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关于腾冲市2021年地方财政决算情况的报告

—2022年9月29日在腾冲市第三届人大常委会第三会议上

腾冲市财政局

主任、各位副主任、各位委员：

根据《中华人民共和国预算法》、《云南省预算审查监督条例》的有关规定，受市人民政府委托，我向本次市人大常委会报告经省财政厅审核批复、市委常委会及市人民政府常委会审定的腾冲市2021年地方财政决算情况，请予审查。

一、 全市地方财政决算情况

（一）地方一般公共预算收支决算情况

2021年，腾冲市一般公共预算收入完成154,609万元，为年初预算数的89.1%，为预算调整数的100%，比上年决算数减收11,439万元，减6.9%。一般公共预算支出完成599,660万元，为年初预算数的80%，为预算调整数的100%，比上年决算数减支178,380万元，减22.9%。以上数字与年初向市人代会报告的快报数一致。

全市一般公共预算平衡情况：一般公共预算收入154,609万元，上级补助收入445,531万元，债务转贷收入42,200万元，上年结转10,804万元，调入预算稳定调节基金7,038万元，调入资金85,892万元，收入总计746,074万元；比年初向市人代会报告的快报数减少383万元（调入资金减少396万元、上级补助收入增加13万元）。一般公共预算支出599,660万元，上解上级支出19,330万元，债务还本支出42,210万元，支出总计661,200万元；比年初向市人代会报告的快报数减少383万元（上解支出减少383万元）。收支相抵，年终结转84,874万元。以上数字变化属于决算期间正常调整。

2021年，市本级一般公共预算收入完成120,934万元，完成年初预算的88.3%，比上年决算数增收3,768万元，增3.2%；一般公共预算支出完成517,799万元，完成年初预算的81.4%，比上年决算数减支138,426万元，减21.1%。其中：边合区本级一般公共预算收入完成6,217万元，完成年初预算的100.3%，比上年决算数增收278万元，增长4.7%；一般公共预算支出完成11,222万元，完成年初预算的95.2%，比上年决算数增支2,808万元，增长33.4%。以上数字与年初向市人代会报告的快报数一致。

市本级一般公共预算收支平衡情况为：一般公共预算收入120,934万元，上级补助收入445,531万元，上年结余10,804万元，下级上解收入17,300万元，债务转贷收入42,200万元，调入资金85,129万元，调入预算稳定调节基金7,000万元，收入总计728,898万元；比年初向市人代会报告的快报数减少383万元（调入资金减少396万元、上级补助收入增加13万元）。一般公共预算支出517,799万元，上解上级支出19,330万元，补助下级支出64,685万元，债务还本支出42,210万元，支出总计644,024万元。比年初向市人代会报告的快报数减少383万元（上解上级支出减少383万元）。收支相抵，年终结转84,874万元。以上数字变化属于决算期间正常调整。

（二）地方政府性基金决算情况

全市政府性基金预算收入完成93,492万元，完成年初预算的22.7%，为预算调整数的100%，比上年决算数减收345,878万元，减78.7%；政府性基金支出完成98,405万元，完成年初预算的46%，为预算调整数的100%，比上年决算数减支430,606万元，减81.4%。其中：边合区政府性基金预算收入完成13,380万元，完成年初预算的33.5%，比上年决算数减收14,053万元，减51.2%；政府性基金预算支出完成8,150万元，完成年初预算的21.2%，比上年决算数减支19,098万元，减70.1%。以上数字与年初向市人代会报告的快报数一致。

全市政府性基金预算收支平衡情况：政府性基金收入93,492万元，上级补助收入4,581万元，调入资金8,726万元，上年结转14,925万元，债务转贷收入86,500万元，收入总计208,224万元，与年初向市人代会报告的快报数一致。政府性基金支出98,405万元，债务还本支出69,210万元，上解上级支出9,028万元，调出资金27,187万元，支出总计203,830万元，比年初向市人代会报告的快报数减少396万元（调出资金减少396万元）。收支相抵，年终结转4,394万元，比年初向市人代会报告的快报数增加396万元。以上数字变化属于决算期间正常调整。

