我单位将进一步提高预算的精准度和严格预算执行的力度。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，日常公用支出包括商品和服务支出、其他资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的除人员经费以外的基本支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

（四）“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分  名词解释

 

一、财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

二、政府性基金收入：指纳入基金管理或参照基金管理，具有特定用途的财政资金。

三、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入，比如学校的学费收入、医院的医疗收入等。

四、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

五、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。包括利息收入、固定资产租赁收入、收取的违约金等各种杂项收入及上级和其他同级部门补助收入等。

六、用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的财政拨款收入、事业收入、其他收入不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

七、基本支出：指单位为保障其机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

八、项目支出：指单位为完成特定行政任务和事业发展目标在基本支出之外所发生的支出。

九、其他资本性支出：反映非本级发展与改革部门安排的用于购置固定资产、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮等的支出。

 

监督索引号53052200742301111