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关于腾冲市2019年地方财政决算情况的报告  

－2020年8月9日在腾冲市第二届人大常务委员会第三十次会议上  

腾冲市人民政府  

主任、各位副主任、各位委员：  

根据《中华人民共和国预算法》、《云南省预算审查监督条例》的有关规定，受市人民政府委托，我向本次市人大常务委员会报告经省财政厅审核批复的腾冲市2019年地方财政决算情况，请予审查。  

一、 全市地方财政决算情况  

（一）地方公共财政收支决算情况  

2019年，腾冲市一般公共预算收入完成189,602万元，为年初预算数的100%，为预算调整数的100%，比上年决算数增收14,022万元，增长8%。一般公共预算支出763,588万元，为年初预算数的119.5%，为预算调整数的101%，比上年决算数增支137,335万元，增长21.9%。  

全市一般公共预算平衡情况：一般公共预算收入189,602万元，上级补助收入377,111万元，债务转贷收入27,700万元，上年结余8,710万元，动用预算稳定调节基金110万元，调入资金219,053万元，收入总计822,286万元；一般公共预算支出763,588万元，上解上级支出15,471万元，债务还本支出27,700万元，安排预算稳定调节基金7,120万元，支出总计813,879万元。收支相抵，年终结转8,407万元。  

2019年，市本级一般公共预算收入完成137,078万元，完成年初预算的100%，比上年决算数增收10,349万元，增长8.2%；一般公共预算支出完成657,102万元，完成年初预算的120.9%，比上年决算数增支121,597万元，增长22.7%。其中：边合区本级一般公共预算收入完成4,991万元，完成年初预算的114.6%，比上年决算数增收1,385万元，增长38.4%；一般公共预算支出完成7,376万元，完成年初预算的184.3%，比上年决算数增支3,973万元，增长116.7%。  

市本级一般公共预算收支平衡情况为：一般公共预算收入137,078万元，上级补助收入377,111万元，上年结余8,710万元，下级上解收入29,571万元，债务转贷收入27,700万元，调入资金218,333万元，收入总计798,503万元；一般公共预算支出657,102万元，上解上级支出15,471万元，补助下级支出83,420万元，债务还本支出27,700万元，安排预算稳定调节基金6,403万元，支出总计790,096万元。收支相抵，年终结转8,407万元。  

（二）地方政府性基金决算情况  

全市政府性基金预算收入完成371,108万元，完成年初预算的85.3%，为预算调整数的109.4%，比上年决算数增收144,914万元，增长64.1%；政府性基金支出完成231,486万元，完成年初预算的58%，为预算调整数的109.5%，比上年决算数增支92,785万元，增长66.9%。其中：边合区政府性基金预算收入完成57,706万元，完成年初预算的384.7%，比上年决算数增收35,144万元，增长155.8%；政府性基金预算支出完成50,949万元，完成年初预算的424.6%，比上年决算数增支32,655万元，增长178.5%。  

全市政府性基金预算收支平衡情况：政府性基金收入371,108万元，上级补助收入5,506万元，上年结余7,975万元，债务转贷收入92,100万元，收入总计476,689万元；政府性基金支出231,486万元，债务还本支出6,160万元，上解上级支出-4,846万元，调出资金213,946万元，支出总计446,746万元。收支相抵，年终结余29,943万元。  

（三）社会保险基金决算情况  

全市社会保险基金收入完成207,209万元，完成年初预算的101.5%，比上年决算数增收12,813万元，增长6.6%；社会保险基金支出完成197,551万元，完成年初预算的101.8%，比上年决算数增支15,206万元，增长8.3%。  

全市社会保险基金预算收支平衡情况：社会保险基金收入147,103万元，上级补助收入60,106万元，上年结余69,721万元，收入总计276,930万元；社会保险基金支出134,488万元，上解上级支出63,063万元，支出总计197,551万元。收支相抵，滚存结余79,379万元。  

（四）国有资本经营决算情况  

全市国有资本经营预算收入完成11,801万元，完成年初预算的39.1%，为预算调整数的100%，比上年决算数增收11,620万元，增长64倍；国有资本经营预算支出完成11,456万元，完成年初预算的56.8%，为预算调整数的100%，比上年决算数增支11,277万元，增长63倍。  

