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腾冲市财政局2021年预算公开目录

第一部分腾冲市财政局2021年部门预算编制说明

第二部分腾冲市财政局2021年部门预算表

一、财务收支预算总表

二、部门收入预算表

三、部门支出预算表

四、财政拨款收支预算总表

五、一般公共预算支出预算表（按功能科目分类）

六、一般公共预算“三公”经费支出预算表

七、基本支出预算表（人员类、运转类公用经费项目）

八、项目支出预算表（其他运转类、特定目标类项目）

九、项目支出绩效目标表（本级下达）

十、项目支出绩效目标表（另文下达）

十一、政府性基金预算支出预算表

十二、部门政府采购预算表

十三、政府购买服务预算表

十四、市对下转移支付预算表

十五、市对下转移支付绩效目标表

十六、新增资产配置表

十七、一般公共预算财政拨款支出部门经济分类预算表

十八、空表说明

腾冲市财政局2021年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

（一）部门主要职责

1.腾冲市财政局贯彻执行国家财政、税收方针政策，拟订全市财税发展规划、政策和改革方案并组织实施。

2.起草财政、财务、会计管理制度，并监督执行。承担财税法规和政策的执行情况、预算管理有关监督工作。

3.负责全市财政收支管理工作；编制全市和市本级年度财政预决算草案，组织实施市人民代表大会批准的财政预算。承担财政支出标准体系建设工作；负责审批市级预算单位年度预决算；办理中央、省市对腾冲市的转移支付。

4.拟定全市政府非税收入管理政策。

5.拟订国库管理制度、国库集中收付制度并组织实施。组织编制政府财务报告。负责制定政府采购制度并监督管理。

6.拟订和执行地方政府债务管理制度和政策。承担地方政府性债务的日常管理职责，提出全市政府性债务规模控制和债务结构调整建议，指导和监督全市加强政府性债务管理。

7.拟订行政事业单位国有资产管理制度并组织实施。牵头编制年度国有资产管理情况报告。根据市人民政府授权，集中统一履行市级国有金融资本出资人职责。拟订国有金融资本管理制度。

8.负责办理和监督市级政府性基金收支活动、审核并汇总编制市本级政府性基金预决算草案，提出政府性基金与一般公共预算统筹安排的建议。

9.制定国有资本经营预算制度和办法。负责审核和汇总编制国有资本经营预决算草案，监缴市本级国有资本收益。

10.负责审核并汇总编制社会保险基金预决算草案，承担社会保险基金的财政监管工作。

11.参与拟订市级基建的有关政策。贯彻落实基本建设的财务管理制度并监督实施。

12.承担国际多边和双边财经合作有关工作，按规定管理国际金融组织贷款和外国政府贷（赠）款。

13.负责管理会计工作。拟订会计管理制度和办法并组织实施，监督和规范会计行为。

14.监督市属国有企业的国有资产，提出市属国有企业国有资产管理的有关政策建议，制定有关制度；指导推进市属国有企业改革和重组，对市属国有企业国有资产的保值增值进行监督；完善经营者激励和约束制度。

15.研究分析宏观金融形势、国家金融政策和本地区金融运行情况。制定本地金融及金融产业发展的中短期的规划和工作计划。提出改善金融发展和安全环境的意见和建议。

16.承办市人民政府交办的其他事项。等财政相关工作。

（二）机构设置情况

腾冲市财政局为市人民政府工作部门，正科级，加挂腾冲市国有资产监督管理委员会、腾冲市人民政府金融办公室牌子、腾冲市非税收入管理局。财政局内设25个机构，为股级。基层党建办公室、办公室、综合与研究股、法规税政股、预算股、债务管理股、绩效管理股、国库股、经济建设股、行政政法股、教科文化股、社会保障股、资源环境股、农业农村股、资产管理股、金融与对外合作股、市政府采购办公室、会计股、监督检查股、非税收入管理股、票据股、

规划发展与政策法规股、产权管理与资本运营股、统计考核与财务监督股、金融综合股。我局是财政拨款的行政单位，有行政编制和事业编制，全部行使行政职能。

（三）重点工作概述

1.腾冲市财政局千方百计抓增收，全力提升财政保障能力。加强预研预判，主动采取有效措施，积极应对当前宏观经济下行和减税降费政策落实造成的财政减收压力。抢抓脱贫攻坚成果巩固衔接乡村振兴发展政策机遇，全力向上争取各级财政衔接推进乡村振兴资金项目，保持财政增收的连续性。强化财税工作合力，确保减税降费政策落实到位的基础上，依法依规组织收入。加大财政存量资金资产清理盘活力度，增强资金效率。强化非税收入征管措施，确保收入及时足额缴库，拉动非税收入较快增长。加快固定资产投资和项目实施进度，加快形成实有税源。持续帮助疫情影响企业恢复性生产，加快形成后续收入支撑。

