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关于腾冲市2023年地方财政决算情况的报告

—2024年9月29日在腾冲市第三届人大常委会第19次会议上

腾冲市人民政府

主任、各位副主任、各位委员：

2023年腾冲市决算草案已经汇编完成，按照《预算法》、《预算法实施条例》等法律法规和市人大常委会的工作安排，受市人民政府委托，由我向本次市人大常委会报告腾冲市2023年地方财政决算情况，请予审查。

一、2023年全市地方财政决算情况

（一）一般公共预算收支决算情况

2023年，腾冲市一般公共预算收入完成172,813万元，为年初预算数的120.8%，为预算调整数的100.01%，比上年决算数124,375万元增收48,438万元，增38.9%。一般公共预算支出完成604,198万元，为年初预算数的93.8%，为预算调整数的99.99%，比上年决算数565,594万元增支38,604万元，增6.8%。以上数字与年初向市人代会报告的快报数一致。

全市一般公共预算平衡情况：一般公共预算收入172,813万元，上级补助收入491,455万元，债务转贷收入163,274万元，上年结转81,105万元，调入资金1,285万元，收入总计909,932万元，比年初向市人代会报告的快报数减少1,156万元。一般公共预算支出604,198万元，上解上级支出17,103万元，债务还本支出166,012万元，调出资金13,876万元，安排预算稳定调节基金250万元，支出总计801,439万元，比年初向市人代会报告的快报数减少1,156万元。收支相抵，年终结转108,493万元，与年初向市人代会报告的快报数一致。以上数字变化属于决算期间正常调整。

平衡情况与年初报告数相比，收支变动情况为：与省级和保山市级结算后，一是上级补助收入减少1,138万元，其中：结算补助收入增加139万元（东航省内航线回程增值税返还）、增值税留抵退税转移支付收入减少1,277万元（其中：增值税留抵退税转移支付增加83万元、抵减2022年第三批支持基层落实减税降费转移支付应上解1,360万元）；二是动用预算稳定调节基金减少18万元。三是上解支出减少1,334万元（其中：2022年第三批支持基层落实减税降费转移支付应上解1,360万元在转移支付收入中抵减；可再生能源电价附加增值税返还资金结算扣款增加22万元；烟叶税上解增加4万元）；四是调出资金减少54万元；五是安排预算稳定调节基金增加232万元。

（二）政府性基金预算收支决算情况

全市政府性基金预算收入完成74,548万元，为年初预算数的37.40%，为预算调整数的99.93%，比上年决算数38,444万元增收36,104万元，增93.91%；政府性基金支出完成238,401万元，为年初预算数的225.18%，为预算调整数的100%，比上年决算数115,339增支123,062万元，增106.70%，以上数字与年初向市人代会报告的快报数一致。

全市政府性基金预算收支平衡情况：政府性基金收入74,548万元，上级补助收入6,257万元，调入资金14,279万元，上年结余收入3,504万元，债务转贷收入160,173万元，收入总计258,761万元，比年初向市人代会报告的快报数减少54万元。政府性基金支出238,401万元，债务还本支出14,026万元，上解上级支出3,122万元，调出资金387万元，支出总计255,936万元，比年初向市人代会报告的快报数减少54万元。收支相抵，年终结转2,825万元，与年初向市人代会报告的快报数一致。以上数字变化属于决算期间正常调整。

平衡情况与年初报告数相比，收支变动情况为：与省级和保山市级结算后，一是调入资金减少54万元（一般公共预算调入）；二是上解上级支出减少54万元（省厅减免2021年度土地出让收入用于农业支出上解支出54万元）。

（三）社会保险基金预算收支决算情况

全市社会保险基金收入完成202,641万元，为年初预算数的99.53%，比上年决算数178,862万元增收23,779万元，增13.29%；比年初向市人代会报告的快报数减少437万元（城乡居民基本养老保险基金收入减少437万元）。社会保险基金支出完成164,900万元，为年初预算数的96.53%，比上年决算数156,211万元增支8,689万元，增5.56%，与年初向市人代会报告的快报数一致。