（三）社会保险基金决算情况

全市社会保险基金收入完成158,825万元，完成年初预算的94.9%，比上年决算数减收3,290万元，减少2%；比年初向市人代会报告的快报数减少1,094万元（城乡居民基本养老保险基金收入减少1,061万元、城乡居民基本医疗保险基金收入减少33万元）。社会保险基金支出完成144,245万元，完成年初预算的96.9%，比上年决算数减支253万元，减少0.2%；比年初向市人大报告的快报数少4,144万元（失业保险基金支出减少136万元、城镇职工基本医疗保险基金支出（生育保险）减少1万元，城乡居民基本医疗保险基金支出减少4,007万元）。

全市社会保险基金预算收支平衡情况：社会保险基金收入158,825万元，上级补助收入99,765万元，上年结余81,965万元，收入总计340,555万元，比年初向市人大报告的快报数少1,094万元（城乡居民基本养老保险基金收入减少1,061万元、城乡居民基本医疗保险基金收入减少33万元）；社会保险基金支出144,245万元，上解上级支出115,006万元，支出总计259,251万元，比年初向市人大报告的快报数少32万元（上解上级支出增加4,112万元、失业保险基金支出减少136万元、城镇职工基本医疗保险基金支出（生育保险）减少1万元，城乡居民基本医疗保险基金支出减少4,007万元）。收支相抵，滚存结余81,304万元，比年初向市人大报告的快报数少1,063万元。以上数字变化属于决算期间正常调整。

（四）国有资本经营决算情况

全市国有资本经营预算收入完成1,024万元，完成年初预算的2.5%，为预算调整数的100%，比上年决算数增收194万元，增23.4%；国有资本经营预算支出完成865万元，完成年初预算的2%，为预算调整数的100%，比上年决算数增支865万元。以上数字与年初向市人代会报告的快报数一致。

全市国有资本经营预算收支平衡情况：国有资本经营预算收入完成1,024万元，上级补助收入10万元，上年结转5万元，收入总计1,039万元；国有资本经营预算支出865万元，调出资金164万元，结转下年10万元。收支平衡。以上数字与年初向市人代会报告的快报数一致。

需要特别报告的情况：2020年末预算稳定调节基金余额7,577万元，2021年动用预算稳定调节基金7,038万元，年末预算稳定调节基金余额为539万元。

二、2021年全市财政工作情况

（一）努力突破疫情经济发展逆流，全面“主动作为”保障疫情防控资金需求

在一般公共预算收入减收和土地基金收入断崖式下跌的情况下，全力保障疫情防控资金需求。累计安排疫情防控资金总额43,960万元，支持用于疫情防控防治物资和设备采购、公共卫生体系建设和重大疫情防控救治体系建设、应急物资保障体系建设、隔离板房建设、冷链食品监管仓库建设、常态化疫情防控等支出。坚持急事急办、特事特办，按规定执行疫情防控预算安排、国库支付、政府采购绿色通道和流程“短操作”，确保医疗救治和疫情防控资金及时拨付到位。累计争取到强边固防补助资金20,564万元，用于支持边境立体化防控体系建设。

（二）努力突破发展转型挑战，全面“提质增效”持续巩固“三大攻坚战”成果

持续巩固 “三大攻坚战”阶段成果，进一步深化政策落实和风险机遇把控，牢牢守住安全发展的底线。坚决遏制隐性债务增量，妥善处置和化解隐性债务存量，强化债务到期偿还管理，确保债券按期还本付息，2021年化解债务23.5亿元，风险等级为橙色，债务风险总体可控。持续加强国有企业实体化运作，坚决杜绝违法违规举债融资。全面严防金融风险，保持对非法集资打击的高压态势。全面做好巩固拓展脱贫攻坚同乡村振兴有效衔接工作，累计投入“衔接资金”12,318万元，支持产业发展、基础设施建设、贫困林场建设、雨露计划、人饮巩固提升、外出务工、防贫保险等工作，发放各类惠农补贴资金10,172万元，惠及18个乡镇339205户。继续实施农村公益事业建设项目，投入边境地区转移支付资金24,335万元，受益人数21万余人。持续巩固 “蓝天、碧水、净土”污染防治成果，投入污染防治各类资金14,330万元。