2.从细从紧控支出，持续夯实财政统筹保障能力。兜牢兜实“三保”底线，坚持将“三保”放在财政支出的优先位置，全力保障国家制定的各项惠民、惠农政策落到实处。牢固树立过紧日子思想，坚决压缩一般性支出，从严控制“三公”经费，集中财力办大事。进一步优化财政支出结构，优先安排好教育、“三农”、医疗卫生、社会保障等重要支出需要。硬化预算执行约束，切实保障基层运转。认真落实各级各项决策部署，及时安排经费预算，加快资金调度拨付，全力做好疫情防控经费保障和政策落实。支持社会体系保障，加快构建覆盖全民、城乡统筹、权责清晰、保障适度、可持续的多层次社会保障体系。支持医药卫生体制改革、民族团结进步、防灾救灾等社会事业发展。优化支出结构，推动脱贫攻坚向全面实施乡村振兴战略平稳过渡，支持做好农业产业现代化、水利基础设施、人居环境整治、中草药、肉牛产业等重点项目建设。

3.多措并举创新投融资方式，引导撬动社会金融投资。积极发挥金融政策支持战略，充分发挥财政资金杠杆撬动金融资本投向重点领域。搭建投融资平台，增强工作“推动力”。提升财政、银行、担保、融资平台功能互补、相互协作，各部门齐抓共管的投融资格局，强化财政资金放大效应，有效引导和撬动社会金融投资。继续强化融资平台建设，拓宽融资渠道。聚焦财政金融融合，增强重点项目、重点产业发展后劲。运用地方债和融资推进“大健康”产业和乡村振兴特色产业发展壮大。

4.从严从实强化监督检查，大力推动财政治理现代化。牢固树立“花钱必问效，无效必问责”意识，强化资金监管，提高资金绩效。对财政资金实施全方位监督，组织开展各项监督检查工作，健全和完善财政内部控制制度体系建设。加强对会计人员的管理和培训，提高会计队伍整体素质，确保新政府会计制度深入推动。持续深入推进“阳光采购”，依托云南省政府采购管理信息系统和政采云平台，更好地发挥政府采购功能。持续发挥和加强监督职能作用，坚决纠正和查处各种违规违纪行为，切实维护财经秩序。完善行政事业单位资产管理办法，制定行政事业单位资产配置、管理使用及处置办法。继续做好小额担保贷款财政贴息、农业保险保费财政补贴资金，利用财政补偿机制着力助推企业“走出去”。加强对地方金融企业的财务监管。

5.扎实有力深化财税体制和国企改革步伐，全面谋划发展新篇章。加快深化国企改革步伐，大力推进“1+N+N”国有资产监管和国有企业发展新模式。促进国有资本合理流动，在技术、管理、经营模式上改革创新，提升国有企业的造血功能。强化基础管理，切实履行出资人职责。提升国资监管力度，加强国资监管基础工作和队伍建设；加大对市属国有企业内控制度执行监督检查，切实发挥好审计监督职能，实现对国有资本的审计监督全覆盖，严防国有资产流失。以争创一流的思想意识，全力推动国企监管及国企改革各项工作。深化预算管理制度改革，完善政府预算体系，加强政府性基金预算、国有资本基金预算、社会保障基金预算与一般公共预算统筹衔接；强化绩效管理，不断提升财政资金配置效率和资金使用效益。

6.思患预防强化风险意识，牢牢守住安全发展底线。切实增强机遇意识和风险意识，树立底线思维，有效防范化解各类财政风险挑战，维护地方经济安全，加大财税政策支持，确保粮食、能源、科技、卫生等重要行业和关键领域安全。防范与化解地方政府隐性债务风险。加强国有企业实体化运作，加大融资力度，坚决杜绝违法违规举债融资行为。严防金融风险，保持对非法集资打击的高压态势。

二、预算单位基本情况

腾冲市财政局编制2021年部门预算单位共1个。其中：财政全额供给单位1个；差额供给单位0个；定额补助单位0个；自收自支单位0个。财政全额供给单位中行政单位1个；参公单位0个；事业单位0个。截止2020年12月统计，部门基本情况如下：

在职人员编制70人，其中：行政编制58人，事业编制12人。在职实有87人，其中：财政全额保障87人，财政差额补助0人，财政专户资金、单位资金保障0人。

离退休人员45人，其中：离休0人，退休45人。

车辆编制2辆，实有车辆2辆。

三、预算单位收入情况

（一）部门财务收入情况

腾冲市财政局2021年部门财务收入总计23,146,764.50元，其中：一般公共预算18,610,283.50元，政府性基金0元，国有资本经营收益0元，财政专户管理资金收入0元，事业收入0元，事业单位经营收入0元，上级补助收0元，附属单位上缴收0元，其他收入0元，上年结转4,536,481.00元。

