腾冲县2011年地方财政决算情况报告      

2012年9月28日 腾冲县第十五届人大常务委员会第三十六次会议上  

腾冲县人民政府  

主任、各位副主任、各位委员：  

受县人民政府委托，我向县十五届人大常委会第三十六次会议报告经省审核批复的腾冲县2011年地方财政决算情况，请予审查。  

一、全县地方财政决算情况  

2011年，全县完成财政总收入142,819万元，比2010年95,056万元增收47,763万元，增长50.2%，其中：完成一般预算收入92,631万元，比2010年增收26,900万元，增长40.9%；完成两税上划收入24,688万元，比2010年增收10,364万元，增长72.4%；完成所得税上划收入24,843万元，比2010年增收11,222万元，增长82.4%。  

全县完成财政总支出349,900万元，比2010年增支29,645万元，增85.3%，其中：一般预算支出305,543万元，比2010年增支88,057万元，增40.5%。  

地方财政一般预算平衡情况：一般预算收入92,631万元，上级补助收入213,749万元，政府债券转贷收入635万元，上年结余5,623万元，调入资金5,639万元，收入合计318,277万元；地方财政一般预算支出305,543万元，上解支出4,727万元，支出合计310,270万元；收支相抵，年终滚存结余8,007万元，其中：结转下年支出4,926万元，净结余3,081万元。  

完成基金预算收入83,245万元，比2010年减收16,973万元，减幅为16.9%。完成基金预算支出44,357万元，比2010年减支58,411万元，减幅为56.8%。  

基金预算平衡情况：基金收入83,245万元，上级补助15,546万元，上年结余11,762万元，收入合计110,553万元；基金支出44,357万元，上解支出240万元，支出合计44,597万元。收支相抵，年终滚存结余65,956万元，其中：结转下年支出65,956万元。  

二、省批复我县决算与预算调整方案比较情况  

2011年11月28日县十五届人大常委会第三十次会议审查批复的预算调整方案是：全县财政总收入140,000万元，其中一般预算收入89,778万元，一般预算上级补助收入185,530万元，调入资金3,000万元，上年结余5,623万元，上解支出5,915万元，一般预算财力278,016万元，一般预算支出278,016万元。  

基金预算收入110,000万元，上级补助收入12,000万元，上年结余11,762万元，基金预算支出81,043万元，结余52,719万元。  

今年7月6日，省财政正式批复了我县2011年决算，批复结果与上述预算调整方案比较，变动情况是：  

（一）一般预算收支变化情况：  

1．一般预算收入增加2,853万元，主要是增值税、土地增值税、行政性收费等增收。  

2．一般预算可用财力增加35,534万元。增加项目：①收入增加2,853万元；②上级补助收入增加28,854万元，具体是：返还性收入增加37万元；一般性转移支付增加8,936万元；专项补助增加19,881万元；③上解支出减少1,188万元；④调入资金增加2,639万元，增加项目合计35,534万元，可用财力净增35,534万元。  

3．一般预算支出增加27,527万元，在确保县乡两级足额兑付了人员增资和安排了具有专项用途的转移支付资金后，年终还增加安排了部分迫切需要解决的支出。  

4．由于上述收支变化，一般预算结余增加8,007万元，其中：结转2012年支出4,926万元，净结余3,081万元。  

（二）基金预算收支变化情况：  

1．基金预算收入减少26,755万元，主要是土地出让金减收。  

2．基金预算可用财力减少23,449万元，其中：地方基金预算收入减少26,755万元；上级补助收入增加3,546万元，上解支出增加240万元。  

3．基金预算支出减少36,686万元。  

4．由于上述变化，基金预算结余增加13,237万元。  

三、省批复我县决算与年初向人代会报告数比较情况  

省批复我县2011年决算结果与今年年初向十五届六次人代会报告数相比，变动情况是：  

（一）一般预算收支变化情况  

1．一般预算上级补助收入增加1,460万元，其中：消费税和增值税返还增加1万元、决算照顾增加1,190万元、东航省内航线回程营业税返还增加297万元、县域经济考核奖励减少4万元、企事业单位划转补助减少24万元。  

