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关于腾冲市2020年地方财政决算情况的报告

－2021年9月27日在腾冲市第二届人大常委会第三十九次会议上

腾冲市人民政府

主任、各位副主任、各位委员：

根据《中华人民共和国预算法》、《云南省预算审查监督条例》的有关规定，受市人民政府委托，我向本次市人大常委会报告经省财政厅审核批复的腾冲市2020年地方财政决算情况，请予审查。

一、 全市地方财政决算情况

（一）地方一般公共预算收支决算情况

2020年，腾冲市一般公共预算收入完成166,048万元，为年初预算数的84.6%，为预算调整数的100%，比上年决算数减收23,554万元，减12.4%。一般公共预算支出完成778,040万元，为年初预算数的101.7%，为预算调整数的100%，比上年决算数增支14,452万元，增长1.9%。以上数字与年初向市人代会报告的快报数一致。

全市一般公共预算平衡情况：一般公共预算收入166,048万元，上级补助收入431,491万元，债务转贷收入55,830万元，上年结转8,407万元，调入预算稳定调节基金17,151万元，调入资金184,316万元，收入总计863,243万元；比年初向市人代会报告的快报数减少1,801万元（调入预算稳定调节基金减少2,849万元、上级补助收入减少225万元、调入资金增加1,273万元）。一般公共预算支出778,040万元，上解上级支出18,569万元，债务还本支出55,830万元，支出总计852,439万元；比年初向市人代会报告的快报数减少1,801万元（上解支出增加636万元、安排预算稳定调节基金减少2,437万元）。收支相抵，年终结转10,804万元。以上数字变化属于决算期间正常调整。

2020年，市本级一般公共预算收入完成117,166万元，比年初向市人代会报告的快报数多1万元，完成年初预算的100%，比上年决算数减收19,912万元，减14.5%；一般公共预算支出完成656,225万元，完成年初预算的99.8%，比上年决算数减支877万元，减0.1%。其中：边合区本级一般公共预算收入完成5,939万元，完成年初预算的117.4%，比上年决算数增收948万元，增长19%；一般公共预算支出完成8,414万元，完成年初预算的113.5%，比上年决算数增支1,038万元，增长14.1%。以上数字变化属于决算期间正常调整。

市本级一般公共预算收支平衡情况为：一般公共预算收入117,166万元，上级补助收入431,491万元，上年结余8,407万元，下级上解收入21,595万元，债务转贷收入55,830万元，调入资金183,930万元，调入预算稳定调节基金16,653万元，收入总计835,072万元；比年初向市人代会报告的快报数减少1,650万元（一般公共预算收入增加1万元、调入预算稳定调节基金减少3,347万元、上级补助收入减少225万元、调入资金增加1,284万元、下级上解收入增加637万元）。一般公共预算支出656,225万元，上解上级支出18,569万元，补助下级支出93,644万元，债务还本支出55,830万元，支出总计824,268万元。比年初向市人代会报告的快报数减少1,650万元（上解上级支出增加636万元、补助下级支出增加58万元、安排预算稳定调节基金减少2,344万元）。收支相抵，年终结转10,804万元。 以上数字变化属于决算期间正常调整。

（二）地方政府性基金决算情况

全市政府性基金预算收入完成439,370万元，完成年初预算的87.6%，为预算调整数的99.5%，比上年决算数增收68,262万元，增长18.4%；政府性基金支出完成529,011万元，完成年初预算的106.2%，为预算调整数的99.2%，比上年决算数增支297,525万元，增长128.5%（增幅较大的原因主要有三方面，一是土地出让收入收入较上年增收68,262万元，故安排的支出增加；二是2020年较上年争取到的专项债多151,800万元；三是2020年12,000万元争取到抗疫特别国债资金）。其中：边合区政府性基金预算收入完成27,433万元，完成年初预算的54.9%，比上年决算数减收30,273万元，减52.5%；政府性基金预算支出完成27,248万元，完成年初预算的55.3%，比上年决算数减支23,701万元，减46.5%。以上数字与年初向市人代会报告的快报数一致。

