关于腾冲县2014年地方财政决算情况的报告

— 2015年9月24日在腾冲县第十六届人大常务委员会第20次会议上

腾冲县财政局局长  鲁孟文

主任、各位副主任、各位委员：

根据《中华人民共和国预算法》、《云南省预算审查监督条例》和《腾冲县人民代表大会常务委员会财政预决算审查监督暂行办法》的有关规定，受县人民政府委托，我向本次县人大常委会报告经省财政厅审核批复的腾冲县2014年地方财政决算情况，请予审查。

一、   全县地方财政决算情况

（一）地方公共财政收支决算情况

2014年，全县财政总收入完成220,643万元，为年初预算数的86.3%，为调整预算数的98.5%，比上年决算数减收15,196万元，减6.4%，与年初向县人代会报告数一致。其中：公共财政预算收入完成153,016万元，为年初预算数的94.9%，为调整预算数的100%，比上年决算数增收3,806万元，增长2.5%，与年初向县人代会报告数一致。全县完成财政总支出494,746万元，为年初预算数的86.8%，为调整预算数的100.6%，比上年决算数减支53,071万元，减9.7%，与年初向县人代会报告数一致。其中：公共财政预算支出418,602万元，为年初预算数的105.3%，为调整预算数的103.4%，比上年决算数增支31,495万元，增长8.1%，与年初向县人代会报告数一致。

地方公共财政预算平衡情况：公共财政预算收入153,016万元，地方政府债券转贷收入12,000万元，上级补助收入250,742万元，上年结余9,376万元，调入资金8,762万元，收入合计433,896万元；地方公共财政预算支出418,602万元，地方政府债券还本支出635万元，上解支出5,925万元，支出合计425,162万元；收支相抵，年终滚存结余8,734万元，占全县公共财政预算支出2.1%，低于省财政厅控制目标2.5个百分点。结余结转资金形成的主要原因是部分项目不具备当年执行完毕的条件，需结转下年按原用途继续使用。

2014年，县本级财政总收入完成150,998万元，为年初预算数的91.7%，比上年决算数增收4,112万元，增长2.8%，与年初向县人代会报告数一致。其中：公共财政预算收入完成107,223万元，为年初预算数的105.3%，比上年决算数增收15,107万元，增长16.4%，与年初向县人代会报告数一致。县本级财政总支出完成421,749万元，为年初预算数的79.5%，比上年决算数减支49,890万元，减10.6%，与年初向县人代会报告数一致。其中：公共财政预算支出352,538万元，为年初预算数的98.5%，比上年决算数增支36,394万元，增长11.5%，与年初向县人代会报告数一致。

县本级公共财政预算收支平衡情况为：公共财政预算收入107,223万元，上级补助250,742万元，乡级上解22,953万元，上年结余9,349万元，调入资金8,762万元，地方政府债券转贷收入12,000万元，收入合计411,029万元；公共财政预算支出352,538万元，地方政府债券还本支出635万元，上解支出5,925万元，补助下级支出43,219万元，支出合计402,317万元。收支相抵，年终滚存结余8,712万元，比年初向县人代会报告数减少373万元，其中：结转下年支出8,313万元，净结余为399万元。年终滚存结余减少属决算整理期的正常变动。

（二）地方政府性基金决算情况

2014年，全县基金预算收入完成52,668万元，比上年决算数减收83,362万元，减61.3%，与年初向县人代会报告数一致。全县基金预算支出完成76,144万元，比上年决算数减支84,566万元，减52.6%，与年初向县人代会报告数一致。

基金预算平衡情况：基金收入52,668万元，上级补助12,143万元，上年结余84,716万元，收入合计149,527万元；基金支出76,144万元，上解支出-166万元，调出资金4,023万元，支出合计80,001万元。收支相抵，年终滚存结余69,526万元，比年初向县人代会报告数多166万元，属决算整理期的正常变动。

县本级基金预算收入完成52,668万元，比上年决算数减收83,362万元，减61.3%，与年初向县人代会报告数一致。县本级基金预算支出完成69,211万元，比上年决算数减支86,284万元，减55.5%，与年初向县人代会报告数一致。

县本级基金预算收支平衡情况为：基金收入52,668万元，上级补助收入12,143万元，上年结余84,358万元，收入合计149,169万元；基金支出69,211万元，补助下级支出6,933万元，上解支出-166万元，调出资金4,023万元，支出合计80,001万元。收支相抵，年终滚存结余69,168万元。

 （三）社会保险基金决算情况

2014年，全县社会保险基金收入完成65,122万元，比上年决算数增加4,092万元，增长6.7%。全县社会保险基金支出完成53,233万元，比上年决算数增支7,157万元，增长15.5%。

全县社会保险基金收支平衡情况：社会保险基金收入65,122万元，上级补助收入12,413万元，上年结余33,587万元，收入合计111,122万元；全县社会保险基金支出53,233万元，上解上级支出11,766万元，支出合计64,999万元。收支相抵，年终滚存结余46,123万元。

