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腾冲市财政局2023年部门预算公开目录

第一部分腾冲市财政局2023年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

二、预算单位基本情况

三、预算单位收入情况

四、预算单位支出情况

五、市对下专项转移支付情况

六、政府采购预算情况

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

八、重点项目预算绩效目标情况

九、其他公开信息

第二部分腾冲市财政局2023年部门预算表

一、部门财务收支预算总表

二、部门收入预算表

三、部门支出预算表

四、财政拨款收支预算总表

五、一般公共预算支出预算表（按功能科目分类）

六、一般公共预算支出预算表（按经济科目分类）

七、一般公共预算“三公”经费支出预算表

八、部门基本支出预算表

九、部门项目支出预算表

十、部门项目绩效目标表

十一、政府性基金预算支出预算表

十二、部门政府采购预算表

十三、政府购买服务预算表

十四、市对下转移支付预算表

十五、市对下转移支付绩效目标表

十六、新增资产配置表

十七、上级补助项目支出预算表

十八、部门项目中期规划预算表

十九、非财政拨款收支预算总表

第一部分腾冲市财政局2023年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

（一）部门主要职责

1.腾冲市财政局贯彻执行国家财政、税收方针政策，拟订全市财税发展规划、政策和改革方案并组织实施。

2.起草财政、财务、会计管理制度，并监督执行。承担财税法规和政策的执行情况、预算管理有关监督工作。

3.负责全市财政收支管理工作；编制全市和市本级年度财政预决算草案，组织实施市人代会批准的财政预算。承担财政支出标准体系建设工作；负责审批市级预算单位年度预决算；办理中央、省市对腾冲市的转移支付。

4.拟定全市政府非税收入管理政策。

5.拟订国库管理制度、国库集中收付制度并组织实施。组织编制政府财务报告。负责制定政府采购制度并监督管理。

6.拟订和执行地方政府债务管理制度和政策。承担地方政府性债务的日常管理职责，提出全市政府性债务规模控制和债务结构调整建议，指导和监督全市加强政府性债务管理。

7.拟订行政事业单位国有资产管理制度并组织实施。牵头编制年度国有资产管理情况报告。根据市人民政府授权，集中统一履行市级国有金融资本出资人职责。拟订国有金融资本管理制度。

8.负责办理和监督市级政府性基金收支活动、审核并汇总编制市本级政府性基金预决算草案，提出政府性基金与一般公共预算统筹安排的建议。

9.制定国有资本经营预算制度和办法。负责审核和汇总编制国有资本经营预决算草案，监缴市本级国有资本收益。

10.负责审核并汇总编制社会保险基金预决算草案，承担社会保险基金的财政监管工作。

11.参与拟订市级基建的有关政策。贯彻落实基本建设的财务管理制度并监督实施。

12.承担国际多边和双边财经合作有关工作，按规定管理国际金融组织贷款和外国政府贷（赠）款。

13.负责管理会计工作。拟订会计管理制度和办法并组织实施，监督和规范会计行为。

14.监督市属国有企业的国有资产，提出市属国有企业国有资产管理的有关政策建议，制定有关制度；指导推进市属国有企业改革和重组，对市属国有企业国有资产的保值增值进行监督；完善经营者激励和约束制度。

15.研究分析宏观金融形势、国家金融政策和本地区金融运行情况。制定本地金融及金融产业发展的中短期的规划和工作计划。

16.承办市人民政府交办的其他事项。等财政相关工作。

（二）机构设置情况

我部门共设置25个内设机构，包括：基层党建办公室、办公室、综合与研究股、法规税政股、预算股、债务管理股、绩效管理股、国库股、经济建设股、行政政法股、教科文化股、社会保障股、资源环境股、农业农村股、资产管理股、金融与对外合作股、市政府采购办公室、会计股、监督检查股、非税收入管理股、票据股、规划发展与政策法规股、产权管理与资本运营股、统计考核与财务监督股、金融综合股。我局是财政拨款的行政单位，有行政编制和事业编制，全部行使行政职能。

所属单位0个。

（三）重点工作概述

1.突破疫情经济发展逆流，盯紧目标，全力推进预算收支执行。

2.多方施策，落实财政精准政策。

3.突破发展转型挑战，全面“提质增效”持续巩固“三大攻坚战”成果。

4.突破财力保障能力，全面“攻坚克难”保障和改善民生。

5.突破改革发展关键，全面“提质增效”深化财政体制改革。

6.突破人才队伍建设标准，全面“挖潜增力”，着力打造素质过硬的财政队伍。

二、预算单位基本情况

我部门编制2023年部门预算单位共1个，下设0个单位。其中：财政全额供给单位1个、差额供给单位0个、定额补助单位0个、自收自支单位0个。财政全额供给单位中行政单位1个、参公单位0个、事业单位0个。截止2022年10月统计，部门基本情况如下：