全市社会保险基金预算收支平衡情况：社会保险基金预算收入200,580万元，转移收入2,061万元，上级补助收入103,843万元，上年结余收入89,263万元，收入总计395,747万元，比年初向市人大报告的快报数多65,237万元（具体为城乡居民基本养老保险基金收入减少437万元、上级补助收入增加65,674万元）；社会保险基金预算支出164,693万元，转移支出207万元，上解上级支出95,297万元，支出总计260,197万元，比年初向市人大报告的快报数多47,000万元（具体为上解上级支出增加47,000万元）。收支相抵，年终结余46,287万元，滚存结余135,550万元，比年初向市人大报告的快报数多18,237万元。以上数字变化属于决算期间正常调整。

（四）国有资本经营预算收支决算情况

全市国有资本经营预算收入完成4,586万元，为年初预算数的10.18%，为预算调整数的100.04%，比上年决算数120万元增收4,466万元，增3721.67%；国有资本经营预算支出完成3,694万元，完成年初预算的40.99%，为预算调整数的99.97%，比上年决算数87万元增支3,607万元，增4145.98%。以上数字与年初向市人代会报告的快报数一致。

全市国有资本经营预算收支平衡情况：国有资本经营预算收入4,586万元，上级补助收入6万元，收入总计4,592万元；国有资本经营预算支出3,694万元，调出资金898万元。收支平衡。以上数字与年初向市人代会报告的快报数一致。

需要特别报告的情况：我市2023年地方债务限额为1,217,888万元，其中：一般债务530,999万元、专项债务686,889万元。截至2023年底，我市地方债务余额为1,190,642万元，其中：一般债务519,289万元、专项债务671,353万元。

二、2023年全市财政工作情况

2023年是全面贯彻落实党的二十大精神的开局之年。坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的二十大和二十届二中全会精神，深入贯彻习近平总书记对云南重要讲话精神，坚持稳字当头、稳中求进，加力提效落实积极的财政政策，挖潜增收化解地方债务，扎实推进预算管理效能。在多重困难和挑战中实现了财政安全平稳运行，为社会大局的和谐稳定提供了坚实的财政保障。重点报告以下情况：

（一）全力盘活财政资源，推进财源高质量建设。

2023年，财政部门认真落实各项稳增长政策措施，持续加大财源建设力度，加强财政资源统筹能力，多措并举挖掘收入潜力。全市“三本”预算（一般公共预算、政府性基金预算和国有资本经营预算）完成本级收入25.19亿元，同比增54.6%。同时深入研究国家、省市重点支持方向，结合我市发展规划，积极主动对接上级部门，大力争取上级支持，强化项目要素保障，全市共争取到上级转移支付资金49.89亿元，剔除2022年留抵退税补助资金因素外增长10.2%；争取新增专项债券资金14.7亿元，较上年增长126.2%；争取再融资债券资金17.6亿元，较上年增长71.4%。

（二）坚持以人民为中心，持续加大民生支出。

坚持在发展中保障和改善民生，累计拨付社会保障、教育、卫生等各类民生资金45.4亿元，占一般公共预算支出的75.2%。投入教育支出143,964万元，支持学前教育和职业教育，推动教育公平，加强义务教育薄弱环节改善与能力提升，推进义务教育均衡发展，补齐高中教育资源短板。投入卫生健康支出97,849万元，提升基层医疗服务能力、改善群众就医条件，支持推进公立医院提升改造，有效提高全市医疗水平。投入社会保障支出93,120万元，健全社会保障体系，加强困难群众基本生活保障，特别是保障城乡低保、特困人员基本生活保障和残疾人“两项”补贴，不断提升弱势群体保障服务能力、支持残疾人就业创业、完善社会养老服务体系、巩固稳定的就业形势。投入文化体育旅游支出6,696万元，健全公共文化服务财政保障机制，全面支持广播电视宣传工作、落实博物馆、纪念馆、图书馆免费开放政策、支持文化产业多元化发展，保障2023年“5·19中国旅游日”等活动成功举办，有效推动文化旅游事业发展，城市知名度进一步提升。投入农林水支出87,627万元，大力支持农业和林业产业发展、水利基础设施建设，全力推动巩固脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接。

