腾冲县2012年地方财政决算情况报告

— 2013年 8月27日在腾冲县第十六届人大常务委员会第四次会议上

腾冲县人民政府

主任、各位副主任、各位委员：

受县人民政府委托，我向县十六届人大常委会第四次会议报告经省审核批复的腾冲县2012年地方财政决算情况，请予审查。

一、 全县地方财政决算情况

（一）全县财政决算情况

2012年，全县财政总收入完成188,845万元，为年初预算数的110%，比上年决算数增收46,026万元，增长32.2%，与向县十六届一次人代会报告数相比，增加2,345万元。其中：公共财政预算收入完成121,002万元，比上年决算数增收28,371万元，增长30.6%，与向县十六届一次人代会报告数相比，减少3,314万元。

全县完成财政总支出473,844万元，为预算调整数的94.4%，比上年决算数增支123,944万元，增长35.4%，与向县十六届一次人代会报告数相比，减少28,193万元。其中：公共财政预算支出359,393万元，为预算调整数的98.1%，比上年决算数增支53,850万元，增长17.6%，与向县十六届一次人代会报告数相比，减少6,870万元。全县地方财政收支均超额完成了县十五届人大六次会议确定的目标任务。

地方公共财政预算平衡情况：公共财政预算收入121,002万元，上级补助收入246,274万元，上年结余8,007万元，调入资金1,043万元，收入合计376,326万元；地方公共财政预算支出359,393万元，上解支出4,884万元，支出合计364,277万元；收支相抵，年终滚存结余12,049万元，其中：结转下年支出10,368万元，净结余1,681万元。

全县基金预算收入完成119,063万元，比上年决算数增收35,818万元，增长43%，与向县十六届一次人代会报告数相比，增加10,063万元。

全县基金预算支出完成114,451万元，比上年决算数增支70,094万元，增长158%，与向县十六届一次人代会报告数相比，减支21,323万元。

基金预算平衡情况：基金收入119,063万元，上级补助25,356万元，上年结余65,956万元，收入合计210,375万元；基金支出114,451万元，上解支出164万元，支出合计114,615万元。收支相抵，年终滚存结余95,760万元，其中：结转下年支出95,760万元。

（二）县本级决算情况

2012年，县本级财政总收入完成117,150万元，为年初预算数的108.2%，比上年决算数增收27,591万元，增长30.8%，与向县十六届一次人代会报告数相比，增加1,259万元。其中：公共财政预算收入完成71,943万元，为年初预算数的109%，比上年决算数增收15,375万元，增长27.2%，与向县十六届一次人代会报告数相比，减少3,359万元。

县本级财政总支出完成403,827万元，为预算调整数的93.8%，比上年决算数增支111,660万元，增长38.2%，与向县十六届一次人代会报告数相比，减少26,835万元。其中：公共财政预算支出297,006万元，为预算调整数的97.9%，比上年决算数增支46,730万元，增长18.7%，与向县十六届一次人代会报告数相比，减少6,237万元。

县本级公共财政预算收支平衡情况为：公共财政预算收入71,943万元，上级补助246,274万元，乡级上解29,994万元，上年结余7,652万元，调入资金1,043万元，收入合计356,906万元；公共财政预算支出297,006万元，上解支出4,884万元，补助下级支出43,347万元，支出合计345,237万元。收支相抵，年终滚存结余11,669万元，结转下年支出10,368万元，净结余为1,301万元。

县本级基金预算收入完成119,063万元，比上年决算数增收35,818万元，增长43%，与向县十六届一次人代会报告数相比，增加10,063万元。

县本级基金预算支出完成106,821万元，比上年决算数增支64,929万元，增长155%，与向县十六届一次人代会报告数相比，减支20,598万元。

县本级基金预算收支平衡情况为：基金收入119,063万元，上级补助收入25,356万元，上年结余65,502万元，收入合计209,921万元；基金支出106,821万元，补助下级支出7,901万元，上解支出164万元，支出合计114,886万元。收支相抵，年终滚存结余95,035万元。

（三）乡级决算情况

2012年乡镇当年公共预算可用财力为32,458万元，加上上年结余355万元、上级专款补助29,954万元，乡镇当年合计可用财力62,767万元。乡镇当年完成公共财政预算支出62,387万元，年终滚存结余为380万元。

基金预算上级专款补助7,901万元，加上上年结余454万元，基金可用财力为8,355万元，基金预算支出完成7,630万元，年终滚存结余为725万元。

（四）土地出让金决算情况

2012年，全县土地出让金收入完成116,536万元，与向县十六届一次人代会报告数相比，增加9,811万元，增长9.2%；土地出让金支出完成98,643万元，与向县十六届一次人代会报告数相比，减少19,646万元。

由于县十六届一次人代会于2012年12月18日召开，当时向大会报告的2012年快报数用的是11月23日向县人大常委会第三十七次会议报告的预算调整数，所以省级批复我县的各项指标决算数与向县十六届一次人代会报告数相比较均发生了变化。

二、2012年全县财政工作情况

2012年，面对复杂多变的国内外经济形势，在县委正确领导和县人大的依法监督下，县人民政府紧紧围绕县十五届人大六次会议确定的目标任务，恪尽职守，攻坚克难、扎实工作，全县财政收支运行情况良好，圆满完成了各项财政工作任务。

（一）强化收入征管，财政收入实现快速增长

坚持组织收入原则，落实国家和省出台的各项减税政策，正确处理组织收入与规范执法的关系；加大综合治税力度，强化重点税源监管，堵塞税收漏洞。2012年，全县公共财政预算收入完成121,002万元，同比增长30.6%，税收收入完成101,724万元，同比增29.2%，占公共财政预算收入的84.1%，为全面落实县委的重大决策部署、促进全县经济社会的发展提供了财力保障。