在职人员编制70人，其中：行政编制58人，工勤人员编制0人，事业编制12人。在职实有82人，其中：财政全额保障82人，财政差额补助0人，财政专户资金、单位资金保障0人。

离退休人员48人，其中：离休0人，退休48人。

车辆编制2辆，实有车辆2辆。

三、预算单位收入情况

（一）部门财务收入情况

2023年部门财务总收入17,428,788.02元，其中：一般公共预算17,108,788.02元，政府性基金0元，国有资本经营收益0元，财政专户管理资金收入0元，事业收入0元，事业单位经营收入0元，上级补助收入0元，附属单位上缴收入0元，其他收入320,000元，上年结转结余0元。

2023年部门财务总收入与上年对比，比上年预算减1,529,901.68元，同比下降8.07%，主要原因是在职人员减少2人，人员经费相应减少376,000元；其他收入减少80,000元；疫情影响各项税收减少。其中：一般公共预算与上年对比，比上年预算减1,449,901.68元，同比下降7.81%，主要原因是疫情影响各项税收减少；政府性基金本年、上年预算均为0元,主要原因是近年来我单位无此项收入；国有资本经营收益本年、上年预算均为0元，主要原因是近年来我单位无此项收入；财政专户管理资金收入本年、上年预算均为0元,主要原因是近年来我单位无此项收入；事业收入本年、上年预算均为0元,主要原因是近年来我单位无此项收入；事业单位经营收入本年、上年预算均为0元,主要原因是近年来我单位无此项收入；上级补助收入本年、上年预算均为0元,主要原因是近年来我单位无此项收入；附属单位上缴收入本年、上年预算均为0元,主要原因是近年来我单位无此项收入；其他收入与上年对比，比上年预算减80,000元，同比下降20%，主要原因是公益性人员工资补助减少；上年结转结余本年、上年预算均为0元，主要原因是近年来我单位无此项收入。

（二）财政拨款收入情况

2023年部门财政拨款收入17,108,788.02元，其中:本年收入17,108,788.02元，上年结转收入0元。本年收入中，一般公共预算财政拨款17,108,788.02元，政府性基金预算财政拨款0元，国有资本经营收益财政拨款0元。

2023年部门财政拨款收入与上年对比，比上年预算减1,449,901.68元，同比下降7.81%，主要原因是疫情影响各项税收减少。其中：本年收入中，一般公共预算财政拨款与上年对比，比上年预算减1,449,901.68元，同比下降7.81%，主要原因是疫情影响各项税收减少；政府性基金预算财政拨款本年、上年预算均为0元,主要原因是近年来我单位无此项收入；国有资本经营收益财政拨款本年、上年预算均为0元,主要原因是近年来我单位无此项收入。上年结转收入本年、上年预算均为0元，主要原因是近年来我单位无此项收入。

（三）非财政拨款收入情况

2023年部门非财政拨款收入320,000元，其中:事业收入0元，事业单位经营收入0元，上级补助收入0元，附属单位上缴收入0元，其他收入320,000元，上年结转0元。

2023年部门非财政拨款收入与上年对比，比上年预算减80,000元，同比下降20%，主要原因是公益性人员工资补助减少。其中：本年收入中，事业收入本年、上年预算均为0元，主要原因是近年来我单位无此项收入；事业单位经营收入本年、上年预算均为0元，主要原因是近年来我单位无此项收入；上级补助收入本年、上年预算均为0元，主要原因是近年来我单位无此项收入；附属单位上缴收入本年、上年预算均为0元，主要原因是近年来我单位无此项收入；其他收入与上年对比，比上年预算减80,000元，同比下降20%，主要原因是公益性人员工资补助减少。上年结转本年、上年预算均为0元，主要原因是近年来我单位无此项收入。

四、预算单位支出情况

2023年部门预算总支出17,428,788.02元，与上年对比，比上年预算减1,529,901.68元，同比下降8.07%，主要原因是在职人员减少2人，人员经费相应减少276,000元；其他支出减少80,000元；项目支出减少1,335,000元。财政拨款安排支出17,108,788.02元，与上年对比，比上年预算减1,449,901.67元，同比下降7.81%，主要原因是在职人员减少2人，人员经费相应减少276,000元；项目支出减少1,335,000元；其中：基本支出14,043,788.02元，与上年对比，比上年预算减114,901.68元，同比下降0.81%，主要原因是在职人员减少2人，相应经费减少276,000元；项目支出3,065,000元，与上年对比，比上年预算减1,335,000元，同比下降30.34%，主要原因是财政国库业务支出减少1,300,000元。非财政拨款安排支出320,000元，与上年对比，比上年预算减80,000元，同比下降20%,其中：基本支出本年、上年预算均为0元，主要原因是近年来我单位无此项支出，项目支出320,000元，与上年对比，比上年预算减80,000元，同比下降20%，主要原因是公益性岗位工资补助支出减少。年终结转结余本年、上年预算均为0元，主要原因是近年来我单位无年终结转结余。