（三）兜牢债务风险底线，防范化解财政风险。

紧盯化债方案和《军令状》任务目标，加强协同配合，强化动态跟踪和突出风险研判，确保化债不爆雷、不滞后、不走样、不生事、不顾此失彼。一是“砸锅卖铁”盘活资产资源。全面摸清家底，清单式梳理盘活资产资源台账。按照“先易后难，分批实施”的原则，制定切实可行的国有资产资源盘活方案。2023年腾冲市盘活国有林场存量资源，实现林业产业化收入4.06亿元。二是全力压减一般性等财政支出。全市各部门提高政治站位，树牢长期过紧日子思想，认真贯彻落实习近平总书记关于党政机关过紧日子的重要讲话和重要批示指示精神，严格落实省政府过紧日子二十条措施，大力压减一般性、非重点、非刚性支出，支持防范化解债务风险。三是用好金融支持化债政策。加强与人民银行、金融监管部门等部门的协调联动，全面梳理融资平台债务清单，通过与银行机构一对一协商等方式，实现部分债务展期或降息，利用“以时间换空间”的思路，牢牢守住不发生系统性风险的底线。

（四）持续提升预算管理水平，加强财政管理能力。

继续推进零基预算改革，稳步推进预算管理一体化改革，进一步推进财政电子票据改革，做好预算执行动态监控模块建设工作；继续贯彻落实财政资金直达机制，做好直达资金常态化管理，提升财政管理水平。扎实推进预算绩效全过程管理，提升财政资金的使用效益，加强绩效评价与财政监督检查的衔接，硬化绩效评价结果运用，提升绩效管理效能。

主任、各位副主任、各位委员，回顾2023年的工作，我们经受住了考验和挑战，但我们也清醒地认识到，当前财政工作还存在一些困难和问题。主要表现在收支矛盾空前突出、债务风险防控压力大、国库资金调度紧张等。2024年是实现“十四五”规划目标任务的关键一年，做好今年的财政工作具有重大意义，下一步，我们将按照中央、省、市的决策部署，认真落实市人大审议意见，全力稳住经济大盘，重点做好以下工作：

一是压实工作责任，强化收入组织。紧紧围绕全年收入目标，统筹做好减税降费政策和税收征管工作，深入挖掘税源，大力培育骨干税源，强化重点税源管理，持续加大综合治税力度；推动税收收入及时征缴入库，持续强化收支统筹调度。围绕《腾冲市2024年财源建设工作推进方案》加快推进行政事业单位闲置、低效资产盘活工作，为2024年大额非税收入入库提供支撑点。加大土地出让力度，积极探索小宗土地出让，解决出让环节供需错位，全力清欠历史欠缴的土地出让收入。

二是加强资源统筹，保障重点支出。围绕年初上级审核的“三保”支出责任目标，确保“三保”在支出中的优先顺序，逐月安排库款优先拨付“三保”资金。加大各类收入统筹力度，在非财政拨款可以满足单位需求时，原则上不得再申请财政拨款预算，以腾出更多的本级财力来执行“三保”支出，确保年底不出现“三保”责任落实扣分、“三保”保障不到位引发的舆情风险事件等情况。

三是树牢节俭思想，优化支出结构。2024年要围绕《腾冲市进一步推动党政机关习惯过紧日子切实硬化预算管理二十八条措施》，严格落实文件各项规定，一要坚决贯彻“能省则省”的宗旨。进一步压减行政运行成本，非必要的接待不开展、非必要的考察不组织、非必要的会议不召开。切实做到政策有落实，压减有成效。二要坚决遵守“量力而行”的原则。进一步压减非刚性非重点支出，对于政府投资项目应审慎考虑建设必要性、可行性和财政承受能力，提级审查后再申报预算，无预算不实施。三要坚决落实“只减不增”的要求。严格遵守编制和人事管理规定，严格执行机关事业单位人员“多退少进”制度，保持财政供养人员数量只减不增。除国家和省统一部署外，一律不再出台新的津补贴、绩效奖支出政策。锁定编外聘用人员规模和经费支出基数，严格落实只减不增要求，确保实现全市人员规模稳步减少的目标任务。

附件：腾冲市2023年地方财政决算（草案）

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