（二）积极争取上级资金，支持全县经济发展

充分发挥财政资金的导向作用，加快推进特色农业产业化、新型工业化和城镇化进程，筑牢经济快速发展的支撑点，增强财政发展后劲。一是积极向上争取重点项目和专项转移支付补助，有效缓解了县乡财政支出压力，提高了财政保障能力。2012年，共获得上级财政补助资金261,255万元，其中：专项资金165,433万元、财力性转移支付资金96,477万元。二是充分发挥财政资金引导作用，支持地方经济建设和各项社会事业的发展。共安排经济建设资金155,304万元，其中：口岸建设资金3,135万元、支农专项资金82,557万元、交通建设资金22,446万元、保障性安居工程32,579万元、卫生基础设施建设1,010万元、旅游文化发展资金4,644万元、兴地睦边农田整治经费8,933万元。有力推进了保障性安居工程、交通、农村基础设施、医疗卫生、文化教育、生态环境等领域重大工程项目建设，对拉动内需、带动我县第二、三产业发展，加快我县经济持续快速健康发展，起到了至关重要的作用。

（三）加大对社会保障的投入力度，提升社会保障能力

积极筹措资金，加大对社会保障的投入力度，切实做好社会保障工作，维护社会稳定和弱势群体的利益。2012年，拨付企业养老金、失业保险金、再就业资金13,411万元；拨付城乡医疗救助2,671万元,乡村医生补助资金873万元，食品、药品监督及艾滋病防治专项经费365万元；拨付城乡“低保”资金11,497万元；争取上级新农合补助资金13,923万元；配套安排城镇居民医疗保险改革资金140万元;下达农村危房改造资金6,000万元;发放失地农民养老保险基金2,643万元。

（四）认真落实惠民政策，足额兑付各项补贴

认真落实上级出台的的各项民生政策，一年来累计兑付粮食直接补贴、农作物良种补贴、农机具购置补贴、农资综合补贴、畜牧良种补贴等直接补贴15,514万元；兑付石油价格补贴资金3,507万元、家电汽车摩托车下乡补贴资金2,555万元，拨付农业保险1,460万元、农民住房火灾保险114万元。

（五）教育优先，努力提高教育投入

为全面落实国家中长期教育发展规划，达到省级确定的教育投入目标。2012年教育投入 72,192万元，同比增16,078万元，增长28.7%。为解决经济困难家庭学生上学后顾之忧，安排义务教育阶段贫困家庭寄宿生及特殊教育学校学生生活费补助  4,721万元；实施中小学学生营养餐改善计划，拨付资金4,947万元；改善办学条件，优化教学环境，投入学校基础设施建设11,424万元。

（六）深化财政改革，不断完善财政管理体制

为加强财政管理，不断提高财政管理的科学化、精细化水平。结合上级财政部门要求，在充分调研的基础上，积极稳妥推进各项财政改革。一是继续强化预算管理。积极探索以“控制为主，绩效引导”为核心的预算编审模式，尝试将绩效预算理念逐步引入到预算编制中；二是深化国库管理制度改革。在原有国库集中收付制度管理的基础上，将18个乡镇及教育系统23个基层预算单位纳入国库集中收付制度管理，除卫生系统外，基本实现国库集中收付制度的全覆盖；三是加大财政专户整改力度。对43个财政专户进行清理整改，撤并账户13个，保留账户30个，由国库统一归口管理；四是提升政府采购效率。严格执行采购目录，拓展采购范围，提升采购规模和质量，2012年完成政府采购资金采购预算金额57,119万元，实际采购资金53,221万元,节约资金3,898万元，节约率6.8%。

（七）加强财政监督检查，提高资金使用效益

以用活财政资金、提高资金使用效益为基准，从强化财政基础工作入手，切实落实财政的管理与监督职能，不断提高依法理财水平。一是强化财政监督，把财政监督作为日常工作的一项重要内容抓紧抓好；二是不断加强财政自身建设，提高工作效率和依法理财水平。加强财政思想政治工作和业务培训，提高干部队伍的整体素质。

2012年，我县财政运行总体情况良好，财政收入取得了重大突破，但我们也应清醒地认识到，我县财政运行中依然存在一些不容忽视的问题：一是财源结构单一，财政收入对资源型企业以及建筑、房地产行业的税收依赖过大，缺乏可持续财源，同时，受国家结构性减税政策和房地产市场调控以及缅方政局不稳定的影响，保持财政收入持续增长困难较大；二是发展需求与财力及资金保障的矛盾日益凸显，财政收支矛盾十分突出；三是国家对政府性融资的强力控制，使政府性融资越来越困难，重点工程建设资金几乎全部依赖于财政筹措，为保重点建设、重点项目资金需要，使“保工资、保机构运转、保民生”的难度不断增大，财政资金调度的压力空前高涨，特别是近年来，财政为保重点项目建设已形成借款和预拨资金14.8亿元，虽然每年都在想办法化解，但短期内难于取得实效，导致财政资金调度面临巨大风险；四是政府债务负担沉重，2012年年末全县政府债务余额为46.21亿元（含二级路债务初步认定36.88亿元）。2013年应偿还债务本息5.25亿元，偿债资金全部由财政垫支，进一步加重了财政负担，防范和化解政府债务风险的任务十分艰巨。这些问题我们已高度重视，将继续采取积极有效措施逐步加以解决。

主任、各位副主任、各位委员，2012年，全县财税部门围绕年初既定任务，采取各项措施，积极应对各种减收增支不利因素，实现了“保工资、保运转、保重点、保民生、保稳定”的目标，并兼顾了部分重点支出需求，圆满完成了人代会审查通过的全年财政收支目标任务。

附件：2012年决算报告附表