全市政府性基金预算收支平衡情况：政府性基金收入439,370万元，上级补助收入16,695万元，调入资金2,146万元，上年结转29,943万元，债务转贷收入246,886万元，收入总计735,040万元；比年初向市人代会报告的快报数增加2,146万元（调入资金增加2,146万元）。政府性基金支出529,011万元，债务还本支出9,086万元，上解上级支出0万元，调出资金182,018万元，支出总计720,115万元，比年初向市人代会报告的快报数增加1,855万元（调出资金增加1,855万元）。收支相抵，年终结转14,925万元，比年初向市人代会报告的快报数增加291万元。以上数字变化属于决算期间正常调整。

（三）社会保险基金决算情况

全市社会保险基金收入完成244,867万元，完成年初预算的112.4%，比上年决算数增收37,658万元，增长18.2%；社会保险基金支出完成242,281万元，完成年初预算的113.2%，比上年决算数增支44,730万元，增长22.6%。以上数字与年初向市人代会报告的快报数一致。

全市社会保险基金预算收支平衡情况：社会保险基金收入162,115万元，上级补助收入82,752万元，上年结余79,379万元，收入总计324,246万元，比年初向市人大报告的快报数多1,606万元（上级补助收入增加178万元、委托投资收益增加1,428万元）；社会保险基金支出144,498万元，上解上级支出97,783万元，支出总计242,281万元，比年初向市人大报告的快报数少534万元（上解上级支出减少532万元、企业职工基本养老保险基金支出减少1万元、工伤保险基金支出减少1万元）。收支相抵，滚存结余81,965万元，比年初向市人大报告的快报数多2,140万元。以上数字变化属于决算期间正常调整。

（四）国有资本经营决算情况

全市国有资本经营预算收入完成830万元，完成年初预算的5.5%，为预算调整数的100%，比上年决算数减收10,971万元，减93%；国有资本经营预算支出完成0万元，比预算调整数减支5万元，比上年决算数减支11,456万元。以上数字与年初向市人代会报告的快报数一致。

全市国有资本经营预算收支平衡情况：国有资本经营预算收入完成830万元，上级补助收5万元；国有资本经营预算支出0万元，调出资金830万元，结转下年5万元。收支平衡。以上数字与年初向市人代会报告的快报数一致。

需要特别报告的情况：一是2019年末预算稳定调节基金余额24,728万元，2020年动用预算稳定调节基金17,151万元，年末预算稳定调节基金余额为7,577万元。二是2020年腾冲市权责发生制列支一般公共预算支出36,573万元，主要为一般公共服务支出、公共安全支出等功能科目。

二、2020年全市财政工作情况

受新冠肺炎疫情的影响和经济宏观形势和经济持续下行的压力影响，2020年财政工作面临严峻的压力和考验：财政减收，政府债务负担持续加重，防范化解债务风险压力骤增，财政收支平衡压力空前等等。但市委市政府始终牢牢把握“稳中求进、改革创新”的总基调，按照“六稳”“六保”的总要求，积极作为、攻坚克难、化危为机，财政运行健康平稳。

（一）聚焦疫情防控，为疫情防控阻击战提供坚强保障。认真贯彻落实各级新型冠状病毒感染的肺炎疫情防控经费保障政策，全力保障疫情防控资金需求。共投入疫情防控资金22,040.63万元，出台《关于进一步规范疫情防控物资设备紧急采购有关事项的通知》，进一步高效规范新冠肺炎疫情防控物资设备紧急采购工作。累计配合完成疫情防控期间紧急物资设备采购5,175.66万元。全面贯彻落实应对疫情稳定经济运行财税政策及措施，认真做好抗疫特别国债资金直达基层直达民生，确保政策措施尽快落地见效。全力落实“一盘棋”思想。做好打持久战准备，加强与有关部门的协调配合，主动对接服务，全面落实联防联控措施，齐心协力做好防控工作。