与上年对比减少5,462,870.06元，同期减少23.6%，主要原因是上年结转专项资金今年基本已实施完毕，一般公共预算财政拨款减少835,578.37元。

（二）财政拨款收入情况

腾冲市财政局2021年部门财政拨款收入18,610,283.50元，其中本年收入18,610,283.50元，上年结转收入0元。本年收入中一般公共预算财政拨款18,610,283.50元（本级财力18,610,283.50元，专项收入0元，执法办案补助0元，收费成本补偿0元，国有资源（资产）有偿使用成本补偿0元），政府性基金预算财政拨款0元，国有资本经营收益财政拨款0元。

与上年对比减少5,462,870.06元，同期减少23.6%,主要原因是上年结转专项资金9,163,772.69元，今年已基本实施完毕，一般公共预算财政拨款减少835,578.37元,主要是在职人员减少5人，相应人员经费、办公费减少,软件维护费减少。

四、预算单位支出情况

腾冲市财政局2021年部门预算总支出23,146,764.50元。财政拨款安排支出18,610,283.5元，其中：基本支出16,410,283.50元，与上年对比减少2,035,578.37元，同期减少4.49%,主要原因是在职人员减少5人，相应人员经费减少、办公费减少，软件维护费减少；项目支出2,200,000.00元，与上年对比增加1,200,000.00元,同期增加60%，主要原是防范非法融资工作经费增加200,000.00元、全市财务管理业务培训补助资金500,000.00元、办公楼维修增加500,000.00元。

（一）财政拨款安排支出按功能科目分类情况，主要用于如下：

2010601款行政运行13,610,176.64元（其中：人员经费11,475,061.44元，公用经费1,135,115.2元，项目支出1,000,000元，主要用于委托业务、财政系统软件维护、维修费）。

2010699款其他财政事务2,214,453.12元（其中：公益性岗位人员经费888,453.12元，公用经费126,000元，项目支出1,200,000元，主要用于劳务费、乡村干部培训费及边境建设经费）。