全市国有资本经营预算收支平衡情况：国有资本经营预算收入完成11,801万元；国有资本经营预算支出完成11,456万元，调出资金345万元，支出总计11,801万元。收支平衡。  

“四本预算”决算数据均与5月23日向市第二届人民代表大会第五次会议报告的快报数一致。  

二、2019年全市财政工作情况  

2019年，我市财政工作爬坡过坎、滚石上山、负重前行。面对复杂严峻的经济形势，市乡两级财政部门和财政干部职工不忘初心、牢记使命，沉着应对改革和发展道路上的困难和挑战，坚持稳中求进工作总基调，强化宏观政策逆周期调节，加力提效实施积极财政政策，着力推动财政转入高质量可持续发展轨道，全力服务保障腾冲高质量跨越式发展。  

（一）以收定支，着力优化支出结构调整。支出预算坚持有多少钱办多少事，杜绝超越财力安排支出。树立尽力而为、量力而行的理念。坚持艰苦奋斗、勤俭节约的思想，树牢“过紧日子”理念，全方位做好开源节流、增收节支工作，从严从紧管好财政支出，当好“铁公鸡”，打好“铁算盘”，厉行节约办一切事业。强化零基预算管理，打破基数概念和预算支出固化、僵化格局，压减非刚性、非重点项目支出，把钱用在刀刃上。从严控制新增项目支出，坚决取消不必要的项目支出，原则上不开新的支出口子。加大存量资金和资产盘活力度，从严控制财政资金拨付。严禁采取以拨代支、虚列支出等方式抬高预算执行进度。对不具备实施条件、项目进展缓慢以及预计难以支出的项目，一律不拨付资金，已拨付的按规定及时收回统筹用于补短板、强弱项等重点支出。  

（二）措施有力，着力打好三大攻坚战。一是精准施策打好脱贫攻坚战。聚焦解决“两不愁三保障”突出问题，投入财政专项扶贫资金14,509万元。积极探索产业扶贫新模式，推行资产收益扶贫项目，2019年实施扶贫试点项目20个，助力贫困村、贫困户如期脱贫。二是坚决有力防范化解财政金融风险。把防范化解政府债务风险放在首要位置，严控债务增量，新增土地储备、棚户区改造专项债券8.6亿元，政府性债务余额未超过省级核定70.96亿元限额。坚持疏堵并举制定隐性债务偿债计划，千方百计筹措资金偿还到期债务本息，守住了不发生系统性区域性金融风险的底线。三是积极开展污染防治。深入推进“绿水青山就是金山银山”实践创新，投入生态环境保护修复资金47,594万元，固体废物污染治理专项资金4,974万元。  

（三）方法有度，着力深化财政体制改革。一是积极实施稳增长政策措施。不折不扣落实新一轮更大规模的减税降费政策，一年来全市减税降费政策效应凸显，全年减税7.3亿元，降费8,417.8万元。二是推进地方财政预算标准化管理改革。重新修订部门预算编制规程，规范预算供给政策。牢固树立“无项目不预算”和“无项目不支出”的理念，建立地方预算标准化平台，通过统一的平台、统一的口径促进预算编制的规范化和精细化。三是政府会计制度改革顺利开展。全面贯彻实施《政府会计制度》，建立以权责发生制为基础的政府会计标准体系，全市各部门理财水平进一步提升。四是政府采购信息化管理改革深入推进。积极探索“互联网+政府采购”新模式，稳步推进政府采购管理信息系统省级试点工作，实现政府采购计划申报、备案、审核等事项“网上办”“一次办”和“不见面办”。全面部署“腾冲市政采云电子卖场”，政府采购正式迈入“云时代”。  

（四）增收有道，着力增强财政保障能力。一是助推培育发展新动能。围绕将腾冲打造成世界健康生活目的地定位，筹措资金助力发展“大健康”绿色生态全产业链。认真落实省政府促进经济健康较快发展22条措施，坚持产业融合发展，投入资金3,200万元推动中药饮片产业、工业园区、民营企业等健康发展。积极培育企业上市，云南腾药制药股份有限公司通过省级审批纳入“金种子”企业名单。二是强化税收收入组织力度。坚持依法征税、依法减税主线，健全财税协调联系机制，抓好源头管控，做到“颗粒归仓”。三是加强土地出让力度。持续加强项目包装，加快条件成熟的土储土地出让进度，全年完成土地出让收入369,732万元，同比增收66.9%。四是多渠道开源弥补政策减收压力。强化一般公共预算和政府性基金预算、国有资本经营预算的统筹机制，弥补减税降费形成的收入缺口。  