（二）聚力主责重心，为“六稳”“六保”工作保驾护航。建立企业名单推送型对接机制，实行对受疫情影响企业免收担保费，全年支持企业复工复产落地项目37户，降低担保费金额66万元，积极向上争取资金推进重大项目建设，拉动有效投资。全年累计争取中央和省预算内投资资金79,830.18万元，累计争取到专项债237,800万元。大力支持实施积极的就业政策，累计兑付稳岗就业、乡村公益性补贴、创业贷款等各类资金5,089.25万元。认真贯彻落实国家减税降费政策，特别是疫情防控期间出台的一揽子有针对性减税降费政策，累计减税降费62,483万元。全力盘活存量资金3,817万元，弥补减税降费形成的收入缺口。大力支持保基本民生，社会保障和就业支出同比增支5,608万元，增长6.6％；卫生健康支出同比增支14,352万元，增长17.43％。安排“三保”预算372,667万元，确保“三保”运行不出风险；强化预算约束，大力压减非刚性、非重点支出。

（三）聚智三大攻坚战，为攻坚成效增姿添彩。积极防范化解重大风险，积极稳妥化解政府性债务，严控政府债务增量，守住不发生区域性系统性风险的底线。加强国有企业实体化运作，坚决杜绝违法违规举债融资。严防金融风险，保持对非法集资打击的高压态势。积极支持决战决胜脱贫攻坚，累计投入脱贫领域各类资金947,003万元。支持打好“蓝天、碧水、净土”污染防治攻坚战，投入污染防治各类资金25,641万元，助推全市生态文明建设。筹措各项资金23,545万元支持推进“两山”理论实践创新，全力保障污染防治。

（四）聚慧改革创新，为市乡财政发展和国企改革注入活力。为进一步理顺市与乡镇的财力分配关系，健全完善财权与事权相匹配的乡镇财政管理体制，努力构建市与乡镇公共财政体制基本框架，促进全市经济社会更好更快发展，财税部门深入18个乡镇开展实地调研，在摸清乡镇财政收支、“三保”等情况及当前面临的主要问题的基础上，研究制定《腾冲市乡镇财政体制管理办法（试行）》，建立健全以“保工资”“保运转”“保基本民生”为目标的乡镇基本财力保障机制，极大提高了乡镇保障能力，调动了乡镇当家理财、培植税源的积极性。贯彻落实中共云南省委、云南省人民政府《关于印发<云南省深化国有企业改革三年行动方案（2018—2020年）>的通知》精神，围绕以转型升级、提高效率、增强活力，做强做优做大国有企业的思路和要求，从全市经济社会发展大局的战略高度来谋划国有企业改革工作。在对现有国有企业全面尽职调查的基础上，结合腾冲区位及产业优势，确定了“1+N+N”的腾冲市国有企业改革发展模式。制定下发《腾冲市深化国企改革行动实施方案》《腾冲市国有企业改革推进工作方案》，全面进入改革工作实施阶段。

主任、各位副主任、各位委员，上述成绩的取得，离不开市委的坚强领导，离不开市人大的有力监督。在肯定成绩的同时，我们也清醒地认识到，当前财政工作还存在一些困难和问题。主要表现为：一是财政收支矛盾愈发凸显。财政收入低速增长，财政刚性支出不断增加，收支平衡难度不断加大。二是债务风险防控任务愈发艰巨。政府债务年度还本付息总量规模大，年初预算保障不足，偿债压力空前；国有企业实体化运作能力不强，独立偿债能力和抗风险能力较弱。三是支出预算绩效不高。零基预算和预算绩效理念还没有得到全面贯彻落实，绩效评价的目标设定、评价运用、结果成效均存在不同程度问题。下一步，我们将按照中央、省、市的决策部署，不断提高执行政策的能力和水平，重点做好以下工作。一是大力培植涵养财源。全力推动烟草、电力等传统产业提质增效，切实筑牢支柱税源；高质量建设绿色硅材产业集群，支持新型产业加快发展，努力开辟新税源；不折不扣贯彻落实减税降费政策，切实减轻企业负担，持续推进“放水养鱼”激发活力。二是积极争取上级财政支持。牢固树立“争资就是增资”的理念，超前谋划，把握时机，加强部门协调配合，千方百计争取上级资金支持。三是硬化预算约束。进一步加强预算编制及执行管理，采取有力措施加强财政管理、硬化预算约束，着力建立公开、透明、规范、完整的预算制度，筑牢预算约束力的防线，切实提高财政资金使用效益，切实管好人民的“钱袋子”。

附件：腾冲市2020年地方财政决算（草案）

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