2011301款行政运行443,513.13元（其中：人员经费399,602.85元，公用经费43,910.28元）。

2080505款机关事业单位基本养老保险缴费支出1214690.4元（其中：人员经费1,214,690.4元，全部用于缴纳职工养老保险）。

2101101行政单位医疗634,740.24元（其中：人员经费634,740.24元，主要用于缴纳职工基本及大病保险）。

2101102事业单位医疗52,403.67元（其中：人员经费52,403.67元，主要用于缴纳职工基本及大病保险）。

2101103款公务员医疗补助440,306.3元（其中：人员经费440,306.3元，主要用于缴纳职工公务员补助医疗保险） 。

（二）财政拨款安排支出按经济科目分类情况

2021年本级预算支出18,610,283.5元（其中：基本支出16,410,283.5元，项目支出2,200,000.00元）。

基本工资3,409,092.00元（其中：基本支3,409,092.00元）。

津贴补贴4,638,276.00元（其中：基本支4,638,276.00元）。

奖金3,281,091.00元（其中：基本支出3,281,091.00元）。

绩效工资382,656.00元（其中：基本支出382,656.00元）。

机关事业单位基本养老保险缴费1,214,690.40元（其中：基本支出1,214,690.40元）。

职工基本医疗保险缴费687,143.91元（其中：基本支出687,143.91元）。

公务员医疗补助缴费440,306.30元（其中：基本支出440,306.30元）。

其他社会保障缴费14,533.29元（其中：基本支出14,533.29元）。

医疗费120,000.00元（其中：基本支出120,000.00元）。

其他工资福利支出888,453.12元（其中：基本支出888,453.12元）。

办公费250,000.00元（其中：项目支出250,000.00元）。

印刷费60,000.00元（其中：项目支出60,000.00元）。

水费10,000.00元（其中：项目支出10,000.00元）。

电费30,000.00元（其中：项目支出30,000.00元）。

邮电费100,000.00元（其中：项目支出100,000.00元）。

差旅费300,000.00元（其中：项目支出300,000.00元）。

因公出国（境）费用5,000.00元（其中：基本支出5,000.00元）。

维修（护）费500,000.00元（其中：项目支出500,000.00元）。

会议费200,000.00元（其中：项目支出200,000.00元）。

培训费100,000.00元（其中：项目支出100,000.00元）。

公务接待费101,575.00元（其中：基本支出51,575.00元,项目支出50,000.00元）。

劳务费100,000.00元（其中：项目支出100,000.00元）。

委托业务费226,000.00元（其中：基本支出126,000.00元,项目支出100,000.00元）。

工会经费283,150.48元（其中：基本支出283,150.48元）。

公务用车运行维护费57,000.00元（其中：基本支出57,000.00元）。

其他交通费用784,820.00元（其中：基本支出764,820.00元,项目支出20,000.00元）。

其他商品和服务支出397,480.00元（其中：基本支出17,480.00元，项目支出380,000.00元）。

生活补助29,016.00元（其中：基本支出29,016.00元）。

五、省对下专项转移支付情况

腾冲市财政局不涉及此项预算公开内容

（一）与中央配套事项

本部门不涉及此项预算公开内容

（二）按既定政策标准测算补助事项

本部门不涉及此项预算公开内容

（三）经济社会事业发展事项

本部门不涉及此项预算公开内容

六、政府采购预算情况

腾冲市财政局根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了政府采购预算，共涉及采购项目615个，政府采购预算总额1,541,460.00元，其中：政府采购预算1,541,460.00元、政府购买服务预算0元、政府采购工程预算0元。

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

腾冲市财政局2021年一般公共预算财政拨款“三公”经费预算合计163,575.00元，较上年减少123,425.00元，下降75.45%，具体变动情况如下：

（一）因公出国（境）费

腾冲市财政局2021年因公出国（境）费预算为5,000.00元，较上年减少45,000.00元，下降900%，共计安排因公出国（境）团组2个，因公出国（境）2人次。

减少主要原因是受疫情影响，减少出国时间，节约成本。

（二）公务接待费

腾冲市财政局2021年公务接待费预算为101，575.00元，较上年减少28,425.00元，下降27.98%，2021年预算国内公务接待批次为80次，共计接待762人次。

减少原因主要是厉行节约，压缩开支,严格接待审批，严控接待费用，因此今年安排减少。

（三）公务用车购置及运行维护费

腾冲市财政局2021年公务用车购置及运行维护费为57，000.00元，较上年减少50,000.00元，下降87.72%。其中：公务用车购置费0元，与上年持平；公务用车运行维护费57,000.00元，较上年减少50,000.00元，下降87.72%。共计购置公务用车0辆，年末公务用车保有量为2辆。

原因主要是厉行节约，压缩开支,严格公务用车审批，严控公务用车费用，因此今年安排减少。

八、重点项目预算绩效目标情况

腾冲市财政局2021年纳入市级预算绩效目标项目共1个，资金总额共500,000.00元。具体项目为防范和处置非法集资等金融稳定工作经费500,000.00元。

根据腾冲市财政局预算业务管理制度、腾冲市财政局财务管理办法、腾冲市财政局建设项目管理制度、财政局政府采购管理制度、腾冲市财政局资产管理制度，腾冲市财政局按照相关要求编制部门预算、执行部门预算，具体情况为:按相关要求、程序、预算报表格式编制下一年度部门预算(包括预算说明)，并按规定的时间报送;按照统筹兼顾、确保重点的原则安排各项支出，在核定经常性支出、专项支出和自筹基本建设支出等分类支出数额情况下，核定公务费、设备购置等、修缮费、业务费等末级支出明细；在预算执行中严格控制各支出，严格按照国家有关财务规章规定的开支范围和开支标准进行开支，不随意改变资金用途和支出规模;严格控制“三公”经费;严格按照预算执行进度目标考核办法加快预算执行进度。

项目建设在实施中风险来自方方面面，都有可能对项目建设的目的产生影响，达不到预期绩效目标。一是设计方案不完善、施工组织方案不充分、管理机制不健全，极容易造成较大经济损失；二是工作、活动方案准备不充分，极容易造成服务对象满意度达不到预期效果。

财务部门和项目实施部门将进一步加强联系与对接，共同跟踪项目实施进度和目标完成情况，确保完成年度目标。

九、其他公开信息

（一）专业名词解释

1.机关运行经费：是指各部门的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用资料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

2.“三公”经费：纳入省财政预算管理的“三公”经费，是指用一般公共预算拨款安排的公务接待费、公务用车购置及运行维护费和因公出国（境）费。其中，公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税），以及燃料费、维修费、保险费等支出；因公出国（境）费反映单位出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、食宿费等支出。

3.财政拨款收入：指财政部门用一般预算收入安排的预算单位资金。

（二）机关运行经费安排变化情况及原因说明

腾冲市财政局2021年机关运行经费安排14,051,232.61元，与上年对比减少1,633,167.39元，下降11.62%，主要原因是人员减少相应工资减少，压缩三公经费，抚恤费减少等。

（三）国有资产占有使用情况

鉴于截至2020年12月31日的国有资产占有使用情况，需在完成2020年决算编制后才能汇总相关数据，因此，将在公开2020年度部门决算时一并公开。

监督索引号53052200131800111