二、2014年全县财政工作情况

2014年，在县委的正确领导和县人大的依法监督下，县财政部门认真落实积极的财政政策，着力推进财政体制改革，强化财政预算管理，切实保障和改善民生，保障了各项重点支出需要，财政工作取得了新成绩。

（一）财政收支基本平稳。面对复杂严峻的宏观经济形势，始终坚持“依法治税、应收尽收、不收过头税”的底线。积极寻求增长支撑，千方百计组织收入。一是加大各经济主管部门协税护税力度，高位推动清缴欠税。二是强化征管，充分挖掘税源。充分挖潜翡翠行业、木材加工、火山石材加工、规模矿产、建设领域包括房地产开发等重点项目和重点投资领域的税源。三是加快土地招、拍、挂和成本核算进度，及时催缴土地出让收入和所涉税款。四是加快固定资产投资进度。严格执行项目投资挂钩承包制度，强化综合协调，着力破解影响项目进展难题。五是强化非税收入征管措施。坚持以票控收控罚，保持非税收入持续增收的良好态势。在积极组织收入的同时，加大盘活财政存量资金，优化财政支出结构，使有限的财力最大限度的满足各项重点支出的需求。通过多措并举，2014年，公共财政预算收入完成153,016万元，同比增长2.5%；公共财政预算支出完成418,602万元，同比增长8.1%。

（二）民生支出有力保障。一是积极支持深化各项社会保险制度改革，切实做好社会保障和医疗卫生工作，维护社会稳定和弱势群体利益。2014年，积极筹措资金，拨付企业和城乡居民养老金、失业保险金、再就业资金22,822万元；拨付城乡医疗救助及城镇职工“医保”资金10,159万元；拨付城乡“低保”资金14,586万元；拨付新农合补偿资金21,187万元；发放失地农民生活保障金3,072万元。二是全面落实各项政策性财政补贴兑付工作。足额兑付各项惠农补贴16,116万元；对3644户小额担保贷款财政贴息1,494万元；兑付石油价格补贴1,032万元；配套全县住房公积金6,767万元。三是认真落实农村义务教育经费保障机制，教育投入84,421万元。

（三）重点项目得到支持。充分利用省直管县、桥头堡建设、“一带一路”和孟中印缅经济走廊建设政策机遇，多渠道筹措资金，支持重点项目建设。一是积极向上争取重点项目和专项转移支付补助，2014年，共获得上级财政补助资金262,885万元，其中：专项资金138,591万元、财力性转移支付资金124,294万元。有效缓解了县乡财政支出压力，提高了财政保障能力。二是充分发挥财政资金作用，支持地方经济建设和各项社会事业发展。共安排经济建设资金167,119万元，其中：基本建设投资43,145万元、支农资金100,090万元、新农村建设专项资金6,000万元、交通建设资金6,376万元、保障性安居工程资金10,299万元、旅游文化发展资金1,209万元。有力地推进了农村基础设施、美丽乡村、旅游文化教育、保障性安居工程、生态环境等领域重大工程项目建设，对拉动内需、带动我县第二、三产业发展，加快我县经济转型升级、持续健康发展，起到了至关重要的作用。

    （四）财政改革稳步推进。一是将贯彻学习新《预算法》与推进财税改革工作的落实有机结合，努力提高预算管理水平。认真编制一般公共预算、政府性基金预算和社会保险基金预算，努力建立健全全口径预算体系。二是进一步深化县级部门预算改革，完善基本支出标准体系，提高预算编制到位率，推进部门预算编制和绩效评价相结合，实现了部门预算与项目绩效目标管理的全覆盖。三是稳步推进政府和部门预决算公开，加大“三公”经费公开力度，细化公开内容。四是盘活财政存量资金，做好财政结余结转资金规模压缩工作，统筹安排历年结余结转资金，提高资金使用效益。五是加强政府性债务管理，清理、甄别政府存量债务。六是出台了县级机关会议费、接待费、培训费、差旅费等管理办法。

回顾2014年财政工作，我县财政管理改革取得了一定的成绩，但在经济发展新常态下财政工作还面临着不少的困难和问题：一是税源结构单一，实现财政收入平稳增长压力不断加大。二是政策性改革支出增加，财政收支矛盾更加突出。三是资金调度困难，财政运行举步维艰。四是偿债压力不断加大，投融资工作有待加强。对上述问题，我们将认真研究分析，采取积极有效措施，逐步加以改进。

主任、各位副主任、各位委员，2014年，面对复杂的宏观经济环境，全县财税部门在县委的正确领导和县人大监督指导下，围绕全年目标任务，坚持依法征收、应收尽收，充分发挥财政职能作用，积极应对各种减收增支不利因素，实现了“保工资、保运转、保重点、保民生、保稳定”的目标，为推动全县经济社会事业发展作出了新的贡献。