2．一般预算上解支出减少24万元，变动项目是：药品监督机构下划，原上划经费24万元，不再上划。  

3．由于以上项目的变化，一般预算结余增加1,484万元。  

（二）基金预算收支变化情况：  

基金预算上解支出增加240万元，同时，基金预算结余减少240万元。  

四、县本级决算情况  

2011年，完成县本级财政总收入89,559万元，比2010年增收35,427万元，增长65.4%，其中：一般预算收入完成56,568万元，比2010年增收19,101万元，增长51%。  

完成县本级财政总支出292,168万元，比2010年增支7,827万元，增长2.8%，其中：一般预算支出250,276万元，比2010年增支68,338万元，增长37.6%。  

县本级一般预算收支平衡情况是：一般预算收入56,568万元，上级补助213,749万元，政府债券转贷收入635万元，乡级上解24,019万元，上年结余5,277万元，调入资金5,545万元，收入合计305,793万元；一般预算支出250,276万元，上解支出4,727万元，补助下级支出43,138万元，支出合计298,141万元。收支相抵，年终滚存结余7,652万元，结转下年支出4,926万元，净结余为2,726万元。  

县本级基金预算收支平衡情况是：基金收入83,245万元，上级补助收入15,546万元，上年结余11,308万元，收入合计110,099万元；基金支出41,892万元，补助下级支出2,465万元，上解支出240万元，支出合计44,597万元。收支相抵，年终滚存结余65,502万元。  

五、县本级决算与预算调整方案比较情况  

县本级决算与2011年11月28日腾冲县十五届人大常委会第三十次会议通过的预算调整方案比较，地方一般预算收入增加2,272万元，调入资金增加2,545万元，上级补助收入增加28,854万元，上解支出减少1,188万元，乡镇级上解增加104万元，补助乡镇级支出增加33,005万元，随着以上项目的变化一般预算财力增加1,958万元。  

基金预算收入减少26,755万元，上解支出增加240万元，上级补助收入增加3,546万元，随着以上项目的变化，基金预算财力减少23,449万元。  

2011年，我县财政收入实现了持续增长，向上争取到的补助资金额度较大，年末在保证年初预算项目完整执行的基础上，县委、县政府研究安排了一些必需资金，兼顾了部分重点支出，并足额安排了上级专款。  

六、县本级决算与年初向人代会报告数比较情况  

县本级决算与年初向十五届六次人代会报告数比较，一般预算上级补助收入增加1,460万元，上解支出减少24万元。  

由于以上变化，2011年县本级一般预算结余增加1,484万元，年终滚存结余为7,652万元，其中：结转下年支出4,926万元，净结余2,726万元。  

七、土地出让金决算情况  

2011年11月28日腾冲县十五届人大常委会第三十次会议通过的预算调整方案是：土地出让金收入107,980万元，支出67,818万元。  

2011年土地出让金收支决算情况是：土地出让金收入81,005万元，比预算调整数减26,975万元，减25%，土地出让金支出38,928万元，比预算调整数减28,890万元，减42.6%，土地出让金上解支出240万元。  

2011年土地出让金收支决算与年初向十五届六次人代会报告数相比较，土地出让金上解支出增加240万元，其他项目数据一致。  

八、乡级决算情况  

2011年乡镇当年一般预算可用财力为22,456万元，加上上年结余346万元、上级专款补助32,726万元及调入资金94万元，乡镇当年合计可用财力55,622万元。乡镇当年完成一般预算支出55,267万元，年终滚存结余为355万元。基金预算支出完成2,465万元，全部为上级补助支出，年终滚存结余为454万元。与年初向十五届六次人代会报告数比较，一般预算决算及基金决算与年初向人代会报告数一致。  

主任、各位副主任、各位委员，2011年，全县财税部门围绕年初既定任务，采取各种措施，积极应对各种减收增支不利因素对我县经济发展带来的影响，实现了“保工资、保运转、保重点、保民生、保稳定”的目标，并兼顾了部分重点支出需求，圆满完成了全年财政预算收支目标任务。