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关于腾冲市2017年地方财政决算情况的报告

-2018年9月29日在腾冲市第二届人大常务委员会第十二次会议上

腾冲市人民政府

主任、各位副主任、各位委员：

根据《中华人民共和国预算法》、《云南省预算审查监督条例》的有关规定，受市人民政府委托，我向本次市人大常委会报告经省财政厅审核批复的腾冲市2017年地方财政决算情况，请予审查。

一、 全市地方财政决算情况

（一）地方公共财政收支决算情况

2017年，腾冲市一般公共预算收入完成169,885万元，为年初预算数的100%，为调整预算数的100%，比上年决算数增收4,143万元，增长2.5%。一般公共预算支出551,431万元，为年初预算数的101.8%，为调整预算数的99.3%，比上年决算数增支18,263万元，增长3.4%，以上数据与年初向市人民代表大会报告的快报数一致。

全市一般公共预算平衡情况：一般公共预算收入169,885万元，上级补助310,924万元，上年结余7,735万元，调入预算稳定调节基金14,877万元，调入资金33,697万元，债券转贷收入123,440万元，收入合计660,558万元。比年初向市人民代表大会报告的快报数增加128万元（其中，上级补助收入增加121万元，调入资金增加7万元）；一般公共预算支出551,431万元，上解支出11,970万元，债券还本支出78,440万元，安排预算稳定调节基金9,805万元，支出合计651,646万元。比年初向市人民代表大会报告的快报数增加128万元（其中，上解支出增加157万元，安排预算稳定调节基金减少29万元），收支相抵，年终滚存结余8,912万元，全部为结转资金。以上数字变化属于决算期间正常调整。

2017年，市本级一般公共预算收入125,023万元，为年初预算数的102.3%，比上年决算数增收3,906万元，增长3.2%。一般公共预算支出471,179万元，为年初预算数的98.8%，比上年决算数增支838万元，增长0.2%。以上数据与年初向市人民代表大会报告的快报数一致。

市本级一般公共预算收支平衡情况为：一般公共预算收入125,023万元，上级补助310,924万元，上年结余7,735万元，下级上解收入24,565万元，调入预算稳定调节基金14,768万元，债券转贷收入122,409万元，调入资金33,049万元，收入总计638,473万元。比年初向市人民代表大会报告数减少904万元（其中，下级上解收入减少1万元，调入资金增加7万元，上级补助收入增加121万元，债券转贷收入减少1,031万元）；一般公共预算支出471,179万元，上解支出11,970万元，补助下级支出59,282万元，债务还本支出77,409万元，安排预算稳定调节基金9,721万元，支出总计629,561万元。比年初向市人民代表大会报告数减少904万元（其中，上解支出增加157万元，补助下级支出减少1万元，安排预算稳定调节基金减少29万元，债务还本支出减少1,031万元）收支相抵，年终结转8,912万元，以上数字变化属于决算期间正常调整。

（二）地方政府性基金决算情况

全市政府性基金预算收入完成63,443万元，为年初预算的308.6%，比上年决算数增收35,853万元，增长130%。政府性基金支出47,931万元，为年初预算的173.4%，比上年决算数增支15,271万元，增长46.8%，与年初向市人民代表大会报告的快报数一致。

基金预算平衡情况：政府性基金收入63,443万元，上级补助3,361万元，上年结余14,469万元，债券转贷收入28,566万元，收入合计109,839万元；政府性基金支出47,931万元，上解支出600万元，调出资金22,481万元，债券还本支出28,566万元，支出合计99,578万元；收支相抵，结余10,261万元，比年初向市人民代表大会报告的快报数相比减少600万元。主要是决算期间上解支出增加600万元，属于决算期间正常调整。

  （三）社会保险基金决算情况

全市社会保险基金收入175,940万元，为年初预算的160.6%，比上年决算数增收94,716万元，增长116.6%。社会保险基金支出156,379万元，为年初预算的158.8%，比上年决算数增支82,791万元，增长112.5%。以上数据与年初向市人民代表大会报告的快报数一致。

社会保险基金平衡情况：社会保险基金收入175,940万元，上级补助收入47,666万元，上年结余49,908万元，收入合计273,514万元；社会保险基金支出156,379万元，上解支出59,466万元，支出合计215,845万元。收支相抵，结余57,669万元，以上数据与年初向市人民代表大会报告的快报数一致。