（一）财政拨款安排支出情况

1.基本支出安排情况。

2023年基本支出申请安排14,043,788.02元，其中：人员经费12,949,465.86元（工资福利支出经费12,913,318.86元，对个人和家庭补助经费36,147元）；公用经费1,094,322.16元。

2.项目支出情况。

2023年项目支出申请安排6个项目，资金共计3,065,000元，其中：民生项目0个，资金共计0元；还本付息项目0个，资金共计0元；市委市政府确定的重点项目0个，资金共计0元；上级要求配套的项目0个，资金共计0元；事业发展类项目0个，资金共计0元;专项业务类项目6个,资金共计3,065,000元。

3.财政拨款安排支出按功能科目分类情况，主要用于：

2010601行政运行11,075,613.29元，主要用于本单位财政供养人员工资福利支出及单位基本运转支出。

2010699其他财政事务支出3,598,800元，主要用于公益性人员工资及相关项目（边转项目、全市会计核算软件维护管理等）工作经费支出。

2080501行政单位离退休3,375元，主要用于归国华侨退休人员工资补差。

2080801死亡抚恤32,772元，主要用于遗属生活补助支出。

2080505机关事业单位基本养老保险缴费支出1,360,299.36元，主要用于缴纳机关事业单位基本养老保险。

2101101行政单位医疗532,306.08元，主要用于缴纳行政人员医疗基本医疗保险和大病医疗保险。

2101102事业单位医疗69,669.99元，主要用于缴纳事业人员基本医疗保险和大病医疗保险。

2101103公务员医疗补助420,988.56元，主要用于单位在职人员公务员医疗补助缴费支出。

2101199其他行政事业单位医疗支出14,963.74元，主要用于行政事业人员工伤保险。

4.财政拨款安排支出按经济科目分类情况，主要用于：

（1）基本支出14,043,788.02元，具体用于：

工资福利支出12,913,318.86元，其中：30101基本工资3,487,536元、30102津贴补贴4,058,928元、30103奖金1,171,961元、30107绩效工资499,738元、30108机关事业单位基本养老保险缴费1,360,299.36元、30110职工基本医疗保险缴费601,976.07元、30111公务员医疗补助缴费420,988.56元、30112其他社会保障缴费23,380.87元、30307医疗费补助125,000元、30112其他工资福利支出1,163,511元。

商品和服务支出1,094,322.16元，其中：30201办公费10,000元、30205水费5,000元、30228工会经费319,272.16元、30231公务用车运行维护费57,000元、30239其他交通费用684,810元、30299其他商品和服务支出18,240元。

对个人和家庭补助支出36,147元，其中：30305生活补助36,147元。

（2）项目支出3,065,000元，具体用于：

商品和服务支出2,835,000元，其中：30201办公费110,000元、30202印刷费120,000元、30203咨询费15,000元、30205水费7,000元、30206电费10,000元、30207邮电费90,000元、30209物业管理费40,000元、30211差旅费102,000元、30213维修(护)费215,000元、30215会议费90,000元、30216培训费240,000元、30217公务接待费125,000元、30226劳务费60,000元、30227委托业务费1,200,000元、30228工会经费258,000元、30231公务用车运行维护费30,000元、30299其他商品和服务支出123,000元。

对个人和家庭补助支出80,000元，其中：30305生活补助80,000元。

资本性支出150,000元，其中：31002办公设备购置150,000元。

（二）非财政拨款安排支出情况

1.基本支出安排情况。

2023年基本支出申请安排0元，其中：人员经费0元(工资福利支出经费0元，对个人和家庭补助经费0元)；公用经费0元。

2.项目支出情况。

2023年项目支出申请安排1个项目，资金共计320,000元，其中：民生项目0个，资金共计0元；还本付息项目0个，资金共计0元；市委市政府确定的重点项目0个，资金共计0元；上级要求配套的项目0个，资金共计0元；事业发展类项目1个，资金共计320,000元。