（三）努力突破财力保障能力，全面“攻坚克难”保障和改善民生

全年“三保”支出累计投入34.72亿元，占一般公共预算支出的57.9%。优先安排好教育、“三农”、医疗卫生、社会保障等重要支出需要。坚持“学有所教”，全年累计投入教育支出143,598万元，占全市公共预算支出的 23.9%，持续增加教育投入。坚持“劳有多得”，拨付就业资金2004万元大力扶持就业再就业工作；坚持“老有所养”，拨付各类养老保险94,823万元确保社会保险各项惠民政策落实落地。坚持“困有所助”，拨付各类城乡困难群众生活救助14,706万元和高龄老人补助771万元，不断强化社会救助兜底保障；坚持“病有所医”，累计拨付医疗卫生和医疗保险各类资金105,094万元，全力保障医疗卫生事业健康发展。坚持“住有所居”，累计拨付农村危房改造资金和保障性安居工程基础设施及住房保障33,028万元，持续巩固住房保障工作。坚持“民生优先”，全面落实各项民生政策，累计拨付残疾人事业专项资金352万元、残疾人两项补贴949万元、退役安置及抚恤资金5,572万元。持续推进减税降费工作，全市累计减税降费60,831万元，有效减轻企业负担，激发企业发展活力。

（四）努力突破改革发展关键，全面“提质增效”深化财政体制改革

持续强化资金争取管理，全年累计向上争取政策性、项目类资金45.72亿元全力支持重点项目建设。持续夯实财源建设，指导投融资平台开展项目融资推进项目建设，腾冲市国有投资公司全年累计融资获批25笔4.57亿元，投放2.7亿元，以前年度获批贷款投放28.2亿元。积极争取专项债支持重大项目建设，全年获取新增专项债券6.23亿元。持续优化财政支出管理，牢固树立“过紧日子”思想，调整优化支出结构，兜牢兜实“三保”底线。有序推进《腾冲市乡镇财政体制管理办法（试行）》，持续调动乡镇当家理财、培植税源的积极性。持续加快国企改革步伐，做强做优做大国有企业。持续强化单位内部控制制度建设和会计人员继续教育工作，全面提高会计队伍素质。全面推行预算管理一体化系统，已上线预算单位银行账户电子化审批备案、预算单位会计核算、公务之家、公务卡、指标账等模块有效运行。差旅电子凭证网上报销改革工作正式实施。

主任、各位副主任、各位委员，上述成绩的取得，离不开市委的坚强领导，离不开市人大的有力监督。在肯定成绩的同时，我们也清醒地认识到，当前财政工作还存在一些困难和问题。主要表现为：一是财政收支平衡矛盾突出。财政收入达不到预期，财政刚性支出不断增加，收支平衡难度不断加大。二是支出预算绩效不高。零基预算和预算绩效理念还没有得到全面贯彻落实，绩效评价的目标设定、评价运用、结果成效均存在不同程度问题。三是债务还本付息压力巨大。政府债务年度还本付息总量规模大，年初预算保障不足，偿债压力空前；国有企业实体化运作能力不强，独立偿债能力和抗风险能力较弱。下一步，我们将按照中央、省、市的决策部署，全力稳住经济大盘，重点做好以下工作。一是大力培植涵养财源。推动产业链从基础产业向高端高质高效方向发展，加大重点产业和企业培育力度；不折不扣贯彻落实减税降费政策，切实减轻企业负担，持续推进“放水养鱼”激发市场主体活力。二是切实硬化预算约束。进一步加强预算编制及执行管理，采取有力措施加强财政管理、硬化预算约束，着力建立公开、透明、规范、完整的预算制度，筑牢预算约束力的防线，让财政资金始终在“探照灯”和“摄像头”下运行。三是严控政府债务风险。解决扛起防范化解风险的政治责任，牢固树立底线思维，提高应对重大风险的预见、应对、处置能力，切实做好“开前门、堵后门、控增量、化存量”工作，严防发生“黑天鹅”和“灰犀牛”事件。

附件：腾冲市2021年地方财政决算（草案）

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