（四）国有资本经营预算执行情况

全市国有资本经营预算收入完成148万元，为年初预算的108.8%；国有资本经营预算支出完成100万元，为年初预算的100%。与年初向市人民代表大会报告的快报数一致。

全市国有资本经营预算收支平衡情况：国有资本经营预算收入完成148万元，上年结余52万元，收入总计200万元；国有资本经营预算支出完成100万元，调出资金100万元，支出总计200万元。收支相抵，年终结余0万元。与年初向市人民代表大会报告的快报数一致。

二、2017年全市财政工作情况

2017年，在市委的正确领导和市人大的依法监督下，市财政部门认真落实积极的财政政策，着力推进财政体制改革，强化财政预算管理，切实保障和改善民生，保障了各项重点支出需要，财政工作取得了新成绩。

（一）培财源抓收入，财政收入实现了低速增长

一是强化税源调查，加强税收收入征管。财税部门主动应对宏观经济下行及结构性减税政策影响，推动涉税信息共享，准确掌握和分析税源动态，千方百计找准税收增长点。全年完成税收收入120,509万元，占一般公共预算收入的70.9%。二是加强非税收入征管。严格“收支两条线”管理，做到应收尽收及时入库，努力增加非税收入支撑，全年非税收入完成49,376万元，占一般公共预算收入的29.1%。三是争取上级支持取得新成效。密切关注上级部门的投资导向和投资重点，全市各部门共向上争取项目资金169,589万元，上级补助资金314,164万元，政府债券资金152,006万元。

（二）惠民生促公平，各项民生福祉进一步改善

一是大力支持脱贫攻坚。落实财政扶贫资金稳定增长机制，拨付滇西边境片区扶贫投资发展基金17,704万元、易地扶贫搬迁42,926万元、安排建档立卡贫困户产业发展扶持资金1,223万元、医疗保险951万元、减免高中阶段学费258万元。加快财政主导项目建设，完成2016年项目173个16,577万元，组织实施2017年项目242个24,512万元。二是全力推动教育事业优先发展。全市教育支出115,058万元，增长5.3%。完善城乡义务教育经费保障机制，全市4.8万名城乡义务教育阶段寄宿生享受生活费补助5,628万元，8.1万名农村义务教育阶段学生享受营养改善计划补助6,530万元。投入“全面改薄”及“校舍维修改造长效机制资金”项目配套资金9,649万元。三是大力推进医疗卫生事业发展。全市财政医疗卫生与计划生育支出66,614万元，增长15.4%。城乡居民基本医疗保险财政补助标准提高到年人均450元。基本公共卫生财政补助标准提高到年人均50元。兑付全市864名乡村医生生活补助415万元。全面推开城市公立医院改革，所有公立医院（除中药饮片外）取消药品加成。四是着力筑牢社会保障底线。社会保障和就业支出77,486万元，增长7.6%，全面落实企业退休人员养老保险提标、“贷免扶补”和担保贷款创业政策。五是积极支持“三农”发展。投入支农资金65,409万元，支持农村一二三产业融合发展、现代农业产业园创建等。六是“三保”支出有效保障。积极筹措资金，统筹安排各项财力，切实保障“三保”支出。

（三）调结构补短板，重大项目得到进一步保障

一是大力支持“五网”等基础设施建设。安排3,000万元项目前期规划费，投入项目建设资金76,630万元，全面推动“城市四项工程”、新型城镇化、全域旅游、交通基础设施和保障性安居工程等建设；二是积极支持产业转型升级。安排4,700万元工业发展基金和企业发展资金，重点支持企业升级提效；全面开展“园中园”、边合区建设，培育税源增长点；安排旅游专项资金1,412万元，扎实推进全域旅游示范区创建工作，不断提高旅游产业在全市经济中的比重。三是积极创新财政资金投入方式，充分发挥财政资金的乘数效应。推进PPP建设项目7个，总投资154亿元，涉及高速公路、全域旅游、棚户区改造等重大项目。四是积极支持全国文明城市创建。安排创建专项经费1,042万元，为成功创建全国文明城市提供坚实保障。