五、市对下专项转移支付情况

本单位不涉及此项内容。

（一）与中央配套事项

无。

（二）按既定政策标准测算补助事项

无。

（三）经济社会事业发展事项

无。

六、政府采购预算情况

根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了政府采购预算，共涉及采购项目55个，政府采购预算总额572,000元，其中：政府采购货物预算175,000元、政府采购服务预算397,000元、政府采购工程预算0元。

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

腾冲市财政局2023年一般公共预算财政拨款“三公”经费预算合计212,000元，较上年增加45,000元，增长26.95%，增加的主要原因是接待企业洽谈工作、乡村两级、市外交流人员到腾开展检查、调研工作等接待次数比去年增加，接待费相应增加。具体变动情况如下：

（一）因公出国（境）费

腾冲市财政局2023年因公出国（境）费预算为0元，本年、上年预算均为0元，共计安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。

与上年持平的原因是我单位近年来不涉及因公出国（境）学习任务，不涉及此项支出经费。

（二）公务接待费

腾冲市财政局2023年公务接待费预算为125,000元，较上年增加45,000元，增长56.25%,国内公务接待批次为225次，共计接待1390人次。

增加的原因是接待企业洽谈工作、乡村两级、市外交流人员到腾开展检查、调研工作等接待次数比去年增加145批次、490人，接待费相应增加。

（三）公务用车购置及运行维护费

腾冲市财政局2023年公务用车购置及运行维护费为87,000元，与上年持平。其中：公务用车购置费0元，与上年持平；公务用车运行维护费87,000元，与上年持平。共计购置公务用车0辆，年末公务用车保有量为2辆，较上年持平。

公务用车购置及运行维护费与上年持平的主要原因是本年、上年无车辆购置,仅安排正常维修、出车、保险所需的公务用车相关费用。其中：公务用车购置费与上年持平的原因是无车辆购置；公务用车运行维护费与上年持平的原因是除安排正常维修费和必需的燃料费、保险费外，未安排其他费用。

八、重点项目预算绩效目标情况

（一）重点项目预算绩效目标

本单位无重点项目预算绩效目标。

（二）预算重点领域财政项目文本公开

具体详见附件2：腾冲市财政局2023年部门预算重点领域财政项目文本公开。

九、其他公开信息

（一）专业名词解释

1.财政拨款收入：是指本级财政当年拨付的资金。

2.一般公共服务（类）支出：指政府提供一般公共服务的支出。如机关保障机构正常运转、开展管理活动所发生的基本支出和项目支出。

3.基本支出：是指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

4.项目支出：是指在基本支出之外为完成特定的行政工作任务或事业发展目标所发生的支出。

5.“三公经费”：是指因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费指单位工作人员公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费指单位公务用车购置费、租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

6.工资福利支出：是指单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

7.商品和服务支出：是指单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出，但军事方面的耐用消费品和设备的购置费、军事性建设费以及军事建筑物的购置费等在本科目中反映。）

8.对个人和家庭的补助：是指政府用于对个人和家庭的补助支出。

9.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

10.除上述专业名词外，本单位不涉及其他专用名词。

（二）机关运行经费安排变化情况及原因说明

2023年我单位一般公共预算财政拨款安排办公费、印刷费、差旅费、邮电费、水费、电费、会议费、劳务费、日常维修费、专用材料等机关运行经费1,094,322.16元，比上年预算减2,193.04元，同比减0.2%，占基本支出的7.79％，主要原因是办公费增加10,000元、水费增加5,000元、邮电费预算与上年持平无变化、差旅费预算与上年持平无变化、维修（护）费预算与上年持平无变化；会议费预算与上年持平无变化；培训费预算与上年持平无变化；公务接待费预算与上年持平无变化；工会经费预算增加60,756.96元、公务用车运行维护费预算与上年持平、其他交通费用减少43,470元、其他商品和服务支出减少34,480元。

（三）国有资产占有使用情况

截至2022年12月31日，腾冲市财政局资产总额15,227,953.18元，其中，流动资产431,829.92元，固定资产14,436,621.26元，对外投资及有价证券0元，在建工程0元，无形资产359,502元，其他资产0元。与上年相比，本年资产总额减少40,246,815.22元，其中固定资产增加9,970元，无形资产减少17,500元，流动资产减少40,239,285.22元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产0项，账面原值0元，实现资产处置收入0元；资产使用收入0元，其中出租资产0平方米，资产出租收入0元。鉴于截至2022年12月31日的国有资产占有使用精准数据，需在完成2022年决算编制后才能汇总，此处公开为2022年12月（2023年1月上报）资产月报数据。

第二部分腾冲市财政局2023年部门预算表

具体详见附件1：腾冲市财政局2023年部门预算公开表。

监督索引号53052200131800111