（五）用财有效，着力保障和改善民生。一是持续保障“三农”经费。紧紧围绕实施乡村振兴战略、脱贫攻坚要求，不断优化财政支农支出结构，累计投入支农资金72,005万元。二是持续保障教育投入。全年教育支出135,155万元，支持教育优先发展，充分保障义务教育、职业教育、高中教育经费。实施“全面改薄”计划，新建中小学校舍、改扩建运动场，改善贫困地区义务教育薄弱学校基本办学条件。三是持续加大社会保障和卫生健康经费投入。投入卫生健康支出82,348万元，大力支持医疗卫生体制改革，不断完善疾病预防控制和卫生监督体系，进一步加大公共卫生投入力度，推动建立基层医疗卫生机构运行新机制，城乡社区卫生服务不断发展。投入社会保障和就业支出84,368万元，社会保障体系更加健全，社会救助兜底保障进一步加强，全面落实低保、特困人员救助供养、临时救助等政策，城乡居民医疗保险、城乡居民养老保险实现应保尽保，失地农民、孤儿、高龄老人、残疾人等弱势群体权益得到充分保障。  

（六）行之有效，着力促进经济平稳发展。一是积极推进项目建设。强化保障项目前期工作，统筹文化旅游、城乡基础设施建设等社会事业重点项目前期经费和规划编制经费3,180万元。强化基本建设项目投入，筹措经济建设资金30.26亿元重点支持和顺特色小镇建设、危房改造等项目；积极向上争取经济建设专项资金82,841万元，实施农村饮水安全、农田水利建设、兴边富民、教育现代化推进、公共体育普及、移民安置等民生项目，拉动固定资产投资近20亿元。二是积极推进财政主导项目建设。全力支持农村基础设施建设，实施各类农村综合改革项目52个。最大限度发挥边境地区转移支付项目资金使用效益，足额发放94462人边民补助，实施建设项目116个，进一步改善农村道路、文化活动场所、医疗卫生条件等农村公共基础设施。  

（七）转型有序，着力构建国有资本运营新格局。一是夯实基础。强化财务监管，精准掌握市属国有企业的经济运行状况，对监管的国有企业做到产权登记管理全覆盖。及时组织国有资本收益上交，2019年收缴国有资本经营收益10,601万元。二是防范风险。通过选准项目成立实体化子公司、合理制定投融资计划、建立企业资产负债率管控线、加强国有企业债务信息监管等措施，积极防范应对债务风险。三是启动国企改革。认真贯彻落实云南省深化国有企业改革三年行动方案，围绕以转型升级、提高效率、增强活力，做强做优做大国有企业的目标要求，以推动企业整合重组、加强建立现代企业制度、加快推进转型发展、切实防范重大风险、加快企业“瘦身健体”、加强国有资产监管、加强党对国有企业的领导为重点工作任务，从全市经济社会发展大局的战略高度来谋划启动了国有企业改革工作。  

主任、各位副主任、各位委员，2019年财政收支目标虽已全面完成，但我们也清楚地认识到，当前全市财政工作还面临很多困难。一是财政收支矛盾愈发凸显。财政收入低速增长，财政刚性支出不断增加，收支平衡难度不断加大。二是债务风险防控任务愈发艰巨。政府债务年度还本付息总量规模大，年初预算保障不足，偿债压力空前；国有企业正处转型期，实体化运作能力不强，独立偿债能力和抗风险能力较弱，存在债务风险。三是支出预算绩效不高。零基预算和预算绩效理念还没有得到全面贯彻落实，绩效评价的目标设定、评价运用、结果成效均存在不同程度问题。对上述问题，我们将认真研究分析，采取积极有效措施，逐步加以改进。  

附件：腾冲市2019年地方财政决算（草案）  

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