（四）建机制推改革，财税改革进一步向纵深迈进

一是深化全口径预算管理改革。政府所有收支纳入预算管理，做到预算一个“盘子”、收入一个“笼子”、支出一个“口子”。健全存量资金与预算安排，一般公共预算和政府性基金预算、国有资本经营预算的统筹机制。二是预算绩效改革取得新突破。市财政对5个部门整体支出和14个重点项目开展了绩效评价。在2017年度开展的省级项目绩效评价中，农村综合改革项目被评为全省26个优秀州市县之一，边境地区转移支付项目位列省级前茅，获项目奖励资金1,700万元。三是持续推进国库集中支付改革。国库集中支付电子化实现财政支付业务、代理银行和预算单位全覆盖。四是推进结余结转资金清理。对部门结余结转、尚未形成支出资金进行清理甄别，共收缴结余结转资金4,467万元。五是推进供给侧结构性改革。认真落实“三去一降一补”，严格执行涉企行政事业性收费项目、收费标准和国家出台的减税政策，全年共减免企业税收23,050万元。六是推进政府购买服务。健全政府购买服务制度体系，规范业务流程，全市开展政府购买服务75项，购买金额2,158万元。

（五）抓法治强监管，依法理财意识进一步深化

一是切实加强内控制度建设。印发《关于进一步加强行政事业单位内部控制建设的实施意见》，完成2016年度行政事业单位内部控制报告编报工作，各单位内控制度进一步完善。二是配合做好省市审计工作。省市审计部门进驻开展财政专项审计期间，认真对接，及时按要求提供相关材料。高度重视审计查出的问题，督促各级各部门认真整改，不断规范财政管理水平。三是开展财政专项检查，规范会计核算。组织对2015、2016年收入征管和入库情况进行专项检查，对12个单位16个乡镇开展监督检查和会计基础管理实地评价工作，对3个单位开展会计监督检查，对全市75个部门预决算公开情况进行检查。四是稳步推进政府采购监督工作。全年完成采购4,118批次，采购金额297,531万元，节约资金21,425万元，节约率6.7%。

（六）强化监管服务，国有公司改革中提升了发展实力

一是国有公司监管实现全覆盖。将35户国有公司纳入国有资产产权登记范围，将25户市属国有公司纳入财务监管，实现财务、资产监管全覆盖。二是改进国资监管方式。制定城投、水投、旅投三个公司机构设置方案，厘清政府、国资委、董事会、监事会、企业党组织的权利责任边界；制定国有企业工资管理、派驻企业监事监督检查等实施办法。三是做好国有资产监督管理工作。强化行政事业单位国有资产日常处置管理工作，对94个单位2016年资产清查损溢进行审核，组织开展2016年度政府资产报告试点工作，完成全市行政事业单位资产管理信息系统年报和地方政府性债务投资项目资产清查登记工作。四是国有企业实体化初显成效。各平台公司紧紧围绕“三个千亿”工程、棚户区改造、“园中园”等重大项目，主动参与市场竞争，成立27个实体化子公司，5户平台公司实现收入8,239万元。五是融资平台打造初现成效。城投集团公司通过评级成为我市首家2A公司，组建产业基金资本运营有限公司，融资担保公司正式挂牌成立。

各位代表，2017年全市财政工作取得了一定的成绩，但受制于当前经济增长内生动力不足等因素影响，财政工作还面临着不少的困难和问题。一是财政增收困难，调控能力弱化。由于缺乏支柱性、持续性生产型企业支撑，税源结构单一，加之受国家一系列减税降费政策出台的影响，全市收入增收困难。二是刚性支出增大，财政保障压力空前。随着改革性补贴调整等刚性需求增加，现有的财源增长空间有限，增支减收压力陡增，财政收支矛盾日趋激烈。三是国家政策收紧，政府偿债压力增大。随着国家一系列指向明确、措施严厉的政策出台，政府类融资方式受到严格限制，基础设施建设项目资金保障困难；全市政府性债务还本付息进入高峰，偿还压力增大，防范财政金融风险任务艰巨。对上述问题，我们将认真研究分析，采取积极有效措施，逐步加以改进。

主任、各位副主任、各位委员，2017年，面对复杂严峻的宏观经济环境，全市财税部门在市委的正确领导和市人大监督指导下，围绕全年目标任务，恪尽职守、努力工作，充分发挥财政职能作用，积极应对各种减收增支不利因素，实现了“保工资、保运转、保重点、保民生、保稳定”的目标，为推动全市经济社会事业发展作出了新的贡献。

    附件：2017年地方财政决算（草案）

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